"有出口企業(yè)騙稅2.12億元被查！"
出品 | 直擊跨境 作者 | 陳烈

文章分類：直擊跨境合規(guī)

這是直擊跨境的第988篇原創(chuàng)文章，本文1924字，閱讀約1.9分鐘。

有出口企業(yè)"買單配票"騙稅2.12億元！

日前稅務局等多部門攜手查獲一起出口企業(yè)通過"買單配票"、"虛假結匯"騙取超2億元的出口退稅大案，再次將財稅合規(guī)放到了輿論的中心。

目前針對此次騙稅超2億元大案，該出口企業(yè)已經(jīng)被責令退還其騙取的出口退稅2.12億元，并處以一倍罰款，同時不予退稅687萬元。

▲圖源網(wǎng)絡，侵刪

這段時間，"買單出口"即將推出歷史舞臺成為行業(yè)關注焦點，隨著2025年第17號文對跨境電商相關主體影響顯著，強調(diào)“買單出口”需規(guī)范申報，推動企業(yè)主動合規(guī)。

為了應對關稅合規(guī)，直擊跨境提醒各位跨境電商從業(yè)者，接下來一定要提前做好準備，確保2025年10月1日之后的企業(yè)所得稅季度預繳申報工作能夠準確、合規(guī)地進行，避免因政策理解不到位或申報錯誤而產(chǎn)生稅務風險。

而這起騙取出口退稅超2億元案件，想必會再次堅定了國家打擊“買單出口”的決心。

而遼寧xxx電子通訊有限公司騙稅超2億元，還要從2025年7月18日說起。

▲圖源國家稅務總局沈陽市稅務局網(wǎng)站截圖，侵刪

18日，國家稅務總局沈陽市稅務局發(fā)文稱，遼寧省沈陽市稅務、公安、人民銀行、海關等多部門攜手，依法對遼寧xxx電子通訊有限公司騙取出口退稅一案展開聯(lián)合查辦時發(fā)現(xiàn)，該公司存在嚴重的騙稅違法行為。

隨著調(diào)查的深入，沈陽市稅務局發(fā)現(xiàn)該出口企業(yè)在毫無真實貨物交易的情況下，卻毫無顧忌地通過虛構出口業(yè)務、“買單配票”、虛假結匯等一系列嚴重違法手段，進行假報出口以騙取國家巨額的出口退稅資金。

此次遼寧xxx電子通訊有限公司暴雷被查，其實要歸功于早前收到的一些舉報線索，最終該騙稅大案才有機會浮出水面。

稅務局查獲2.12億元騙稅大案始末...

當時，有人向國家稅務總局沈陽市稅務局第三稽查局舉報稱，該公司涉嫌通過合同造假等手段騙取出口退稅。

為了快速挽回國家資金損失，沈陽市稅務局第三稽查局相關檢查人員立馬組織人力物力通過稅收大數(shù)據(jù)分析發(fā)現(xiàn)了遼寧xxx電子通訊有限公司“舍近求遠”的經(jīng)營模式存在等諸多疑點。

▲圖源網(wǎng)絡，侵刪

譬如，該公司生產(chǎn)加工地和出口退稅申報地都在沈陽，然而原材料采購地、出口目的地、出口報關口岸卻都集中在南方地區(qū)這種操作，明顯違背正常的商業(yè)邏輯和成本考量。

在外部舉報線索、內(nèi)部風險提示以及多份來自外地的協(xié)查函件等充足違法犯罪資料印證下，稅務局最終聯(lián)合多部門開始重點調(diào)查這家披著“出口企業(yè)”外衣的“皮包公司”。

在遼寧省沈陽市稅務、公安、人民銀行、海關等多部門攜手對遼寧xxx電子通訊有限公司的銀行資金流水、海關報關數(shù)據(jù)、上下游發(fā)票信息等展開“穿透式”深度剖析發(fā)現(xiàn)了，該公司高達90%的進項抵扣發(fā)票來自非正常經(jīng)營的上游企業(yè)。

▲圖源網(wǎng)絡，侵刪

而收貨地卻被故意設置在遙遠的南方出口口岸，與沈陽“生產(chǎn)基地”完全脫節(jié)，所以遼寧xxx電子通訊有限公司其在沈陽“生產(chǎn)基地”被證實是虛設的，核心目的就是為了“買單配票”進行騙稅。

具體操作步驟就是：通過購買他人真實出口信息（買單）匹配虛開的增值稅發(fā)票（配票），憑空捏造出一套完整的出口業(yè)務，并輔以虛假結匯偽造外匯回流假象。

不過目前遼寧xxx電子通訊有限公司騙稅違法行為終究還是沒能逃脫法律的制裁。

目前國家稅務總局沈陽市稅務局第三稽查局依據(jù)《中華人民共和國稅收征收管理法》及相關法規(guī)，追繳其騙取的出口退稅2.12億元，并處以一倍罰款，同時不予退稅687萬元。

▲圖源網(wǎng)絡，侵刪

接下來國內(nèi)跨境電商從業(yè)者一定要趕緊合規(guī)經(jīng)營，最后直擊跨境再次提醒大家接下來一定要規(guī)范企業(yè)稅務合規(guī)、補貼申請材料與業(yè)務單據(jù)必須。最后再給大家3點相關建議：

第一點，就是稅務規(guī)范是核心。收入需全額申報，企業(yè)所得稅、增值稅等稅費需依法繳納，避免"補稅+罰款"的雙重損失。

第二點，就是業(yè)務真實是根本。出口貨物需有實際買家、物流軌跡可查，補貼申請材料與業(yè)務單據(jù)必須一一對應。

第三點，就是合作審慎是保障。選擇物流、報關等服務商時，需核查其資質(zhì)，避免因?qū)Ψ竭`規(guī)牽連自身。

對此大家怎么看？也歡迎大家評論區(qū)留言談談你的看法、及轉發(fā)，最后關注我不迷路。

直擊跨境深度專訪正式開啟！

如果你是跨境賣家，行業(yè)專家，歡迎聯(lián)系我報名（有一線經(jīng)驗、有料有話題）會給出品牌和公司露出機會。