文/梧桐兄弟

近期，證監(jiān)會(huì)公布了境外發(fā)行上市備案補(bǔ)充材料要求（2025年11月3日—2025年11月7日）、（2025年11月10日—2025年11月14日），對(duì)【微億制造、融泰藥業(yè)、華恒生物、魔視智能、望圓科技、晶晨半導(dǎo)體、長(zhǎng)春高新、英派藥業(yè)、普源精電、艾米森、海南奧創(chuàng)、永力科技、優(yōu)艾智合、和林微納、潮宏基、若羽臣、寶蓋新材、賽美特、大洋電機(jī)、極飛科技、佳都科技、圣邦股份、高明鐵】這23家企業(yè)出具補(bǔ)充材料要求。

其中，就華恒生物，補(bǔ)充材料要求關(guān)注到：發(fā)行人下屬公司包含“技術(shù)進(jìn)出口”，請(qǐng)說(shuō)明近三年技術(shù)出口業(yè)務(wù)的開展情況及合規(guī)性。

就魔視智能，補(bǔ)充材料要求關(guān)注到：請(qǐng)說(shuō)明發(fā)行人智能駕駛業(yè)務(wù)是否涉及獲取和使用地理信息數(shù)據(jù)，并進(jìn)一步說(shuō)明發(fā)行人及下屬公司經(jīng)營(yíng)范圍和實(shí)際業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)是否涉及《外商投資準(zhǔn)入特別管理措施（負(fù)面清單）（2024年版）》外資禁止或限制準(zhǔn)入領(lǐng)域。

就望圓科技，補(bǔ)充材料要求關(guān)注到：關(guān)于發(fā)行人歷史沿革：（1）請(qǐng)說(shuō)明發(fā)行人2025年4月第一次股份轉(zhuǎn)讓的定價(jià)依據(jù)及其合理性；（2）請(qǐng)說(shuō)明發(fā)行人2025年6月第二次股份轉(zhuǎn)讓中，部分股份轉(zhuǎn)讓以零對(duì)價(jià)進(jìn)行股份補(bǔ)償?shù)脑蚣捌渖虡I(yè)合理性，以及其余股份轉(zhuǎn)讓定價(jià)差異的原因及其合理性；（3）請(qǐng)說(shuō)明上述股權(quán)轉(zhuǎn)讓環(huán)節(jié)相關(guān)轉(zhuǎn)讓方所得稅繳納情況；（4）請(qǐng)就發(fā)行人設(shè)立及歷次股權(quán)變動(dòng)是否合法合規(guī)出具明確結(jié)論性意見。

就晶晨半導(dǎo)體，補(bǔ)充材料要求關(guān)注到：請(qǐng)補(bǔ)充說(shuō)明：（1）你公司注冊(cè)資本變更的工商登記手續(xù)辦理進(jìn)展。（2）芯邁微100%股權(quán)變更登記至你公司名下的手續(xù)辦理進(jìn)展，并參照其他子公司說(shuō)明芯邁微的基本情況。

就艾米森，補(bǔ)充材料要求關(guān)注到：關(guān)于業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)：（1）請(qǐng)說(shuō)明你公司及下屬公司經(jīng)營(yíng)范圍包含醫(yī)學(xué)研究和試驗(yàn)發(fā)展、細(xì)胞技術(shù)研發(fā)和應(yīng)用、人體基因診斷與治療技術(shù)開發(fā)、互聯(lián)網(wǎng)信息服務(wù)的具體情況，是否實(shí)際開展相關(guān)業(yè)務(wù)及具體運(yùn)營(yíng)情況，是否已取得必要的資質(zhì)許可，經(jīng)營(yíng)范圍及實(shí)際業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)是否涉及“人體干細(xì)胞、基因診斷與治療技術(shù)開發(fā)和應(yīng)用”或其他外商投資準(zhǔn)入限制或禁止領(lǐng)域及相關(guān)判斷依據(jù)，本次發(fā)行上市前后是否持續(xù)符合外商投資準(zhǔn)入政策要求；（2）請(qǐng)說(shuō)明你公司與凱普生物、廣東凱普生物、武漢艾諾醫(yī)學(xué)實(shí)驗(yàn)室的關(guān)聯(lián)交易情況，以及在人員、業(yè)務(wù)、資產(chǎn)、財(cái)務(wù)等方面獨(dú)立性情況。

就和林微納，補(bǔ)充材料要求關(guān)注到：請(qǐng)你公司補(bǔ)充說(shuō)明你公司及相關(guān)責(zé)任人被江蘇證監(jiān)局采取行政監(jiān)管措施的具體情況及整改措施。

就若羽臣，補(bǔ)充材料要求關(guān)注到：請(qǐng)你公司補(bǔ)充說(shuō)明未決訴訟的具體情況及最新進(jìn)展，相關(guān)情形是否可能會(huì)對(duì)你公司未來(lái)經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生重大不利影響，是否可能會(huì)對(duì)本次發(fā)行構(gòu)成實(shí)質(zhì)障礙，相關(guān)未決訴訟是否充分披露，請(qǐng)你公司及律師發(fā)表明確意見。

就極飛科技，補(bǔ)充材料要求關(guān)注到：請(qǐng)說(shuō)明發(fā)行人2023年8月受到行政處罰的具體情況及整改情況，是否對(duì)本次發(fā)行上市構(gòu)成重大不利影響，是否構(gòu)成重大違法違規(guī)。

就佳都科技，補(bǔ)充材料要求關(guān)注到：關(guān)于外資準(zhǔn)入：（1）發(fā)行人及下屬公司經(jīng)營(yíng)范圍包含“跨地區(qū)增值電信服務(wù)”“市場(chǎng)調(diào)研服務(wù)”“地理信息加工處理”“衛(wèi)星移動(dòng)通信終端制造”“衛(wèi)星導(dǎo)航服務(wù)”“衛(wèi)星技術(shù)綜合應(yīng)用系統(tǒng)集成”，請(qǐng)?jiān)敿?xì)說(shuō)明相關(guān)業(yè)務(wù)開展情況，是否涉及外資禁止或限制準(zhǔn)入領(lǐng)域；（2）除上述外，請(qǐng)進(jìn)一步全面核查發(fā)行人及下屬公司經(jīng)營(yíng)范圍和實(shí)際業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)是否涉及《外商投資準(zhǔn)入特別管理措施（負(fù)面清單）（2024年版）》外資禁止或限制準(zhǔn)入領(lǐng)域。

境外發(fā)行上市備案補(bǔ)充材料要求（2025年11月10日—2025年11月14日）

本周國(guó)際司共對(duì)10家企業(yè)出具補(bǔ)充材料要求，具體如下：

一、微億制造

請(qǐng)你公司補(bǔ)充說(shuō)明以下事項(xiàng)，請(qǐng)律師核查并出具明確的法律意見：

1、請(qǐng)說(shuō)明備案材料對(duì)控股股東認(rèn)定結(jié)果不一致的原因及認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，并就控股股東的認(rèn)定情況出具明確結(jié)論性意見。

2、請(qǐng)說(shuō)明國(guó)資管理程序辦理進(jìn)展。

3、請(qǐng)說(shuō)明最近12個(gè)月內(nèi)新增股東入股價(jià)格的合理性，該等入股價(jià)格之間存在差異的原因，是否存在利益輸送。

4、請(qǐng)按照《監(jiān)管規(guī)則適用指引——境外發(fā)行上市類第2號(hào)：備案材料內(nèi)容和格式指引》要求說(shuō)明本次發(fā)行上市方案，備案材料及招股說(shuō)明書關(guān)于發(fā)行上市方案內(nèi)容不一致的原因。

5、請(qǐng)按照《監(jiān)管規(guī)則適用指引——境外發(fā)行上市類第2號(hào)：備案材料內(nèi)容和格式指引》說(shuō)明股權(quán)激勵(lì)相關(guān)情況，并就是否存在利益輸送出具明確結(jié)論性意見。

6、請(qǐng)用通俗易懂的語(yǔ)言說(shuō)明發(fā)行人業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)模式，并說(shuō)明業(yè)務(wù)涉及AI模型的具體情況，包括應(yīng)用場(chǎng)景、具體功能等。

7、請(qǐng)說(shuō)明發(fā)行人及下屬公司經(jīng)營(yíng)范圍涉及廣告制作、發(fā)布、設(shè)計(jì)、代理的具體情況，是否實(shí)際開展廣告業(yè)務(wù)及具體運(yùn)營(yíng)情況。

8、請(qǐng)說(shuō)明本次擬參與“全流通”股東所持股份是否存在被質(zhì)押、凍結(jié)或其他權(quán)利瑕疵的情形。

二、融泰藥業(yè)

請(qǐng)你公司補(bǔ)充說(shuō)明以下事項(xiàng)，請(qǐng)律師核查并出具明確的法律意見：

1、請(qǐng)說(shuō)明最近12個(gè)月內(nèi)新增股東入股價(jià)格的合理性，該等入股價(jià)格之間存在差異的原因，是否存在利益輸送。

2、請(qǐng)對(duì)照《監(jiān)管規(guī)則適用指引——境外發(fā)行上市類第2號(hào)：備案材料內(nèi)容和格式指引》要求說(shuō)明本次發(fā)行上市方案，備案材料、招股說(shuō)明書關(guān)于發(fā)行上市方案內(nèi)容不一致的原因。

3、請(qǐng)說(shuō)明發(fā)行人及下屬公司經(jīng)營(yíng)范圍涉及農(nóng)作物種子經(jīng)營(yíng)、市場(chǎng)調(diào)查、互聯(lián)網(wǎng)信息服務(wù)，以及廣告設(shè)計(jì)、代理、制作的具體情況，是否實(shí)際開展相關(guān)業(yè)務(wù)并取得必要的資質(zhì)許可，是否涉及限制或禁止外商投資領(lǐng)域。

4、請(qǐng)說(shuō)明發(fā)行人及下屬公司是否涉及開發(fā)、運(yùn)營(yíng)網(wǎng)站、小程序、APP、公眾號(hào)等產(chǎn)品，是否涉及向第三方提供信息內(nèi)容，提供信息內(nèi)容的類型以及信息內(nèi)容安全保護(hù)措施；同時(shí)說(shuō)明收集及儲(chǔ)存的用戶信息規(guī)模、數(shù)據(jù)收集使用情況，上市前后個(gè)人信息保護(hù)和數(shù)據(jù)安全的安排或措施。

5、請(qǐng)說(shuō)明本次擬參與“全流通”股東所持股份是否存在被質(zhì)押、凍結(jié)或其他權(quán)利瑕疵的情形。

三、華恒生物

請(qǐng)你公司補(bǔ)充說(shuō)明以下事項(xiàng)，請(qǐng)律師核查并出具明確的法律意見：

1、發(fā)行人下屬公司包含“技術(shù)進(jìn)出口”，請(qǐng)說(shuō)明近三年技術(shù)出口業(yè)務(wù)的開展情況及合規(guī)性。

2、請(qǐng)進(jìn)一步說(shuō)明發(fā)行人境內(nèi)子公司是否存在《境內(nèi)企業(yè)境外發(fā)行證券和上市管理試行辦法》第八條規(guī)定的不得境外發(fā)行上市的情形。

3、請(qǐng)說(shuō)明發(fā)行人募集資金用途涉及境外投資所履行的相關(guān)審批、核準(zhǔn)或備案程序情況。

4、請(qǐng)說(shuō)明發(fā)行人及下屬公司經(jīng)營(yíng)范圍和實(shí)際業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)是否涉及《外商投資準(zhǔn)入特別管理措施（負(fù)面清單）（2024年版）》外資禁止或限制準(zhǔn)入領(lǐng)域。

四、魔視智能

請(qǐng)你公司補(bǔ)充說(shuō)明以下事項(xiàng)，請(qǐng)律師核查并出具明確的法律意見：

1、關(guān)于發(fā)行人歷史沿革：（1）請(qǐng)進(jìn)一步說(shuō)明發(fā)行人提交境外發(fā)行上市備案申請(qǐng)前12個(gè)月內(nèi)新增股東所涉股權(quán)轉(zhuǎn)讓定價(jià)依據(jù)、與同期增資定價(jià)差異原因及其合理性，以及上述股權(quán)轉(zhuǎn)讓環(huán)節(jié)相關(guān)轉(zhuǎn)讓方所得稅繳納情況；（2）請(qǐng)就發(fā)行人設(shè)立及歷次股權(quán)變動(dòng)是否合法合規(guī)出具明確結(jié)論性意見。

2、發(fā)行人及下屬公司經(jīng)營(yíng)范圍包含“傭金代理（拍賣除外）”“集成電路芯片及產(chǎn)品制造”“集成電路制造”“雷達(dá)及配套設(shè)備制造”，請(qǐng)說(shuō)明具體業(yè)務(wù)開展情況。

3、請(qǐng)說(shuō)明：（1）發(fā)行人募集資金用途涉及擴(kuò)大產(chǎn)能所履行的相關(guān)審批、核準(zhǔn)或備案程序情況；（2）發(fā)行人境外生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的具體情況，本次募集資金用途是否涉及境外投資、是否已履行相關(guān)審批、核準(zhǔn)或備案程序。

4、關(guān)于股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃：（1）激勵(lì)對(duì)象包含外部顧問(wèn)的，請(qǐng)對(duì)照《監(jiān)管規(guī)則適用指引——境外發(fā)行上市類第2號(hào)》要求核查，并就是否存在利益輸送、是否合法合規(guī)出具明確結(jié)論性意見；（2）請(qǐng)說(shuō)明在激勵(lì)平臺(tái)外另設(shè)“上海平智”作為非激勵(lì)對(duì)象員工間接持有發(fā)行人股份的持股平臺(tái)的原因及商業(yè)合理性。

5、請(qǐng)說(shuō)明發(fā)行人智能駕駛業(yè)務(wù)是否涉及獲取和使用地理信息數(shù)據(jù)，并進(jìn)一步說(shuō)明發(fā)行人及下屬公司經(jīng)營(yíng)范圍和實(shí)際業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)是否涉及《外商投資準(zhǔn)入特別管理措施（負(fù)面清單）（2024年版）》外資禁止或限制準(zhǔn)入領(lǐng)域。

6、請(qǐng)說(shuō)明本次擬參與“全流通”股東所持股份是否存在被質(zhì)押、凍結(jié)或其他權(quán)利瑕疵的情形。

五、望圓科技

請(qǐng)你公司補(bǔ)充說(shuō)明以下事項(xiàng)，請(qǐng)律師核查并出具明確的法律意見：

1、關(guān)于發(fā)行人歷史沿革：（1）請(qǐng)說(shuō)明發(fā)行人2025年4月第一次股份轉(zhuǎn)讓的定價(jià)依據(jù)及其合理性；（2）請(qǐng)說(shuō)明發(fā)行人2025年6月第二次股份轉(zhuǎn)讓中，部分股份轉(zhuǎn)讓以零對(duì)價(jià)進(jìn)行股份補(bǔ)償?shù)脑蚣捌渖虡I(yè)合理性，以及其余股份轉(zhuǎn)讓定價(jià)差異的原因及其合理性；（3）請(qǐng)說(shuō)明上述股權(quán)轉(zhuǎn)讓環(huán)節(jié)相關(guān)轉(zhuǎn)讓方所得稅繳納情況；（4）請(qǐng)就發(fā)行人設(shè)立及歷次股權(quán)變動(dòng)是否合法合規(guī)出具明確結(jié)論性意見。

2、請(qǐng)說(shuō)明發(fā)行人前期進(jìn)行A股上市輔導(dǎo)備案及向深交所主板提交上市申請(qǐng)的具體情況及撤回原因，是否存在對(duì)本次發(fā)行上市產(chǎn)生重大影響的情形。

3、發(fā)行人下屬公司經(jīng)營(yíng)范圍包含“新能源原動(dòng)設(shè)備銷售”“太陽(yáng)能熱發(fā)電產(chǎn)品銷售”，請(qǐng)說(shuō)明具體業(yè)務(wù)開展情況。

4、請(qǐng)說(shuō)明發(fā)行人國(guó)有股東標(biāo)識(shí)辦理進(jìn)展。

5、請(qǐng)說(shuō)明：（1）發(fā)行人募集資金用途涉及生產(chǎn)基地所履行的相關(guān)審批、核準(zhǔn)或備案程序情況；（2）發(fā)行人境外生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的具體情況，境外子公司履行境外投資備案和外匯登記程序的具體情況，本次募集資金用途是否涉及境外投資、是否已履行相關(guān)審批、核準(zhǔn)或備案程序。

6、請(qǐng)進(jìn)一步說(shuō)明發(fā)行人境內(nèi)子公司是否存在《境內(nèi)企業(yè)境外發(fā)行證券和上市管理試行辦法》第八條規(guī)定的不得境外發(fā)行上市的情形。

7、請(qǐng)說(shuō)明發(fā)行人實(shí)施員工持股計(jì)劃價(jià)格公允性，并就其是否存在利益輸送出具明確結(jié)論性意見。

8、請(qǐng)說(shuō)明發(fā)行人及下屬公司經(jīng)營(yíng)范圍和實(shí)際業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)是否涉及《外商投資準(zhǔn)入特別管理措施（負(fù)面清單）（2024年版）》外資禁止或限制準(zhǔn)入領(lǐng)域。

9、請(qǐng)說(shuō)明本次擬參與“全流通”股東所持股份是否存在被質(zhì)押、凍結(jié)或其他權(quán)利瑕疵的情形。

六、晶晨半導(dǎo)體

請(qǐng)你公司補(bǔ)充說(shuō)明以下事項(xiàng)，請(qǐng)律師核查并出具明確的法律意見：

1、請(qǐng)補(bǔ)充說(shuō)明：（1）你公司注冊(cè)資本變更的工商登記手續(xù)辦理進(jìn)展。（2）芯邁微100%股權(quán)變更登記至你公司名下的手續(xù)辦理進(jìn)展，并參照其他子公司說(shuō)明芯邁微的基本情況。

2、請(qǐng)補(bǔ)充說(shuō)明你公司下屬公司經(jīng)營(yíng)范圍包含設(shè)計(jì)、制作、代理、發(fā)布各類廣告；物業(yè)管理等的具體情況，是否實(shí)際開展相關(guān)業(yè)務(wù)及具體運(yùn)營(yíng)情況，是否已取得必要的資質(zhì)許可。

3、請(qǐng)按照《監(jiān)管規(guī)則適用指引——境外發(fā)行上市類第2號(hào)》補(bǔ)充說(shuō)明你公司間接控股股東晶晨集團(tuán)的穿透情況，是否存在法律法規(guī)規(guī)定禁止持股的主體。

4、請(qǐng)明確全額行使超額配售權(quán)的情況下，你公司本次境外發(fā)行的H股數(shù)量及占比。

七、長(zhǎng)春高新

請(qǐng)你公司補(bǔ)充說(shuō)明以下事項(xiàng)，請(qǐng)律師核查并出具明確的法律意見：

1、請(qǐng)按照《監(jiān)管規(guī)則適用指引——境外發(fā)行上市類第2號(hào)》補(bǔ)充說(shuō)明你公司控股股東上層投資人吉林省信政基金合伙企業(yè)（有限合伙）的穿透情況，是否存在法律法規(guī)規(guī)定禁止持股的主體。

2、請(qǐng)結(jié)合股票質(zhì)押原因、合同履行情況、相關(guān)主體償債能力等情況，補(bǔ)充說(shuō)明本次發(fā)行上市前后，你公司控股股東股權(quán)質(zhì)押情況是否可能導(dǎo)致發(fā)行人控制權(quán)發(fā)生變化，是否導(dǎo)致發(fā)行人存在《境內(nèi)企業(yè)境外發(fā)行證券和上市管理試行辦法》第八條規(guī)定的禁止性情形。

3、請(qǐng)補(bǔ)充說(shuō)明你公司業(yè)務(wù)涉及AI大模型的具體情況，大模型的應(yīng)用場(chǎng)景、具體功能等。

4、請(qǐng)?jiān)敿?xì)說(shuō)明你公司募集資金用途。

5、請(qǐng)就你公司設(shè)立及歷次股權(quán)變動(dòng)是否合法合規(guī)出具結(jié)論性意見，目前僅核查重大方面。

6、請(qǐng)補(bǔ)充說(shuō)明：（1）請(qǐng)按照《監(jiān)管規(guī)則適用指引——境外發(fā)行上市類第2號(hào)》完善法律意見書。（2）你公司下屬公司業(yè)務(wù)及經(jīng)營(yíng)范圍包含互聯(lián)網(wǎng)信息服務(wù)、藥物臨床試驗(yàn)服務(wù)、醫(yī)學(xué)研究和試驗(yàn)發(fā)展、細(xì)胞技術(shù)研發(fā)和應(yīng)用等的具體情況，是否實(shí)際開展相關(guān)業(yè)務(wù)及具體運(yùn)營(yíng)情況，是否已取得必要的資質(zhì)許可，是否涉及人體干細(xì)胞、基因診斷與治療技術(shù)開發(fā)和應(yīng)用，是否涉及限制或禁止外商投資領(lǐng)域，以及本次發(fā)行上市前后是否持續(xù)符合外商投資準(zhǔn)入要求。

八、英派藥業(yè)

請(qǐng)你公司補(bǔ)充說(shuō)明以下事項(xiàng)，請(qǐng)律師核查并出具明確的法律意見：

1、關(guān)于股權(quán)變動(dòng)：（1）請(qǐng)說(shuō)明你公司歷次增資及股權(quán)轉(zhuǎn)讓定價(jià)依據(jù)，是否實(shí)繳出資，是否存在未履行出資義務(wù)、抽逃出資、出資方式存在瑕疵的情形，并就歷次股權(quán)變動(dòng)是否合法合規(guī)出具明確結(jié)論性意見；（2）請(qǐng)說(shuō)明你公司3家境外子公司涉及的境外投資、外匯登記等監(jiān)管程序具體履行情況，并就合規(guī)性出具結(jié)論性意見；（3）請(qǐng)說(shuō)明你公司設(shè)立以來(lái)是否存在股份代持的情形。

2、請(qǐng)說(shuō)明你公司持股5%以上的股東向上穿透后的境內(nèi)主體是否存在法律法規(guī)規(guī)定禁止持股的主體。

3、請(qǐng)你公司結(jié)合藥物研發(fā)技術(shù)路線等情況說(shuō)明你公司及下屬公司經(jīng)營(yíng)范圍、實(shí)際業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)是否涉及“人體干細(xì)胞、基因診斷與治療技術(shù)開發(fā)和應(yīng)用”或其他外商投資準(zhǔn)入限制或禁止領(lǐng)域及相關(guān)判斷依據(jù)，本次發(fā)行上市前后是否持續(xù)符合外商投資準(zhǔn)入政策要求。

4、關(guān)于本次發(fā)行上市及“全流通”：（1）請(qǐng)你公司對(duì)照《監(jiān)管規(guī)則適用指引——境外發(fā)行上市類第2號(hào)》要求說(shuō)明本次發(fā)行方案；（2）請(qǐng)說(shuō)明本次擬參與“全流通”股東所持股份是否存在被質(zhì)押、凍結(jié)或其他權(quán)利瑕疵的情形。

九、普源精電

請(qǐng)你公司補(bǔ)充說(shuō)明以下事項(xiàng)，請(qǐng)律師核查并出具明確的法律意見：

1、請(qǐng)說(shuō)明你公司設(shè)立境外子公司涉及的境外投資備案程序的履行情況，并就合規(guī)性出具結(jié)論性意見。

2、請(qǐng)說(shuō)明你公司下屬公司經(jīng)營(yíng)范圍及實(shí)際業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)是否涉及限制或禁止外商投資領(lǐng)域，以及本次發(fā)行上市前后是否持續(xù)符合外商投資準(zhǔn)入政策要求；此外，你公司下屬公司經(jīng)營(yíng)范圍包含“非居住房地產(chǎn)租賃、物業(yè)管理”的具體情況，是否實(shí)際開展相關(guān)業(yè)務(wù)及具體運(yùn)營(yíng)情況。

3、關(guān)于本次發(fā)行方案：（1）請(qǐng)你公司對(duì)照《監(jiān)管規(guī)則適用指引——境外發(fā)行上市類第2號(hào)》要求說(shuō)明本次發(fā)行方案；（2）請(qǐng)說(shuō)明你公司境外募投項(xiàng)目的最新進(jìn)展，以及履行境外投資審批、核準(zhǔn)或備案程序情況。

十、艾米森

請(qǐng)你公司補(bǔ)充說(shuō)明以下事項(xiàng)，請(qǐng)律師核查并出具明確的法律意見：

1、關(guān)于股權(quán)變動(dòng)：（1）請(qǐng)說(shuō)明你公司歷次增資及股權(quán)轉(zhuǎn)讓定價(jià)依據(jù)，是否實(shí)繳出資，是否存在未履行出資義務(wù)、抽逃出資、出資方式存在瑕疵的情形；（2）2016年6月你公司兩名股東將所持股份全部或部分以0元轉(zhuǎn)讓，由此你公司控制權(quán)發(fā)生變更。請(qǐng)說(shuō)明上述0元轉(zhuǎn)讓的原因，是否存在股份代持情形。如果存在，請(qǐng)按照《監(jiān)管規(guī)則適用指引——境外發(fā)行上市類第2號(hào)》要求進(jìn)行核查；（3）你公司歷史沿革中曾存在股權(quán)代持，請(qǐng)按照《監(jiān)管規(guī)則適用指引——境外發(fā)行上市類第2號(hào)》要求進(jìn)行核查。

2、關(guān)于股東情況：（1）請(qǐng)說(shuō)明最近12個(gè)月內(nèi)新增股東入股價(jià)格的合理性，該等入股價(jià)格之間存在差異的原因，并就是否存在利益輸送出具明確結(jié)論性意見；（2）請(qǐng)說(shuō)明你公司持股5%以上股東廣州凱普、蘇州金闔向上穿透后的境內(nèi)主體是否存在法律法規(guī)規(guī)定禁止持股的主體；（3）請(qǐng)說(shuō)明高科醫(yī)械相關(guān)國(guó)有股東標(biāo)識(shí)管理部門的確定依據(jù)；（4）請(qǐng)說(shuō)明你公司的股東人數(shù)、計(jì)算方式及具體依據(jù)。

3、關(guān)于業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)：（1）請(qǐng)說(shuō)明你公司及下屬公司經(jīng)營(yíng)范圍包含醫(yī)學(xué)研究和試驗(yàn)發(fā)展、細(xì)胞技術(shù)研發(fā)和應(yīng)用、人體基因診斷與治療技術(shù)開發(fā)、互聯(lián)網(wǎng)信息服務(wù)的具體情況，是否實(shí)際開展相關(guān)業(yè)務(wù)及具體運(yùn)營(yíng)情況，是否已取得必要的資質(zhì)許可，經(jīng)營(yíng)范圍及實(shí)際業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)是否涉及“人體干細(xì)胞、基因診斷與治療技術(shù)開發(fā)和應(yīng)用”或其他外商投資準(zhǔn)入限制或禁止領(lǐng)域及相關(guān)判斷依據(jù)，本次發(fā)行上市前后是否持續(xù)符合外商投資準(zhǔn)入政策要求；（2）請(qǐng)說(shuō)明你公司與凱普生物、廣東凱普生物、武漢艾諾醫(yī)學(xué)實(shí)驗(yàn)室的關(guān)聯(lián)交易情況，以及在人員、業(yè)務(wù)、資產(chǎn)、財(cái)務(wù)等方面獨(dú)立性情況。

4、關(guān)于本次發(fā)行上市及“全流通”：（1）請(qǐng)說(shuō)明你公司股份拆細(xì)的具體計(jì)劃安排，是否影響本次發(fā)行股份數(shù)量；（2）備案材料與招股說(shuō)明書中關(guān)于發(fā)行方案相關(guān)內(nèi)容應(yīng)保持一致，請(qǐng)你公司對(duì)照《監(jiān)管規(guī)則適用指引——境外發(fā)行上市類第2號(hào)》要求說(shuō)明本次發(fā)行方案；（3）請(qǐng)說(shuō)明本次擬參與“全流通”股東所持股份是否存在被質(zhì)押、凍結(jié)或其他權(quán)利瑕疵的情形。

境外發(fā)行上市備案補(bǔ)充材料要求（2025年11月3日—2025年11月7日）

本周國(guó)際司共對(duì)13家企業(yè)出具補(bǔ)充材料要求，具體如下：

一、海南奧創(chuàng)（秘交轉(zhuǎn)公開）

請(qǐng)你公司補(bǔ)充說(shuō)明以下事項(xiàng)，請(qǐng)律師進(jìn)行核查并出具

明確的法律意見：

1、關(guān)于股權(quán)控制架構(gòu)。股權(quán)控制架構(gòu)設(shè)立的合規(guī)性，包括但不限于搭建及返程并購(gòu)涉及的外商投資等監(jiān)管程序履行情況，并就合規(guī)性出具結(jié)論性意見。

2、關(guān)于境內(nèi)運(yùn)營(yíng)實(shí)體。（1）海南奧創(chuàng)新能源發(fā)展有限公司和奧美（海南）新能源技術(shù)有限公司的設(shè)立及歷史沿革、業(yè)務(wù)、公司治理、規(guī)范運(yùn)作等情況；（2）奧美（海南）新能源技術(shù)有限公司取得海南奧創(chuàng)新能源發(fā)展有限公司股權(quán)的時(shí)間、價(jià)格、定價(jià)依據(jù)及價(jià)格公允性，支付期限及完成情況，稅費(fèi)繳納、外商投資等監(jiān)管程序履行情況，并就合規(guī)性出具結(jié)論性意見。

3、關(guān)于股權(quán)變動(dòng)。2023年9月取得你公司股份的股東入股原因，定價(jià)依據(jù)，與你公司其他股東、董事、監(jiān)事高級(jí)管理人員是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系、與本次發(fā)行的中介機(jī)構(gòu)及其負(fù)責(zé)人、高級(jí)管理人員、經(jīng)辦人員是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，是否存在法律法規(guī)規(guī)定禁止持股的主體直接或間接持有發(fā)行人股份，并出具明確結(jié)論性意見。

4、關(guān)于規(guī)范運(yùn)作。（1）你公司境內(nèi)運(yùn)營(yíng)實(shí)體營(yíng)業(yè)執(zhí)照經(jīng)營(yíng)范圍包含網(wǎng)絡(luò)預(yù)約出租汽車經(jīng)營(yíng)服務(wù)，請(qǐng)進(jìn)一步核查是否實(shí)際從事相關(guān)業(yè)務(wù)，并就相關(guān)業(yè)務(wù)是否屬于《外商投資準(zhǔn)入特別管理措施（負(fù)面清單）》規(guī)定的外商限制或禁止領(lǐng)域出具明確結(jié)論性意見。（2）你公司境內(nèi)運(yùn)營(yíng)實(shí)體是否實(shí)際從事經(jīng)營(yíng)范圍中包含的“保險(xiǎn)代理業(yè)務(wù)、保險(xiǎn)兼業(yè)代理業(yè)務(wù)、廣告設(shè)計(jì)、代理；廣告制作；廣告發(fā)布”等業(yè)務(wù)。如實(shí)際從事，請(qǐng)說(shuō)明具體業(yè)務(wù)模式。

二、永力科技（秘交轉(zhuǎn)公開）

請(qǐng)你公司補(bǔ)充說(shuō)明以下事項(xiàng)，請(qǐng)律師核查并出具明確的法律意見：

1、請(qǐng)說(shuō)明：你公司股權(quán)控制架構(gòu)設(shè)立的合規(guī)性，包括但不限于搭建和返程投資涉及的各主體履行外匯管理、境外投資、外商投資、稅務(wù)管理等監(jiān)管程序的具體情況，是否依法合規(guī)；發(fā)行人取得境內(nèi)實(shí)體上海永力信息科技有限公司的合規(guī)性，上述股權(quán)轉(zhuǎn)讓環(huán)節(jié)相關(guān)轉(zhuǎn)讓方納稅申報(bào)繳納情況，是否符合《關(guān)于外國(guó)投資者并購(gòu)境內(nèi)企業(yè)的規(guī)定》。

2、請(qǐng)說(shuō)明：你公司12個(gè)月內(nèi)新增股東入股價(jià)格的定價(jià)依據(jù)及合理性。

3、請(qǐng)說(shuō)明：你公司開展無(wú)人駕駛技術(shù)研發(fā)業(yè)務(wù)的具體模式、業(yè)務(wù)流程和服務(wù)內(nèi)容，是否涉及地圖測(cè)繪等相關(guān)業(yè)務(wù)，境內(nèi)運(yùn)營(yíng)實(shí)體主營(yíng)業(yè)務(wù)及經(jīng)營(yíng)范圍是否涉及《外商投資準(zhǔn)入特別管理措施（負(fù)面清單）》規(guī)定的外商投資限制或禁止領(lǐng)域，請(qǐng)?zhí)峁┟鞔_的結(jié)論性意見。

4、請(qǐng)說(shuō)明：你公司開發(fā)、運(yùn)營(yíng)的網(wǎng)站、APP、小程序等產(chǎn)品收集及儲(chǔ)存的客戶信息規(guī)模、數(shù)據(jù)收集使用情況，是否涉及向第三方或向境外提供個(gè)人用戶數(shù)據(jù)信息，是否符合個(gè)人信息出境有關(guān)法律法規(guī)及相關(guān)規(guī)定，說(shuō)明上市前后個(gè)人信息保護(hù)和數(shù)據(jù)安全的安排或措施。同時(shí)，請(qǐng)說(shuō)明是否需要進(jìn)行網(wǎng)絡(luò)安全審查并提供相關(guān)證明材料。

三、優(yōu)艾智合

請(qǐng)你公司補(bǔ)充說(shuō)明以下事項(xiàng)，請(qǐng)律師核查并出具明確的法律意見：

1、請(qǐng)補(bǔ)充說(shuō)明：（1）優(yōu)艾眾合、優(yōu)艾眾實(shí)、優(yōu)艾眾堂、優(yōu)艾眾真、優(yōu)艾眾為變更出資額及合伙人的工商登記手續(xù)辦理進(jìn)展；（2）平高新松股權(quán)轉(zhuǎn)讓的工商登記手續(xù)辦理進(jìn)展，及深圳優(yōu)艾與西安今盛股權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)款的支付情況；（3）深圳英諾將其所持部分你公司股份轉(zhuǎn)讓予盛世公司的境內(nèi)直接投資外匯登記手續(xù)辦理進(jìn)展。

2、請(qǐng)補(bǔ)充說(shuō)明你公司及下屬公司是否涉及開發(fā)、運(yùn)營(yíng)網(wǎng)站、小程序、APP、公眾號(hào)等產(chǎn)品，收集/儲(chǔ)存/接觸/處理的個(gè)人信息或訂單規(guī)模。是否涉及向第三方提供信息內(nèi)容，提供信息內(nèi)容的類型以及信息內(nèi)容安全保護(hù)措施；同時(shí)說(shuō)明收集及儲(chǔ)存的用戶信息規(guī)模、數(shù)據(jù)收集使用情況，上市前后個(gè)人信息保護(hù)和數(shù)據(jù)安全的安排或措施。

3、請(qǐng)補(bǔ)充說(shuō)明你公司業(yè)務(wù)涉及AI大模型的具體情況，并說(shuō)明是否完成相關(guān)大模型備案。

4、請(qǐng)你公司對(duì)照《境內(nèi)企業(yè)境外發(fā)行證券和上市管理試行辦法》第八條的規(guī)定，補(bǔ)充說(shuō)明你公司及所有境內(nèi)子公司是否存在境外發(fā)行上市禁止性情形。

5、請(qǐng)補(bǔ)充說(shuō)明你公司新增股東安慶創(chuàng)智與保薦人的關(guān)聯(lián)關(guān)系是否影響中介機(jī)構(gòu)的獨(dú)立性，是否符合上市地規(guī)則。

6、請(qǐng)就你公司募集資金及用途情況出具專項(xiàng)說(shuō)明，需詳細(xì)說(shuō)明以下內(nèi)容：（1）預(yù)計(jì)募集資金規(guī)模及具體計(jì)算方式；（2）募集資金具體用途，以及境內(nèi)、境外用途各占比，請(qǐng)?jiān)敿?xì)介紹計(jì)劃用在何處；（3）是否已履行必要的主管部門審批/核準(zhǔn)/備案等程序，如不涉及辦理相關(guān)程序，請(qǐng)?zhí)峁┟鞔_依據(jù)。

7、請(qǐng)補(bǔ)充說(shuō)明本次擬參與“全流通”股東所持股份是否存在被質(zhì)押、凍結(jié)或其他權(quán)利瑕疵的情形。

四、和林微納

請(qǐng)你公司補(bǔ)充說(shuō)明以下事項(xiàng)，請(qǐng)律師核查并出具明確的法律意見：

1、請(qǐng)你公司補(bǔ)充說(shuō)明你公司及相關(guān)責(zé)任人被江蘇證監(jiān)局采取行政監(jiān)管措施的具體情況及整改措施。

2、請(qǐng)補(bǔ)充說(shuō)明你公司及下屬公司經(jīng)營(yíng)范圍包含微型芯片測(cè)試用產(chǎn)品的研發(fā)、生產(chǎn)及銷售；半導(dǎo)體器件專用設(shè)備制造；半導(dǎo)體設(shè)備、精密機(jī)械產(chǎn)品的研發(fā)、制造等的具體情況，是否實(shí)際開展相關(guān)業(yè)務(wù)及具體運(yùn)營(yíng)情況。

五、潮宏基

請(qǐng)你公司補(bǔ)充說(shuō)明以下事項(xiàng)，請(qǐng)律師核查并出具明確的法律意見：

1、請(qǐng)就你公司控股股東、實(shí)際控制人一致行動(dòng)人持有發(fā)行人的部分股份被質(zhì)押對(duì)本次發(fā)行上市是否存在重大影響出具明確結(jié)論性意見。

2、請(qǐng)補(bǔ)充說(shuō)明你公司及下屬公司是否涉及開發(fā)、運(yùn)營(yíng)網(wǎng)站、小程序、APP、公眾號(hào)等產(chǎn)品，同時(shí)應(yīng)包括你公司及下屬公司通過(guò)授權(quán)旗艦店、其他品牌商城、第三方平臺(tái)店鋪、電商店鋪營(yíng)運(yùn)服務(wù)等業(yè)務(wù)，收集/儲(chǔ)存/接觸/處理的個(gè)人信息或訂單規(guī)模。是否涉及向第三方提供信息內(nèi)容，提供信息內(nèi)容的類型以及信息內(nèi)容安全保護(hù)措施；同時(shí)說(shuō)明收集及儲(chǔ)存的用戶信息規(guī)模、數(shù)據(jù)收集使用情況，上市前后個(gè)人信息保護(hù)和數(shù)據(jù)安全的安排或措施。

3、請(qǐng)按照《監(jiān)管規(guī)則適用指引——境外發(fā)行上市類第2號(hào)》在法律意見書中補(bǔ)充你公司所有下屬公司及分支機(jī)構(gòu)情況，并說(shuō)明變化情況，目前僅核查說(shuō)明重要子公司情況。

4、請(qǐng)你公司補(bǔ)充說(shuō)明未決訴訟的具體情況及最新進(jìn)展，相關(guān)情形是否可能會(huì)對(duì)你公司未來(lái)經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生重大不利影響，是否可能會(huì)對(duì)本次發(fā)行構(gòu)成實(shí)質(zhì)障礙，相關(guān)未決訴訟是否充分披露，請(qǐng)你公司及律師發(fā)表明確意見。

5、請(qǐng)你公司對(duì)照《境內(nèi)企業(yè)境外發(fā)行證券和上市管理試行辦法》第八條的規(guī)定，補(bǔ)充說(shuō)明你公司及所有境內(nèi)子公司是否存在境外發(fā)行上市禁止性情形。

6、請(qǐng)就你公司募集資金及用途情況出具專項(xiàng)說(shuō)明，需詳細(xì)說(shuō)明以下內(nèi)容：（1）預(yù)計(jì)募集資金規(guī)模及具體計(jì)算方式；（2）募集資金具體用途，是否投向房地產(chǎn)領(lǐng)域，以及境內(nèi)、境外用途占比，請(qǐng)?jiān)敿?xì)介紹計(jì)劃用在何處；（3）是否符合《國(guó)務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)國(guó)家發(fā)展改革委商務(wù)部人民銀行外交部關(guān)于進(jìn)一步引導(dǎo)和規(guī)范境外投資方向指導(dǎo)意見的通知》（國(guó)辦發(fā)〔2017〕74號(hào)）的相關(guān)規(guī)定，是否已履行必要的主管部門審批/核準(zhǔn)/備案等程序，如不涉及辦理相關(guān)程序，請(qǐng)?zhí)峁┟鞔_依據(jù)。

六、若羽臣

請(qǐng)你公司補(bǔ)充說(shuō)明以下事項(xiàng)，請(qǐng)律師核查并出具明確的法律意見：

1、請(qǐng)補(bǔ)充說(shuō)明你公司總股本變更的工商登記手續(xù)辦理進(jìn)展。

2、請(qǐng)按照《監(jiān)管規(guī)則適用指引——境外發(fā)行上市類第2號(hào)》在法律意見書中補(bǔ)充你公司所有下屬公司及分支機(jī)構(gòu)情況，并說(shuō)明變化情況，目前僅核查說(shuō)明重要子公司情況。

3、請(qǐng)補(bǔ)充說(shuō)明：（1）請(qǐng)就你公司開展跨境電商業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)模式、收入占比及合規(guī)情況出具專項(xiàng)說(shuō)明。（2）你公司及下屬公司經(jīng)營(yíng)范圍包含廣告設(shè)計(jì)、代理；廣告制作；廣告發(fā)布；廣告業(yè)；數(shù)字廣告制作；數(shù)字廣告發(fā)布；第二類增值電信業(yè)務(wù)；第一類增值電信業(yè)務(wù)；市場(chǎng)調(diào)查；數(shù)據(jù)處理服務(wù)；大數(shù)據(jù)服務(wù)；藥品互聯(lián)網(wǎng)信息服務(wù)等的具體情況，是否實(shí)際開展相關(guān)業(yè)務(wù)及具體運(yùn)營(yíng)情況，是否已取得必要的資質(zhì)許可，經(jīng)營(yíng)范圍及實(shí)際業(yè)務(wù)是否涉及限制或禁止外商投資領(lǐng)域，外資持股比例上限規(guī)定，以及本次發(fā)行上市后是否持續(xù)符合外商投資準(zhǔn)入要求。

4、請(qǐng)補(bǔ)充說(shuō)明你公司及下屬公司是否涉及開發(fā)、運(yùn)營(yíng)網(wǎng)站、小程序、APP、公眾號(hào)等產(chǎn)品，同時(shí)應(yīng)包括你公司及下屬公司通過(guò)授權(quán)旗艦店、其他品牌商城、第三方平臺(tái)店鋪、電商店鋪營(yíng)運(yùn)服務(wù)等業(yè)務(wù)，收集/儲(chǔ)存/接觸/處理的個(gè)人信息或訂單規(guī)模。是否涉及向第三方提供信息內(nèi)容，提供信息內(nèi)容的類型以及信息內(nèi)容安全保護(hù)措施；同時(shí)說(shuō)明收集及儲(chǔ)存的用戶信息規(guī)模、數(shù)據(jù)收集使用情況，上市前后個(gè)人信息保護(hù)和數(shù)據(jù)安全的安排或措施。

5、請(qǐng)你公司補(bǔ)充說(shuō)明未決訴訟的具體情況及最新進(jìn)展，相關(guān)情形是否可能會(huì)對(duì)你公司未來(lái)經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生重大不利影響，是否可能會(huì)對(duì)本次發(fā)行構(gòu)成實(shí)質(zhì)障礙，相關(guān)未決訴訟是否充分披露，請(qǐng)你公司及律師發(fā)表明確意見。

七、寶蓋新材

請(qǐng)你公司補(bǔ)充說(shuō)明以下事項(xiàng)，請(qǐng)律師核查并出具明確的法律意見：

1、請(qǐng)說(shuō)明你公司設(shè)立及歷次股權(quán)變動(dòng)是否合法合規(guī)的論性意見。

2、請(qǐng)說(shuō)明已建、在建及本次募投項(xiàng)目是否屬于“高耗能”“高排放”項(xiàng)目，并提供相關(guān)依據(jù)。

3、關(guān)于本次發(fā)行上市方案：（1）請(qǐng)說(shuō)明在全額行使發(fā)售量調(diào)整權(quán)后，本次發(fā)行后的股權(quán)結(jié)構(gòu)情況，包括本次發(fā)行H股股份數(shù)量與占比；（2）請(qǐng)說(shuō)明發(fā)售量調(diào)整權(quán)行使前后的預(yù)計(jì)募集資金數(shù)量及其具體計(jì)算方式，募集資金具體用途及境內(nèi)、境外用途所占比例，以及履行境內(nèi)外投資審批、核準(zhǔn)或備案程序情況。

八、賽美特

請(qǐng)你公司補(bǔ)充說(shuō)明以下事項(xiàng)，請(qǐng)律師核查并出具明確的法律意見：

1、關(guān)于股權(quán)變動(dòng)：（1）請(qǐng)說(shuō)明你公司歷次增資及股權(quán)轉(zhuǎn)讓定價(jià)依據(jù)，是否實(shí)繳出資，是否存在未履行出資義務(wù)、抽逃出資、出資方式存在瑕疵的情形；（2）請(qǐng)說(shuō)明你公司員工股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的參與人員是否為公司員工，是否存在外部人員，激勵(lì)對(duì)象離職后仍持有相關(guān)激勵(lì)份額的，是否符合前期協(xié)議約定情況，是否存在糾紛或潛在糾紛，并就已實(shí)施的股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃及上市后實(shí)施的期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃是否合法合規(guī)、是否存在利益輸送出具明確結(jié)論性意見。

2、關(guān)于股東情況：（1）請(qǐng)說(shuō)明股東無(wú)錫崇緯向上穿透后的境內(nèi)主體是否存在法律法規(guī)禁止持股的主體；（2）請(qǐng)說(shuō)明最近12個(gè)月內(nèi)新增股東入股價(jià)格的合理性，該等入股價(jià)格之間存在差異的原因，是否存在入股對(duì)價(jià)異常的情況，并就是否存在利益輸送出具明確結(jié)論性意見。

3、關(guān)于業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)：（1）請(qǐng)說(shuō)明你公司及下屬公司經(jīng)營(yíng)范圍包含“數(shù)據(jù)處理服務(wù)；互聯(lián)網(wǎng)數(shù)據(jù)服務(wù)；增值電信業(yè)務(wù)；廣告設(shè)計(jì)、代理；組織文化藝術(shù)交流活動(dòng)”的具體情況，是否實(shí)際開展相關(guān)業(yè)務(wù)及具體運(yùn)營(yíng)情況，是否已取得必要的資質(zhì)許可，經(jīng)營(yíng)范圍及實(shí)際業(yè)務(wù)開展是否涉及限制或禁止外商投資領(lǐng)域，以及本次發(fā)行上市及“全流通”前后是否持續(xù)符合外商投資準(zhǔn)入政策要求；（2）請(qǐng)以通俗易懂的語(yǔ)言詳述業(yè)務(wù)模式及涉及大模型的應(yīng)用場(chǎng)景、具體功能等情況。

4、關(guān)于規(guī)范運(yùn)作：請(qǐng)說(shuō)明你公司及下屬公司是否涉及開發(fā)、運(yùn)營(yíng)網(wǎng)站、小程序、APP、公眾號(hào)等產(chǎn)品，是否涉及向第三方提供信息內(nèi)容，提供信息內(nèi)容的類型以及信息內(nèi)容安全保護(hù)措施；同時(shí)說(shuō)明收集及儲(chǔ)存的用戶信息規(guī)模，數(shù)據(jù)收集使用情況，上市前后個(gè)人信息保護(hù)和數(shù)據(jù)安全的安排或措施。

5、關(guān)于本次發(fā)行上市及“全流通”：（1）請(qǐng)說(shuō)明你公司股份拆細(xì)的具體計(jì)劃安排，是否影響本次發(fā)行股份數(shù)量；（2）請(qǐng)說(shuō)明超額配售權(quán)行使前后的預(yù)計(jì)募集資金數(shù)量及其具體計(jì)算方式，募集資金具體用途以及境內(nèi)、境外用途所占比例，涉及境外募投項(xiàng)目的，請(qǐng)說(shuō)明履行境外投資審批、核準(zhǔn)或備案程序情況；（3）請(qǐng)說(shuō)明本次擬參與“全流通”股東所持股份是否存在被質(zhì)押、凍結(jié)或其他權(quán)利瑕疵的情形。

九、大洋電機(jī)

請(qǐng)你公司補(bǔ)充說(shuō)明以下事項(xiàng),請(qǐng)律師核查并出具明確的法律意見:

1、請(qǐng)結(jié)合你公司實(shí)際控制人償債能力等情況，說(shuō)明本次發(fā)行完成前后，你公司控股股東、實(shí)際控制人股份質(zhì)押情況是否可能導(dǎo)致公司控制權(quán)發(fā)生變化，是否導(dǎo)致存在《境內(nèi)企業(yè)境外發(fā)行證券和上市管理試行辦法》第八條規(guī)定的境外發(fā)行上市禁止性情形。

2、請(qǐng)按照《監(jiān)管規(guī)則適用指引——境外發(fā)行上市類第2號(hào)》在法律意見書中補(bǔ)充你公司下屬公司及分支機(jī)構(gòu)情況，目前僅核查說(shuō)明主要子公司及分支機(jī)構(gòu)情況。

3、請(qǐng)說(shuō)明你公司設(shè)立大洋電機(jī)香港發(fā)改備案變更手續(xù)的辦理進(jìn)展。

4、請(qǐng)說(shuō)明超額配售權(quán)行使前后的預(yù)計(jì)募集資金數(shù)量及其具體計(jì)算方式，募集資金具體用途以及境內(nèi)、境外用途所占比例，涉及境外募投項(xiàng)目的，請(qǐng)說(shuō)明履行境外投資審批、核準(zhǔn)或備案程序情況。

十、極飛科技

請(qǐng)你公司補(bǔ)充說(shuō)明以下事項(xiàng),請(qǐng)律師核查并出具明確的法律意見:

1、請(qǐng)就發(fā)行人設(shè)立及歷次股權(quán)變動(dòng)是否合法合規(guī)出具明確結(jié)論性意見。

2、請(qǐng)說(shuō)明發(fā)行人前期進(jìn)行A股上市輔導(dǎo)備案及向上交所科創(chuàng)板提交上市申請(qǐng)的具體情況及撤回原因，是否計(jì)劃繼續(xù)推進(jìn)A股上市及具體安排、是否存在對(duì)本次發(fā)行上市產(chǎn)生重大影響的情形。

3、請(qǐng)說(shuō)明發(fā)行人及下屬公司開發(fā)及運(yùn)營(yíng)APP、小程序、公眾號(hào)等產(chǎn)品情況，是否涉及收集和使用個(gè)人信息，如有，請(qǐng)說(shuō)明收集及儲(chǔ)存的用戶信息規(guī)模、數(shù)據(jù)收集使用情況。

4、請(qǐng)說(shuō)明發(fā)行人業(yè)務(wù)中涉及的人工智能大模型相關(guān)技術(shù)或服務(wù)，是否已完成必要的備案程序。

5、請(qǐng)說(shuō)明發(fā)行人2023年8月受到行政處罰的具體情況及整改情況，是否對(duì)本次發(fā)行上市構(gòu)成重大不利影響，是否構(gòu)成重大違法違規(guī)。

6、發(fā)行人下屬公司經(jīng)營(yíng)范圍包含設(shè)計(jì)、制作、代理、發(fā)布廣告等，請(qǐng)說(shuō)明廣告相關(guān)業(yè)務(wù)開展情況，是否取得必要的資質(zhì)許可。

7、關(guān)于員工持股計(jì)劃和股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃：（1）請(qǐng)說(shuō)明離職員工繼續(xù)持有廈門極力合伙份額的合規(guī)性及依據(jù)，并就發(fā)行人員工持股計(jì)劃實(shí)施是否合法合規(guī)出具明確結(jié)論性意見；（2）關(guān)于發(fā)行人期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃，激勵(lì)對(duì)象存在外部顧問(wèn)的，請(qǐng)參照《監(jiān)管規(guī)則適用指引——境外發(fā)行上市類第2號(hào)》中外部人員有關(guān)要求進(jìn)行核查說(shuō)明，并就其是否存在利益輸送出具明確結(jié)論性意見；（3）員工持股平臺(tái)廈門極力中，由全葉芬代為持有的部分合伙份額系為期權(quán)激勵(lì)對(duì)象預(yù)留的激勵(lì)權(quán)益，請(qǐng)說(shuō)明具體行權(quán)條件，若未能在上市前行權(quán)并完成相應(yīng)工商變更登記，應(yīng)注銷該預(yù)留股份。

8、關(guān)于外資準(zhǔn)入：（1）發(fā)行人及下屬公司業(yè)務(wù)范圍包含“農(nóng)業(yè)科學(xué)研究和試驗(yàn)發(fā)展”“農(nóng)作物種子經(jīng)營(yíng)”，請(qǐng)說(shuō)明相關(guān)業(yè)務(wù)開展情況，是否涉及外資禁止或限制準(zhǔn)入領(lǐng)域；（2）除上述外，請(qǐng)進(jìn)一步核查發(fā)行人及下屬公司經(jīng)營(yíng)范圍和實(shí)際業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)是否涉及《外商投資準(zhǔn)入特別管理措施（負(fù)面清單）（2024年版）》外資禁止或限制準(zhǔn)入領(lǐng)域。

9、請(qǐng)說(shuō)明本次擬參與“全流通”股東所持股份是否存在被質(zhì)押、凍結(jié)或其他權(quán)利瑕疵的情形。

十一、佳都科技

請(qǐng)你公司補(bǔ)充說(shuō)明以下事項(xiàng),請(qǐng)律師核查并出具明確的法律意見:

1、請(qǐng)說(shuō)明發(fā)行人實(shí)際控制人、受實(shí)際控制人支配的股東持有發(fā)行人股份存在質(zhì)押的具體情況，及其對(duì)你公司及下屬公司控制權(quán)和正常業(yè)務(wù)開展的影響，是否構(gòu)成《境內(nèi)企業(yè)境外發(fā)行證券和上市管理試行辦法》第八條規(guī)定的不得境外上市情形。

2、請(qǐng)說(shuō)明：（1）發(fā)行人境外生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的具體情況；（2）發(fā)行人募集資金擬用于在境外設(shè)立本地化客戶營(yíng)運(yùn)中心，是否涉及境外投資相關(guān)審批、核準(zhǔn)或備案程序。

3、請(qǐng)說(shuō)明發(fā)行人業(yè)務(wù)中涉及的人工智能大模型相關(guān)技術(shù)或服務(wù)，是否已完成必要的備案程序。

4、關(guān)于外資準(zhǔn)入：（1）發(fā)行人及下屬公司經(jīng)營(yíng)范圍包含“跨地區(qū)增值電信服務(wù)”“市場(chǎng)調(diào)研服務(wù)”“地理信息加工處理”“衛(wèi)星移動(dòng)通信終端制造”“衛(wèi)星導(dǎo)航服務(wù)”“衛(wèi)星技術(shù)綜合應(yīng)用系統(tǒng)集成”，請(qǐng)?jiān)敿?xì)說(shuō)明相關(guān)業(yè)務(wù)開展情況，是否涉及外資禁止或限制準(zhǔn)入領(lǐng)域；（2）除上述外，請(qǐng)進(jìn)一步全面核查發(fā)行人及下屬公司經(jīng)營(yíng)范圍和實(shí)際業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)是否涉及《外商投資準(zhǔn)入特別管理措施（負(fù)面清單）（2024年版）》外資禁止或限制準(zhǔn)入領(lǐng)域。

十二、圣邦股份

請(qǐng)你公司補(bǔ)充說(shuō)明以下事項(xiàng),請(qǐng)律師核查并出具明確的法律意見:

1、發(fā)行人下屬公司包含“技術(shù)進(jìn)出口”，請(qǐng)說(shuō)明近三年技術(shù)出口業(yè)務(wù)的開展情況及合規(guī)性。

2、備案材料與招股說(shuō)明書中關(guān)于發(fā)行上市方案相關(guān)內(nèi)容應(yīng)保持一致，請(qǐng)對(duì)照《監(jiān)管規(guī)則適用指引——境外發(fā)行上市類第2號(hào)：備案材料內(nèi)容和格式指引》要求，明確行使及未行使超額配售權(quán)情況下發(fā)行股數(shù)、占發(fā)行后總股本比例、預(yù)計(jì)募集資金量，并列表說(shuō)明發(fā)行前后股權(quán)結(jié)構(gòu)的變化情況。

3、請(qǐng)進(jìn)一步說(shuō)明發(fā)行人境內(nèi)子公司是否存在《境內(nèi)企業(yè)境外發(fā)行證券和上市管理試行辦法》第八條規(guī)定的不得境外發(fā)行上市的情形。

4、請(qǐng)說(shuō)明發(fā)行人及下屬公司經(jīng)營(yíng)范圍和實(shí)際業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)是否涉及《外商投資準(zhǔn)入特別管理措施（負(fù)面清單）（2024年版）》外資禁止或限制準(zhǔn)入領(lǐng)域。

十三、高明鐵

請(qǐng)你公司補(bǔ)充說(shuō)明以下事項(xiàng),請(qǐng)律師核查并出具明確的法律意見:

請(qǐng)說(shuō)明主要境內(nèi)運(yùn)營(yíng)實(shí)體東莞鼎企智能自動(dòng)化科技有限公司設(shè)立、增資等所履行的外匯管理程序、外商投資報(bào)告義務(wù)以及設(shè)立以來(lái)股份變動(dòng)合法合規(guī)性的結(jié)論性意見。