“想去香港創(chuàng)業(yè)，可啟動(dòng)資金怎么轉(zhuǎn)過(guò)去？” “想在香港給孩子買學(xué)區(qū)房，錢如何合法到賬？” 在內(nèi)地與香港經(jīng)濟(jì)交流日益頻繁的今天，越來(lái)越多的內(nèi)地朋友將目光投向香港，希望在香港尋求發(fā)展的機(jī)會(huì)。

無(wú)論是創(chuàng)立企業(yè)、購(gòu)置房產(chǎn)、安排子女教育，還是進(jìn)行投資理財(cái)，資金的順暢流轉(zhuǎn)都是實(shí)現(xiàn)這些需求的關(guān)鍵一環(huán)。

然而，資金跨境轉(zhuǎn)移可不是簡(jiǎn)單“轉(zhuǎn)個(gè)賬”這么容易，稍有不慎就可能踩中政策紅線。如何合法合理、便捷地將資金從內(nèi)地轉(zhuǎn)移到香港，成為了許多內(nèi)地人士關(guān)注的焦點(diǎn)。

下面我將詳細(xì)介紹7種合法合理的資金出境方式，涵蓋個(gè)人資金與企業(yè)資金。本文對(duì)你有幫助的話，請(qǐng)點(diǎn)贊、分享、關(guān)注、收藏。

一、最簡(jiǎn)單的方式，個(gè)人購(gòu)匯

不少朋友都知道，根據(jù)國(guó)家外匯管理局頒布的《個(gè)人外匯管理辦法實(shí)施細(xì)則》，每人每年有 5 萬(wàn)美元的 “便利化購(gòu)匯” 額度。

那如果需求超過(guò)5萬(wàn)美元，就不可以購(gòu)匯了嗎？

其實(shí)，根據(jù)《實(shí)施細(xì)則》的規(guī)定，如果你的購(gòu)匯用途屬于 “看病、留學(xué)、購(gòu)物、貿(mào)易、租房” 等正當(dāng)需求，就算超過(guò) 5 萬(wàn)美元額度，也能合法申請(qǐng)。具體操作分三步：

（1）向境外機(jī)構(gòu)索要正式收費(fèi)證明（如學(xué)校學(xué)費(fèi)單、醫(yī)院賬單、貿(mào)易合同等），確保材料真實(shí)有效；

（2）向銀行申請(qǐng)：攜帶材料到銀行柜臺(tái)，填寫《個(gè)人購(gòu)匯申請(qǐng)書》，說(shuō)明超額購(gòu)匯用途，由銀行審核材料并提交外管局審批；

（3）等待審批：一般3 - 5 個(gè)工作日出結(jié)果，審核通過(guò)后就能順利購(gòu)匯。

需要注意的是，通過(guò)親朋好友“借額度”拆分額度來(lái)購(gòu)匯的方式，具有一定風(fēng)險(xiǎn)，請(qǐng)讀者自行決定。

舉例來(lái)說(shuō)，某內(nèi)地居民為了在香港炒港股，找10個(gè)朋友幫忙購(gòu)匯，合計(jì)轉(zhuǎn)移50萬(wàn)美元，可能會(huì)被認(rèn)定為 “非法分拆結(jié)售匯”，不僅資金被凍結(jié)，還會(huì)被列入 “關(guān)注名單”，3年內(nèi)禁止享受便利化購(gòu)匯服務(wù)。

二、朋友間對(duì)敲

簡(jiǎn)單來(lái)說(shuō)，就是你在內(nèi)地給朋友人民幣，朋友在境外（如香港）給你等值外幣，雙方不通過(guò)正規(guī)銀行渠道，直接私下完成交易。

這種方式可行嗎？答案是可行的，但有三個(gè)前提：

（1）不能以掙錢為目的。比如你用7萬(wàn)人民幣換1萬(wàn)美元，轉(zhuǎn)手以7.2萬(wàn)人民幣賣給第三方，這種倒買倒賣的行為，屬于違法行為；

（2）實(shí)時(shí)兌換。即人民幣與外幣的交付必須 “一手交錢，一手交貨”，不能存在時(shí)間差；

（3）不能有中間人賺差價(jià)。交易必須在雙方直接完成，不能有中間人抽成。所以這種操作最好還是找信得過(guò)的朋友，別找陌生人。

三、跨境閃匯

這種方式最大的優(yōu)勢(shì)是，不占用個(gè)人購(gòu)匯額度，可以直接以人民幣形式打到香港賬戶，最典型的就是支付寶和Panda。

它的原理是，平臺(tái)跟國(guó)內(nèi)的銀行（比如天津金城銀行）合作，以企業(yè)的身份從銀行里購(gòu)匯，所以不占用個(gè)人的購(gòu)匯額度。

利用閃匯轉(zhuǎn)賬，在手機(jī)上就可以操作，幾分鐘搞定，無(wú)需跑銀行，資金路徑也透明。

但缺點(diǎn)是，每人每年只有30萬(wàn)人民幣的額度，單筆匯出也會(huì)有限制，還有費(fèi)用和匯差，算下來(lái)費(fèi)用比銀行略高，而且需提交身份證明、資金用途證明等材料。

四、費(fèi)用形式出海

一些專業(yè)機(jī)構(gòu)會(huì)幫企業(yè)或個(gè)人把錢設(shè)計(jì)成業(yè)務(wù)費(fèi)用，比如專利費(fèi)、技術(shù)服務(wù)費(fèi)。

因?yàn)楹Ｍ鈱?duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)非常重視，所以在境內(nèi)使用海外的專利，自然就要付費(fèi)。那么客戶就可以搭上這趟便車，用其費(fèi)用一同支付海外專利費(fèi)。

這種方式的操作流程如下：

（1）簽訂虛擬 “技術(shù)服務(wù)協(xié)議”，約定服務(wù)內(nèi)容與費(fèi)用；

（2）客戶定期（如季度、年度）向境外指定賬戶支付 “服務(wù)費(fèi)”；

（3）機(jī)構(gòu)憑協(xié)議和支付憑證完成稅務(wù)與外匯申報(bào)。

該方式適合有長(zhǎng)期境外資金需求（如海外置業(yè)月供、子女留學(xué)長(zhǎng)期支出）的客戶，但缺點(diǎn)是資金到賬速度較慢，通常需要1-2周，而且每年都要重復(fù)操作。

五、ODI備案

如果你的目標(biāo)是境外上市、跨境并購(gòu)、海外建廠，那么ODI（境外直接投資，Overseas Direct Investment）備案就是繞不開的程序。

ODI備案的主體，也就是投資方，必須是中國(guó)企業(yè)。其需要明確計(jì)劃投資的金額、投資資金來(lái)源合法合規(guī)，并且在備案時(shí)需要對(duì)境外項(xiàng)目進(jìn)行說(shuō)明，包括行業(yè)、市場(chǎng)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等內(nèi)容。

備案需要與發(fā)改委、商務(wù)部、外管局三大部門進(jìn)行協(xié)商，可以說(shuō)是資金出境的“地獄級(jí)副本”。

三個(gè)部門層層把關(guān)，只要一個(gè)部門不批準(zhǔn)，材料全部都會(huì)直接打回。在被投資行業(yè)前景、企業(yè)規(guī)模、資金來(lái)源上，備案有嚴(yán)格要求，比如金融類企業(yè)備案難度就會(huì)直線飆升。

整個(gè)備案過(guò)程耗時(shí)較長(zhǎng)，如果順利的話也要3-6個(gè)月，碰上政策調(diào)整，等個(gè)半年以上都是常事。

六、37號(hào)文返程登記

外管局早年有一份75號(hào)文，本文提到的37號(hào)文返程登記就是它的“升級(jí)版”。

它的核心邏輯，簡(jiǎn)單來(lái)說(shuō)，就是你需要在內(nèi)地有實(shí)體公司，在海外（比如開曼、BVI）設(shè)立特殊目的公司（SPV），實(shí)現(xiàn) “國(guó)內(nèi)持股海外公司，海外融資反哺國(guó)內(nèi)” 的閉環(huán)。它專門是為搭建紅籌或VIE架構(gòu)的企業(yè)服務(wù)。

這種方式的要求比較復(fù)雜，涉及境內(nèi)外公司資料、股權(quán)架構(gòu)圖、融資協(xié)議等材料，需要在搭建架構(gòu)、境內(nèi)公司出資前完成登記，適用的主體還主要是上市公司或準(zhǔn)上市公司，普通創(chuàng)業(yè)者和個(gè)人都很難觸及。

雖然返程登記流程繁瑣，但完成登記后，海外資金可以合規(guī)回流國(guó)內(nèi)，這一點(diǎn)優(yōu)勢(shì)也是非常明顯。

七、QDII

如果你打開支付寶搜一下，就會(huì)有一堆QDII 基金（合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者，Qualified Domestic Institutional Investor）撲面而來(lái)。我們可以說(shuō)它是“最容易接觸，又最專業(yè)”的資金出境方式。

因?yàn)槠胀ㄍ顿Y者可以直接通過(guò)支付寶、基金平臺(tái)購(gòu)買QDII基金，借道投資海外市場(chǎng)。

而實(shí)際上，QDII額度是由金融監(jiān)管局分配給特定金融機(jī)構(gòu)的，個(gè)人沒(méi)辦法單獨(dú)申請(qǐng)，個(gè)人只不過(guò)是借用了基金公司的額度。

而且由于涉及匯率波動(dòng)、額度限制、溢價(jià)折價(jià)等問(wèn)題，基金公司會(huì)安排專業(yè)的基金管理人進(jìn)行操作，個(gè)人本身只需要出資即可。我們可以將它理解為“曲線出?！蓖顿Y的一種方式。

以上就是個(gè)人小額轉(zhuǎn)賬到企業(yè)跨境融資的7種方式，每一種資金出境方式都有專屬 “打開方式”。如果你看完還是一頭霧水，或者恰好碰上資金監(jiān)管問(wèn)題，歡迎私信廣東夢(mèng)海律師事務(wù)所或者撥打15302781678（微信同號(hào)）075588980068，會(huì)有專業(yè)律師提供法律支持。

羅東鵬律師：夢(mèng)海律所跨境業(yè)務(wù)部副主任

羅東鵬律師，本科畢業(yè)于中山大學(xué)法學(xué)院，高中畢業(yè)于深圳寶安中學(xué)，現(xiàn)為廣東夢(mèng)海律師事務(wù)所律師，同時(shí)擔(dān)任中山大學(xué)法學(xué)院深圳校友會(huì)秘書、深圳工業(yè)總會(huì)委員、福田區(qū)“馨援計(jì)劃”簽約律師。

專業(yè)領(lǐng)域及業(yè)績(jī)簡(jiǎn)介：

擅長(zhǎng)房屋糾紛、建設(shè)工程糾紛、借貸糾紛、婚姻家事糾紛、勞動(dòng)仲裁、金融合同糾紛、保險(xiǎn)合同糾紛、刑事訴訟，具有豐富的民商法理論知識(shí)和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)。

長(zhǎng)期經(jīng)辦香港居民、深圳原住民、深二代在內(nèi)地的財(cái)產(chǎn)糾紛、投資糾紛、繼承糾紛、公證業(yè)務(wù)。具有大量的公檢法溝通經(jīng)驗(yàn)，曾為深圳多家機(jī)關(guān)單位、企事業(yè)單位提供法律顧問(wèn)服務(wù)。