文/梧桐小新

近期，上交所官網(wǎng)公布了關(guān)于對財通證券股份有限公司予以書面警示的決定。經(jīng)查，財通證券在為某發(fā)行人非公開發(fā)行公司債券項目掛牌申請出具相關(guān)文件過程中，未勤勉盡責(zé)，未對申報文件中募集資金用途等關(guān)鍵信息進(jìn)行全面、有效核查，影響債券申報文件的準(zhǔn)確性。此外，財通證券子公司財通證券資產(chǎn)管理有限公司在從事資產(chǎn)證券化相關(guān)業(yè)務(wù)過程中，明知同一原始權(quán)益人資產(chǎn)支持證券項目處于交易所審核反饋階段，重復(fù)申報同一基礎(chǔ)資產(chǎn)。上述行為違反誠實守信原則，影響了正常的債券審核監(jiān)管秩序。

對于上述事項，財通證券質(zhì)量控制部門未在過程管理和控制中，對項目組提交的材料及履職情況等進(jìn)行有效核查，內(nèi)核機構(gòu)未能對報送材料充分、有效履行審批等職責(zé)，財通證券也未能保證子公司合規(guī)管理工作的有效性。

當(dāng)事人：財通證券股份有限公司。

經(jīng)查明，財通證券股份有限公司（以下簡稱財通證券）在為某發(fā)行人非公開發(fā)行公司債券項目掛牌申請出具相關(guān)文件過程中，未勤勉盡責(zé)，未對申報文件中募集資金用途等關(guān)鍵信息進(jìn)行全面、有效核查，影響債券申報文件的準(zhǔn)確性。此外，財通證券子公司財通證券資產(chǎn)管理有限公司在從事資產(chǎn)證券化相關(guān)業(yè)務(wù)過程中，明知同一原始權(quán)益人資產(chǎn)支持證券項目處于交易所審核反饋階段，重復(fù)申報同一基礎(chǔ)資產(chǎn)。上述行為違反誠實守信原則，影響了正常的債券審核監(jiān)管秩序。

對于上述事項，財通證券質(zhì)量控制部門未在過程管理和控制中，對項目組提交的材料及履職情況等進(jìn)行有效核查，內(nèi)核機構(gòu)未能對報送材料充分、有效履行審批等職責(zé)，財通證券也未能保證子公司合規(guī)管理工作的有效性。

財通證券的上述行為違反了《上海證券交易所非公開發(fā)行公司債券掛牌規(guī)則（2023年修訂）》（以下簡稱《掛牌規(guī)則》）第1.5條、第2.1.4條，《上海證券交易所資產(chǎn)支持證券業(yè)務(wù)規(guī)則》（以下簡稱《業(yè)務(wù)規(guī)則》）第三條、第四條，《上海證券交易所公司債券發(fā)行上市審核規(guī)則適用指引第3號——審核重點關(guān)注事項（2025年修訂）》第四條、第五十八條，《證券公司和證券投資基金管理公司合規(guī)管理辦法》第三條、第六條、第二十四條，《證券公司投資銀行類業(yè)務(wù)內(nèi)部控制指引》第七條、第五十三條、第五十九條、第六十六條等相關(guān)規(guī)定。

鑒于上述違規(guī)事實和情節(jié)，根據(jù)《上海證券交易所會員管理規(guī)則（2025年3月修訂）》第8.5條，《掛牌規(guī)則》第1.8條、第7.2條、第7.3條，《業(yè)務(wù)規(guī)則》第六十八條等相關(guān)規(guī)定，本所做出如下監(jiān)管措施決定：

對財通證券股份有限公司予以書面警示。

你公司應(yīng)當(dāng)引以為戒，嚴(yán)格遵守法律法規(guī)、本所業(yè)務(wù)規(guī)則和執(zhí)業(yè)規(guī)范，勤勉盡責(zé)、恪盡職守履行各項義務(wù)，切實保護投資者合法權(quán)益。

上海證券交易所

2025年11月6日