見(jiàn)字如晤，我是劉老實(shí)合伙人立權(quán)。

2025年電商稅全面落地，咱們即時(shí)零售行業(yè)也被全額覆蓋。各位開(kāi)倉(cāng)店的老板注意了：不管你是在美團(tuán)或淘寶閃購(gòu)開(kāi)店，還是做社區(qū)團(tuán)購(gòu)、同城閃送，都得按新規(guī)繳稅了！別覺(jué)得這事兒離自己遠(yuǎn)，現(xiàn)在就搞懂規(guī)則，才能不踩坑、多賺錢(qián)！

立權(quán)先說(shuō)說(shuō)新規(guī)到底啥意思。

簡(jiǎn)單來(lái)說(shuō)就是以前的平臺(tái)數(shù)據(jù)和稅務(wù)部門(mén)是分開(kāi)的，現(xiàn)在每3個(gè)月平臺(tái)就得把你的銷(xiāo)售額、退款金額、開(kāi)店信息報(bào)給稅務(wù)局。其次是核算收入的規(guī)矩變了：訂單一成交就算收入，無(wú)論顧客有沒(méi)有確認(rèn)收貨、平臺(tái)有沒(méi)有把錢(qián)打給你，全都得按全額申報(bào)。退款要保留好憑證，要是退款太多（超過(guò)銷(xiāo)售額的5%），稅務(wù)局會(huì)自動(dòng)預(yù)警查你賬。

這3個(gè)“雷區(qū)”千萬(wàn)別踩，查到就罰款

PART 01

這次新規(guī)對(duì)咱們即時(shí)零售老板影響相當(dāng)大！比如你開(kāi)的倉(cāng)店，旺季賣(mài)了15萬(wàn)卻沒(méi)申報(bào)稅款；或者一年賣(mài)510萬(wàn)還按小規(guī)模納稅人繳稅；又或者進(jìn)貨沒(méi)要發(fā)票成本說(shuō)不清，這三種情況都是“高危雷區(qū)”，查到就得補(bǔ)稅、罰款，嚴(yán)重的還會(huì)影響開(kāi)店。

但老板們也別慌，新規(guī)不是要 “罰哭”我們，而是為了讓生意做得更合規(guī)。立權(quán)給大家支三個(gè)簡(jiǎn)單好操作的合規(guī)辦法，且聽(tīng)且學(xué)：

第一，選對(duì)“繳稅身份”：比如你開(kāi)社區(qū)便利店、夫妻店，一年銷(xiāo)售額不到500萬(wàn)就選“個(gè)體工商戶(hù)”。綜合稅負(fù)低到1.5%特別劃算；要是你做連鎖門(mén)店或大型中心倉(cāng)，一年?duì)I業(yè)額超500 萬(wàn)，就注冊(cè)“有限公司”，能通過(guò)成本抵扣少繳稅。

第二，記賬要簡(jiǎn)單明了：記好每一筆訂單，別把賬本搞的太復(fù)雜（什么時(shí)候的訂單、賣(mài)了多少錢(qián)、平臺(tái)扣了多少傭金、快遞費(fèi)花了多少）。進(jìn)貨時(shí)一定得要發(fā)票，不管是蔬菜、快消品還是包裝材料，發(fā)票都留好。這些都能抵扣稅款。像 “刷單” 這種虛單，咱盡量少搞，現(xiàn)在平臺(tái)數(shù)據(jù)直接報(bào)給稅務(wù)局，虛增的銷(xiāo)售額也要跟著繳稅。

第三，巧用優(yōu)惠政策省稅：很多優(yōu)惠是做即時(shí)零售的老板可以享受到的。比如季度銷(xiāo)售額沒(méi)超30萬(wàn)的商家可全免增值稅；賣(mài)自產(chǎn)的蔬菜水果還能免增值稅。立權(quán)建議合理安排進(jìn)貨和銷(xiāo)售節(jié)奏，把大訂單拆分到不同季度，避免單季度銷(xiāo)售額超標(biāo)。

政策剛出來(lái)時(shí)很多老板問(wèn)我：“以前沒(méi)繳稅也沒(méi)事，現(xiàn)在為啥要變？”因?yàn)楝F(xiàn)在有個(gè)天王系統(tǒng)，叫“金稅四期”。它打通了全國(guó)的工商、銀行、平臺(tái)數(shù)據(jù)，你的每一筆流水稅務(wù)局都能看到；如今想躲稅是不可能的。我認(rèn)為這也是好事：合規(guī)經(jīng)營(yíng)的老板不用再怕那些“偷稅漏稅”的同行搞低價(jià)競(jìng)爭(zhēng)，咱們都誠(chéng)信做生意賺長(zhǎng)久錢(qián)。

合規(guī)經(jīng)營(yíng)的好處

PART 02

新規(guī)落地后，那些靠“偷稅漏稅”搞低價(jià)內(nèi)卷的商家會(huì)被淘汰。比如顧客在即時(shí)零售平臺(tái)上選店，肯定更愿意選手續(xù)齊全、合規(guī)經(jīng)營(yíng)的商家，這就是品牌溢價(jià)。

各位老板盡快行動(dòng)起來(lái)：先導(dǎo)出自己2023年到現(xiàn)在的所有訂單數(shù)據(jù)，算清楚真實(shí)銷(xiāo)售額；沒(méi)辦營(yíng)業(yè)執(zhí)照的趕緊辦，沒(méi)報(bào)稅的先去補(bǔ)申報(bào)；可以用簡(jiǎn)單的ERP系統(tǒng)自動(dòng)記訂單，減少出錯(cuò)。

總之，2025年電商稅不是“洪水猛獸”，而是行業(yè)走向規(guī)范的信號(hào)。咱們即時(shí)零售老板只要跟著規(guī)則走，合規(guī)經(jīng)營(yíng)、精準(zhǔn)核算，不僅能避開(kāi)風(fēng)險(xiǎn)，還能抓住市場(chǎng)凈化的機(jī)遇，把生意做得更穩(wěn)。

我是立權(quán)。一個(gè)在即時(shí)零售行業(yè)摸爬滾打多年的運(yùn)營(yíng)老兵。當(dāng)您遭遇：平臺(tái)規(guī)則難捉摸、團(tuán)隊(duì)執(zhí)行不到位、增長(zhǎng)策略難見(jiàn)效時(shí)，我們提供'全托管式'代運(yùn)營(yíng)服務(wù)，用200+品牌驗(yàn)證過(guò)的方法論，帶您避開(kāi)試錯(cuò)陷阱，最短路徑達(dá)成業(yè)績(jī)目標(biāo)。

添加立權(quán)個(gè)人微信Quan11quan

同時(shí)帶你加入即時(shí)零售資源群

和更多從業(yè)者探索行業(yè)發(fā)展，洞見(jiàn)2025年行業(yè)趨勢(shì)！

整理：立權(quán)

排版：立權(quán)

校對(duì)：十三