延遲退休政策實(shí)施快一年了，各位職工有什么感受嗎？根據(jù)我對身邊人的交談，大部分人對這項(xiàng)政策的感受不深，究其原因有二。

一是還沒到退休年齡，中青年退休是二、三十年后的事情，還沒有想得那么遠(yuǎn)；二是漸進(jìn)性延遲退休使得今年剛“吃進(jìn)”政策的人并沒有晚多少退，如絕大部分今年退休的男性職工的法定退休年齡延遲了2個月以內(nèi)。

進(jìn)入2026年后情況有所變化，退休年齡的延遲幅度增增加。比如，出生于1966年7月的男性職工，這類人的法定退休年齡延長了5個月，要到2026年12月方可退休。

不過，政策上給了廣大職工申請?zhí)崆巴诵莸氖菣?quán)利，可以最多申請?zhí)崆叭甑荒鼙仍瓉淼姆ǘㄍ诵菽挲g還要早。

所以，出生于1966年7月的男性職工最早還是能在達(dá)到60周歲時(shí)辦理手續(xù)，也就是在2026年7月退休。那么到底該怎么選呢？選2026年7月還是12月退休更加合適呢？我們來分析一下。

兩者最大的區(qū)別是養(yǎng)老金的多與少，每一位職工達(dá)到法定退休年齡或申請?zhí)崆巴诵萸曳项I(lǐng)取養(yǎng)老金條件時(shí)，當(dāng)?shù)厝松绮块T會為其核算養(yǎng)老金。

養(yǎng)老金分成三塊，分別是個人賬戶養(yǎng)老金、基礎(chǔ)養(yǎng)老金和過渡性養(yǎng)老金。

下面我們先計(jì)算提前至60周歲退休，即在2026年7月退休時(shí)能夠領(lǐng)取的養(yǎng)老金金額。

1.個人賬戶養(yǎng)老金=退休時(shí)個人賬戶余額/計(jì)發(fā)月數(shù)

計(jì)發(fā)月數(shù)根據(jù)退休年齡不同有所不同，具體見下表，60周歲退休對應(yīng)的計(jì)發(fā)月數(shù)是139。

個人賬戶余額與職工繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)的年數(shù)和每年繳納金額有關(guān)，我們假設(shè)這位職工男性在60周歲時(shí)的賬戶余額是13萬元。

所以，個人賬戶養(yǎng)老金就是935.3元/月。

2.基礎(chǔ)養(yǎng)老金=（1+全程平均繳費(fèi)指數(shù)）/2*累計(jì)繳費(fèi)年限*養(yǎng)老金計(jì)發(fā)基數(shù)*1%

核算公式里的參數(shù)比較多，假設(shè)這位職工的平均繳費(fèi)指數(shù)是0.8、從上班到退休累計(jì)繳費(fèi)38年、所在地區(qū)2026年的養(yǎng)老金計(jì)發(fā)基數(shù)為8000元。

將所有參數(shù)代入計(jì)算公式，可得基礎(chǔ)養(yǎng)老金是每個月2736元。

3.過渡性養(yǎng)老金=視同繳費(fèi)年限*視同繳費(fèi)指數(shù)*養(yǎng)老金計(jì)發(fā)基數(shù)*1.2%

1966年出生的職工在1984年至1990年期間參加工作，我國的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度建立起來是在1993年至1995年左右，所以這個年齡段出生的人是有過渡性養(yǎng)老金的，當(dāng)然不會很多。

假設(shè)這位職工的視同繳費(fèi)年限為6年、視同繳費(fèi)指數(shù)為0.8，過渡性養(yǎng)老金就是460.8元。

將三部分養(yǎng)老金相加，2026年7月到了60周歲就退休的話，每月能夠領(lǐng)取的養(yǎng)老金是4132.1元。

如果在2026年12月退休，養(yǎng)老金會多一些，具體計(jì)算過程如下。

1.個人賬戶養(yǎng)老金

多交了5個月的養(yǎng)老保險(xiǎn)，再加上近半年的利息，退休時(shí)的個人賬戶余額從13萬元提高至13.4萬元左右，養(yǎng)老金計(jì)發(fā)月數(shù)不變，所以個人賬戶養(yǎng)老金為964元。

2.基礎(chǔ)養(yǎng)老金

全程繳費(fèi)指數(shù)和養(yǎng)老金計(jì)發(fā)基數(shù)不變、累計(jì)繳費(fèi)年限從38年增加至38.42年，所以基礎(chǔ)養(yǎng)老金是2766.2元。

3.過渡性養(yǎng)老金

這部分養(yǎng)老金維持不變，還是460.8元。

同樣是把三部分養(yǎng)老金相加得到結(jié)果，晚退休5個月，每月的養(yǎng)老金為4191元。

我們來對比一下，提前5個月退休后每月能領(lǐng)取的養(yǎng)老金是4132.1元、正常延遲退休的養(yǎng)老金是4191元，兩者差了58.9元。

大家要注意，每個月雖然能多拿60元左右的養(yǎng)老金，但提前退休直接多領(lǐng)了5個月的養(yǎng)老金，一個月就4100多元了，5個月超過2.5萬元，所以算總賬的話提前退休可能更加劃算。

當(dāng)然，如果你的在職工作穩(wěn)定且收入較高，比如是在機(jī)關(guān)事業(yè)單位或者大型央國企上班，那么工資大概率比養(yǎng)老金要高不少，從經(jīng)濟(jì)角度來說晚退休拿到手的錢更多，不建議申請?zhí)崆巴诵荨?/p>

以上純屬個人觀點(diǎn)