街道的退休服務(wù)窗口前，總是熱鬧得很。幾位老同志拿著剛領(lǐng)到的工資條，湊在一塊兒嘀嘀咕咕，臉上的表情帶著幾分困惑，還有一絲不滿。原來，他們發(fā)現(xiàn)同一年退休的老鄰居，每個月領(lǐng)到的養(yǎng)老金，竟然能差出好幾百塊錢。這可讓大家想不明白了——兩個人明明工齡都超過了35年，按老話講，不都應(yīng)該按90%算嗎？怎么到手?jǐn)?shù)額差這么多呢？“都說工齡滿35年，養(yǎng)老金就能領(lǐng)到90%，這說法難道不準(zhǔn)？”一位頭發(fā)花白的大爺忍不住念叨出聲。

旁邊另一位阿姨也跟著點頭，眉頭皺得緊緊的。這樣的場景，社區(qū)社保專員小張早已見怪不怪。他知道，又到了需要耐心解釋、反復(fù)說明的時候了。每一次，他都要把養(yǎng)老金計算的來龍去脈，用最通俗的話，慢慢講給老人家聽。

01 清新簡單的"5年一檔"，如今已經(jīng)成為了"過去時"

說起"工齡滿35年按90%算"這個說法，很多老一輩的人，特別是從機關(guān)事業(yè)單位退休的同志，都感覺特別親切。這背后，其實承載著一段溫暖的記憶。在過去的年代，退休金的計算方式相對簡單明了，它和你退休前的"基本工資"直接掛鉤，再根據(jù)你的"工作年限"劃定一個清晰的發(fā)放比例。

比方說，如果你的工作年限滿了30年但還沒到35年，那么退休費就按你基本工資的85%來發(fā)；要是工作年限滿了35年甚至更長，那就按90%的比例來發(fā)。這種每隔五年算一檔的辦法，被大家通俗地叫做"5年一檔"。在那個時候，這種制度給老同志們帶來了穩(wěn)穩(wěn)的安心感，大家對自己退休后能領(lǐng)多少錢，心里大致有數(shù)。它不僅僅是一個計算規(guī)則，更像是一份承諾，一種保障，陪伴許多人走過了人生的重要階段，成為一代人共同的、帶著溫度的記憶。

然而，時代總是在向前走，養(yǎng)老制度也不例外。那個清新簡單的"5年一檔"，如今已經(jīng)成為了"過去時"。自2014年10月開始，咱們國家推行了機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險制度改革，這項改革有一個非常重要的目標(biāo)，就是要建立和企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險統(tǒng)一的制度模式?？梢哉f，這是養(yǎng)老金領(lǐng)域一個里程碑式的變化。它意味著，養(yǎng)老金的計算邏輯，從過去那種主要看"身份"和"工齡檔位"的模式，徹底轉(zhuǎn)向了"多繳多得、長繳多得"的市場化、精算平衡模式。

新的制度更強調(diào)個人繳費的積累，強調(diào)繳費年限和繳費基數(shù)的作用，讓養(yǎng)老金的來源更多元，計算也更精細(xì)。于是，一個關(guān)鍵問題就來了：到了2024年10月以后，還有沒有"5年一檔"這個說法呢？答案是：對于絕大多數(shù)的退休人員來說，這個說法真的已經(jīng)成為歷史了。不管是在2024年10月之前退休，還是在這之后退休，只要你參加的是"企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險"或是"機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險"，屬于改革的"新人"范疇，那么你的養(yǎng)老金，都將按照全國統(tǒng)一的新辦法來計算。

02 工齡的價值在今天究竟如何體現(xiàn)呢？

過去常說的“五年一檔”那種算法，就像是爬臺階，到了一個年限就上一個臺階，退休待遇會有一個比較明顯的提升。但現(xiàn)在情況不一樣了。自從養(yǎng)老金計算辦法改革之后，那個清晰的“檔”的概念確實逐漸淡化了。那么，工齡，或者說咱們的繳費年限，還重要嗎？答案是肯定的，不僅重要，而且它的價值體現(xiàn)得比過去更精細(xì)、也更公平了。

咱們來打個比方，假設(shè)有兩位退休人員，老張和老王。老張工齡，也就是繳費年限，是35年；老王是30年。咱們先假設(shè)其他條件都一樣，比如他倆在同一個地方退休，當(dāng)?shù)氐纳鐣骄べY相同，這么多年來的繳費水平也差不多。在過去的“老辦法”下，他們倆之間可能會因為老張跨過了“35年”這個關(guān)鍵檔位，計發(fā)比例一下子從85%跳到90%，這樣一來，兩個人拿到手的錢就會有一個相對明顯的差距。這個差距感是很直接的。

但是，在現(xiàn)在實行的“新辦法”下，這個差距的體現(xiàn)方式就變了。它不再是“跳臺階”，而更像是“爬緩坡”。差距主要體現(xiàn)在“基礎(chǔ)養(yǎng)老金”這部分的具體計算里。老張的繳費年限是35年，老王是30年。把這不同的年限帶入現(xiàn)在的計算公式里，最后算下來，老張的基礎(chǔ)養(yǎng)老金部分，會比老王多出來一部分。具體多多少呢？大概相當(dāng)于退休時當(dāng)?shù)厣弦荒甓壬鐣骄べY的5%。

您看，這個差距是線性的、平滑增加的，它真實地反映了老張比老王多付出了五年勞動、多繳了五年費用的那份貢獻(xiàn)。所以，“長繳”——也就是繳費年限長——的激勵作用并沒有消失，只是換算的方式更加科學(xué)、更加量化了，每一年的付出都被清晰地計入了賬本。

與此同時，“多繳”的作用也同樣重要，甚至在某種情況下體現(xiàn)得更明顯。這是什么意思呢？就是說，如果您在30年的工齡里，一直是按照比較高的繳費基數(shù)來繳納養(yǎng)老保險的，那么您最終領(lǐng)到的養(yǎng)老金，很可能遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過另一位雖然工齡有35年，但一直以來都只是按最低繳費基數(shù)來繳費的同志。這正體現(xiàn)了新制度所鼓勵的核心原則：“多繳多得，長繳多得”。它既認(rèn)可你工作時間的長短，也認(rèn)可你工作期間繳費的水平和貢獻(xiàn)，兩者結(jié)合起來，共同決定你晚年生活的保障水平。這樣一來，制度就顯得更公平，也更具有激勵性了。

03 有哪些具體情況需要我們額外關(guān)注？

那么，在了解了這些基本規(guī)則之后，有哪些具體情況需要我們額外關(guān)注，提前心里有個數(shù)呢？

第一，“中人”待遇的平穩(wěn)過渡問題

這主要涉及到在機關(guān)事業(yè)單位工作的朋友們。如果您是在2014年10月以前參加工作，但在這之后才退休的，那么您就屬于我們常說的“中人”。國家充分考慮到了制度變革帶來的影響，特別設(shè)置了一個為期十年的過渡期，一直到2014年9月30日。在這個過渡期內(nèi)退休的“中人”，養(yǎng)老金的計算會采用一種“新老辦法對比”的方式。具體來說，會把按新辦法算出來的待遇，和按老辦法算出來的待遇進(jìn)行比較。

如果新辦法算的低于老辦法，那就按老辦法發(fā)，保證待遇不降低；如果新辦法算的高了，也不會一下子全給，而是根據(jù)退休年份，按一定比例把高出部分逐步發(fā)放。這是一種非常穩(wěn)妥的安排，確保了改革過程中大家待遇的平穩(wěn)銜接。而從2014年10月1日開始，這個過渡期就正式結(jié)束了，所有“中人”的養(yǎng)老待遇，都將完全按照上面介紹的新辦法來計算和發(fā)放。

第二，提前規(guī)劃“第三支柱”的問題

這和我們每個人都息息相關(guān)。我們都知道，國家發(fā)放的基本養(yǎng)老金是我們的“第一支柱”，是退休生活最基礎(chǔ)的保障。如果單位效益好，可能還會為我們繳納企業(yè)年金或職業(yè)年金，這算是“第二支柱”，是一個很好的補充。但是，隨著生活水平的提高和人們對晚年生活質(zhì)量期待的提升，咱們自己也可以主動行動起來，為自己再加一道保險。這就是“個人養(yǎng)老金”制度，也就是所謂的“第三支柱”。

個人養(yǎng)老金，簡單說，就是一個由地方出臺政策支持、個人完全自愿參加、資金交給市場專業(yè)機構(gòu)去投資運營的補充養(yǎng)老保險。它像一個專門的養(yǎng)老儲蓄投資賬戶，您每年可以往里面存錢，目前規(guī)定的最高額度是12000元。這筆錢是專款專用，嚴(yán)格鎖定用于養(yǎng)老，到達(dá)法定退休年齡等規(guī)定條件后才能領(lǐng)取。

而且，參加這個制度還能享受稅收上的優(yōu)惠，具體來說，您繳的這筆錢可以在計算個人所得稅前扣除，相當(dāng)于減少了當(dāng)期要交的稅，等到將來領(lǐng)取時，再按照較低的稅率單獨計算稅款，這對很多人來說是很劃算的。它給了我們一個用今天的有規(guī)劃儲蓄，來換取未來更充裕、更自主養(yǎng)老生活的選擇。早點了解，早點規(guī)劃，能讓咱們的晚年多一份從容和底氣。

總而言之，那個曾經(jīng)溫暖人心、簡單易懂的“五年一檔”的計算方式，已經(jīng)完成了它的歷史使命，漸漸走入了歷史。它代表著一個時代。而今天，取而代之的是一套更為科學(xué)、更為公平、也更具激勵性的現(xiàn)代化養(yǎng)老金計發(fā)體系。這套體系就像一臺更精密的儀器，努力地把我們每個人在工作生涯中的長短貢獻(xiàn)、高低付出，更準(zhǔn)確地折算成退休后安享晚年的保障。

作為普通人，我們可能不需要完全弄懂背后復(fù)雜的公式，但了解這些基本的原則和變化，知道“長繳多得、多繳多得”這個大方向，關(guān)注像“中人”過渡、個人養(yǎng)老金這樣的重要節(jié)點和補充渠道，對我們規(guī)劃自己的職業(yè)生涯和養(yǎng)老生活，肯定是大有裨益的。下次再去窗口咨詢，或者和老朋友們聊起養(yǎng)老金時，咱們心里也能更透亮一些。