編輯/李冉
來源/太瓦能源
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對于絕大多數光伏渠道商和經銷商來說，他們不得不再一次經歷大廠違約，之前簽訂的合同也又一次成為了“廢紙”。

太瓦能源從多家經銷商了解到，受取消出口退稅政策影響，光伏行業(yè)正在出現大規(guī)模“違約潮”，排名TOP5的2-3家組件大廠均出現了坐地起價，撕毀合同的情況。

“某大廠最為夸張，采取‘冷處理’的方式，就是低價不給發(fā)貨，讓高價的來補?！?/strong>一位經銷商說。據太瓦能源了解，該大廠在2024年的出貨量排名中位居全球第三。

實際上，這樣的情況不在少數。多家行業(yè)龍頭帶頭違約，光伏正在出現大規(guī)模違約潮。

“契約精神何在？”這是大多數經銷商的內心獨白。但面對組件大廠的強勢，他們似乎也只能卑微的接受現實。

01

“違約潮”再現

此次違約肇始于取消出口退稅政策的影響。

2026年1月9日，財政部、稅務總局聯合下發(fā)關于出口退稅的政策公告，自2026年4月1日起，將取消光伏等產品的增值稅出口退稅。

目前，中國的出口退稅率主要分為13%、9%、6%和0%四檔。

光伏行業(yè)此前經歷兩輪出口退稅調整。第一次是2019，隨著國內增值稅制度改革，制造業(yè)增值稅率從16%下調至13%，光伏產品的出口退稅率也相應同步下調。

第二次是2024年11月15日，財政部、稅務總局發(fā)布公告，將光伏產品出口退稅率由13%下調至9%。

國家取消出口退稅的初衷是為了抑制行業(yè)內卷向海外蔓延，通過提振出口價格，促進國內價格合理修復。

同時，還為了減少國際貿易摩擦，倒閉企業(yè)擺脫對稅收優(yōu)惠的依賴，從而在中長期推動行業(yè)走向更可持續(xù)的發(fā)展道路。

上述政策一經發(fā)布，立刻在光伏行業(yè)引起軒然大波。

中國光伏行業(yè)協會咨詢專家呂錦標告訴太瓦能源，整個行業(yè)出口退稅高達一兩百億，其中出口額大的龍頭單年退稅損失可達10-20億元。

而根據中國光伏行業(yè)協會數據，2025年前三季度光伏主產業(yè)鏈企業(yè)毛利率僅為3.64%，按此前9%的退稅率計算，預計政策生效后，光伏每年將減少約153億元的退稅款。

為了搶出口，頭部企業(yè)與部分二線廠商迅速出臺應對舉措，通知員工取消休假，春節(jié)加班搶生產，搶搭退稅“末班車”，開足馬力向歐洲市場鋪貨囤貨。

這是一場與時間的賽跑。由于為了全力保出口，不少組件大廠毅然決定犧牲與他們合作的國內渠道商和經銷商的利益。

一位經銷商稱，某頭部組件大廠采取的方式是“冷處理”，找各種理由不交貨，除非漲價。

“對組件大廠來說，合同說是廢紙就是廢紙，幾乎沒有什么約束力?！?/strong>該經銷商說，“能夠做到不坐地起價，就很不錯了”。

不少業(yè)內人士認為，這種短視的逐利行為，正在持續(xù)消耗光伏行業(yè)賴以運行的信任基礎。

事實上，頭部大廠中，除了一、三外，另外兩家則給部分經銷商留下了較好口碑。

“雖然某合、某基的貨也很少，也很難拿到，但至少不會肆意違約?！绷硪晃唤涗N商說。

02

契約精神何在？

當違約成了“家常便飯”，那么光伏還有契約精神嗎？

光伏上一次出現違約潮是在今年年初，同樣是在政策發(fā)布后出現。

先是2025年1月17日，國家能源局印發(fā)《分布式光伏發(fā)電開發(fā)建設管理辦法》，規(guī)定光伏電站項目以4月30日為界進行“新老劃斷”。

之后是2025年2月，國家發(fā)展改革委、國家能源局聯合印發(fā)《關于深化新能源上網電價市場化改革 促進新能源高質量發(fā)展的通知》（下稱“136號文”）。

136號文明確提出，要“深化新能源上網電價市場化改革，推動風電、太陽能發(fā)電等新能源上網電量全部進入電力市場，上網電價通過市場交易形成”。

上述兩個重磅文件拉開了“430”和“531”搶裝潮的序幕。

在2025年上半年的這一輪搶裝中，光伏渠道商和經銷商同樣經歷了大廠的違約?！吧弦淮我彩悄炒髲S，用的套路也是一樣的?！鄙鲜鼋涗N商說。

事實上，在經歷過上一次的“背刺”之后，該經銷商逐步減少了與該大廠的合作，這也讓他在這一次違約潮中減少了損失。

盡管這一次因政策驅動行業(yè)乍寒還暖，但長期來看行業(yè)仍舊面臨巨大壓力，組件企業(yè)仍舊在虧損的泥潭中苦苦掙扎。

1月13日，晶澳科技（002459.SZ）發(fā)布業(yè)績預告，預計2025年歸屬于上市公司股東凈利潤虧損45億元-48億元；扣非凈利潤為虧損48億元至51億元。

若加上2024年46.56億元的巨額虧損，該公司在2024-2025年兩年虧損近100億元，幾乎相當于2019-2022年的凈利潤總和。

從長遠來看，企業(yè)的競爭離不開“口碑”，堅守契約精神是企業(yè)的立足之本。

從某種程度上來說，這些頻繁違約的組件大廠，實際上是在透支未來。