中經(jīng)記者 陳晶晶 北京報(bào)道

2026年全國(guó)兩會(huì)圓滿(mǎn)閉幕，在代表、委員們沉甸甸的議案提案中，一個(gè)話(huà)題始終承載億萬(wàn)家庭的牽掛——如何讓老年人安享晚年？

企業(yè)年金覆蓋面不足、個(gè)人養(yǎng)老金參與率待提升、養(yǎng)老服務(wù)供給結(jié)構(gòu)性矛盾等挑戰(zhàn)并存，如何通過(guò)制度創(chuàng)新與市場(chǎng)機(jī)制協(xié)同發(fā)力，構(gòu)建更具韌性、更可持續(xù)的多層次養(yǎng)老保障體系，成為今年代表、委員熱議與建言的焦點(diǎn)。

《中國(guó)經(jīng)營(yíng)報(bào)》記者注意到，今年全國(guó)兩會(huì)期間，提高城鄉(xiāng)居民基礎(chǔ)養(yǎng)老金、提升個(gè)人養(yǎng)老金產(chǎn)品“獲得感”“靈活性”、補(bǔ)齊養(yǎng)老服務(wù)短板、加快養(yǎng)老服務(wù)立法等圍繞養(yǎng)老的建言獻(xiàn)策熱度頗高。

上述關(guān)注點(diǎn)的聚焦也折射出一個(gè)市場(chǎng)共識(shí)：應(yīng)對(duì)人口老齡化已不僅是民生議題，更是推進(jìn)中國(guó)式現(xiàn)代化建設(shè)必須破解的重大課題。

發(fā)展多層次、多支柱養(yǎng)老保險(xiǎn)體系

“十五五”規(guī)劃建議提出，加快發(fā)展多層次、多支柱養(yǎng)老保險(xiǎn)體系。在我國(guó)，多層次、多支柱養(yǎng)老保險(xiǎn)體系通常是指三支柱的養(yǎng)老保障體系。其中，第一支柱是基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，包括城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度和城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度；第二支柱是補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)，包括企業(yè)年金和職業(yè)年金；第三支柱包括個(gè)人養(yǎng)老金制度和其他個(gè)人商業(yè)養(yǎng)老金融等。

此次兩會(huì)期間，代表、委員們圍繞“多層次、多支柱”養(yǎng)老保障體系建設(shè)，針對(duì)企業(yè)年金（第二支柱）的擴(kuò)面提質(zhì)與個(gè)人養(yǎng)老金（第三支柱）的制度優(yōu)化提出了多項(xiàng)完善建議。

多位代表、委員認(rèn)為，當(dāng)前第二支柱企業(yè)年金覆蓋率偏低，需通過(guò)制度創(chuàng)新激發(fā)企業(yè)參與積極性，并重點(diǎn)解決靈活就業(yè)人員的保障缺失問(wèn)題。

全國(guó)人大代表、中國(guó)太平洋保險(xiǎn)（集團(tuán)）股份有限公司戰(zhàn)略研究中心（ESG辦公室）主任周燕芳對(duì)本報(bào)記者表示，我國(guó)超過(guò)2億的靈活就業(yè)人員，但靈活就業(yè)和新就業(yè)形態(tài)人員的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)覆蓋率低是我國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)體系面臨的突出問(wèn)題。

周燕芳進(jìn)一步指出，靈活就業(yè)和新就業(yè)形態(tài)人群普遍存在因繳費(fèi)成本較高而不愿加入職工養(yǎng)老保險(xiǎn)的痛點(diǎn)問(wèn)題。若以個(gè)人形式參加職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，需個(gè)人根據(jù)繳費(fèi)相應(yīng)基數(shù)繳納20%的費(fèi)用，但由于這一群體普遍存在收入不穩(wěn)定、雇主不確定、職業(yè)流動(dòng)性強(qiáng)等特點(diǎn)，半數(shù)以上人員月收入達(dá)不到繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，按此標(biāo)準(zhǔn)繳費(fèi)對(duì)其當(dāng)前日常支出造成較大壓力。

針對(duì)上述難題，周燕芳建議，在目前基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度框架下，結(jié)合二、三支柱，探索發(fā)展更加靈活、便利的年金保障措施，加強(qiáng)對(duì)靈活就業(yè)和新就業(yè)形態(tài)人員的養(yǎng)老保障，并在新就業(yè)形態(tài)分布廣泛、補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)發(fā)展成熟的超大型城市（如上海）率先試點(diǎn)。

周燕芳說(shuō)，可以探索建立新就業(yè)群體專(zhuān)項(xiàng)年金。“此專(zhuān)項(xiàng)年金具有確定繳費(fèi)、無(wú)須統(tǒng)籌、便于攜帶的特點(diǎn)。采用DC（繳費(fèi)確定型）模式，個(gè)人賬戶(hù)完全積累，繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)與待遇水平直接掛鉤，透明可預(yù)期；無(wú)須統(tǒng)籌賬戶(hù)繳費(fèi)，個(gè)人繳費(fèi)、平臺(tái)企業(yè)繳費(fèi)和政府補(bǔ)貼直接進(jìn)入個(gè)人賬戶(hù)；打破戶(hù)籍和地域限制，賬戶(hù)隨人走，無(wú)論跨平臺(tái)流動(dòng)還是跨地區(qū)轉(zhuǎn)移，賬戶(hù)權(quán)益持續(xù)保留，解決靈活就業(yè)和新就業(yè)形態(tài)人員高頻流動(dòng)帶來(lái)的權(quán)益累計(jì)中斷難題�！�

另外，在籌資機(jī)制上，周燕芳表示，建議構(gòu)建“政府、企業(yè)、個(gè)人”三方共擔(dān)機(jī)制。針對(duì)平臺(tái)就業(yè)人員，探索建立“按單計(jì)提”機(jī)制，從平臺(tái)服務(wù)費(fèi)中提取一定比例作為企業(yè)繳費(fèi)支持；政府可對(duì)低收入個(gè)人給予適度配比補(bǔ)貼。在運(yùn)營(yíng)領(lǐng)取上，鼓勵(lì)年金受托機(jī)構(gòu)研發(fā)適應(yīng)平臺(tái)就業(yè)人員的集合計(jì)劃產(chǎn)品。依托企業(yè)年金集合計(jì)劃簡(jiǎn)化管理，并優(yōu)化領(lǐng)取條件，允許在個(gè)人或家庭出現(xiàn)重大急難情況下領(lǐng)取年金，提高領(lǐng)取的便利性。

全國(guó)政協(xié)委員、臺(tái)盟陜西省委會(huì)主委陳玉玲建議，推廣“集體經(jīng)濟(jì)補(bǔ)助城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)”等創(chuàng)新模式，提高群眾保障待遇；探索企業(yè)年金、人才年金等方式，前瞻性研究將靈活就業(yè)群體納入企業(yè)年金或類(lèi)似制度框架的可行性路徑。

全國(guó)政協(xié)委員、中國(guó)人壽集團(tuán)原黨委書(shū)記、董事長(zhǎng)白濤表示，企業(yè)年金仍存在整體規(guī)模偏小、覆蓋范圍偏低、吸引力不足等問(wèn)題，建議擴(kuò)大“自動(dòng)加入”機(jī)制試點(diǎn)，以制度創(chuàng)新推動(dòng)普惠突破，制定簡(jiǎn)化統(tǒng)一的默認(rèn)規(guī)則，讓勞動(dòng)者默認(rèn)納入年金計(jì)劃，將年金制度由企業(yè)“主動(dòng)申請(qǐng)”轉(zhuǎn)為“默認(rèn)提供”，為全面推廣積累經(jīng)驗(yàn)。同時(shí)，加快建設(shè)全國(guó)統(tǒng)一企業(yè)年金信息平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)“一站可查”，降低服務(wù)門(mén)檻。

多位代表、委員指出了個(gè)人養(yǎng)老金制度運(yùn)行中存在的“觀望者多、參與者少”以及產(chǎn)品同質(zhì)化等問(wèn)題，并提出了具體的優(yōu)化路徑。

全國(guó)政協(xié)委員、南方科技大學(xué)副校長(zhǎng)金李建議，探索“財(cái)政補(bǔ)貼+稅收遞延”的雙重激勵(lì)模式，對(duì)低收入或納稅門(mén)檻以下的年輕群體給予適當(dāng)?shù)睦U費(fèi)財(cái)政補(bǔ)貼，讓政策紅利更普惠。

針對(duì)年輕人對(duì)長(zhǎng)期封閉運(yùn)行的顧慮，他建議開(kāi)發(fā)更具針對(duì)性的產(chǎn)品，允許在購(gòu)房、大病醫(yī)療等特殊情況下適度放寬領(lǐng)取限制，并探索“默認(rèn)資產(chǎn)配置”服務(wù)，幫助缺乏投資經(jīng)驗(yàn)的年輕人平滑波動(dòng)。

全國(guó)政協(xié)委員、對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)保險(xiǎn)學(xué)院副院長(zhǎng)孫潔對(duì)記者表示，建議加大稅收支持力度，鼓勵(lì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)參與養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品創(chuàng)新。在稅收政策上對(duì)參與養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品供給的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)給予適當(dāng)優(yōu)惠，以應(yīng)對(duì)市場(chǎng)不確定性帶來(lái)的試錯(cuò)成本和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

亟須更多社會(huì)力量搭建養(yǎng)老網(wǎng)絡(luò)

近年來(lái)，我國(guó)多次發(fā)文提出要完善支持舉措、強(qiáng)化政策落實(shí)，促進(jìn)養(yǎng)老事業(yè)和養(yǎng)老產(chǎn)業(yè)發(fā)展，為應(yīng)對(duì)人口老齡化提供有力支撐。

2月24日，國(guó)務(wù)院常務(wù)會(huì)議專(zhuān)門(mén)研究推進(jìn)銀發(fā)經(jīng)濟(jì)和養(yǎng)老服務(wù)發(fā)展工作，并作出一系列重要部署。

《政府工作報(bào)告》在介紹今年政府工作任務(wù)時(shí)提出，加強(qiáng)社會(huì)保障和服務(wù)。深入實(shí)施積極應(yīng)對(duì)人口老齡化國(guó)家戰(zhàn)略，擴(kuò)大普惠養(yǎng)老服務(wù)供給，積極發(fā)展農(nóng)村養(yǎng)老服務(wù)，實(shí)施中度以上失能老年人養(yǎng)老服務(wù)消費(fèi)補(bǔ)貼項(xiàng)目。積極開(kāi)發(fā)老年人力資源，制定推進(jìn)“銀發(fā)經(jīng)濟(jì)”高質(zhì)量發(fā)展的措施，完善老年用品產(chǎn)品、養(yǎng)老金融、旅居養(yǎng)老等支持政策。實(shí)施康復(fù)護(hù)理擴(kuò)容提升工程。推行長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度。做好獨(dú)居老人、失能失智等困難群體的關(guān)愛(ài)幫扶。

值得一提的是，當(dāng)前，我國(guó)正著力加快健全覆蓋城鄉(xiāng)的縣鄉(xiāng)村養(yǎng)老服務(wù)網(wǎng)絡(luò)，不斷優(yōu)化以居家為基礎(chǔ)、社區(qū)為依托、機(jī)構(gòu)為專(zhuān)業(yè)支撐、醫(yī)養(yǎng)相結(jié)合的多元供給格局。

民政部部長(zhǎng)陸治原在兩會(huì)民生主題記者會(huì)上表示，將推動(dòng)養(yǎng)老服務(wù)業(yè)擴(kuò)容、提質(zhì)、增效。未來(lái)5年持續(xù)建設(shè)縣級(jí)綜合養(yǎng)老服務(wù)管理平臺(tái)，拓展區(qū)域養(yǎng)老服務(wù)中心功能，因地制宜擴(kuò)大村和社區(qū)養(yǎng)老服務(wù)設(shè)施站點(diǎn)的覆蓋面，爭(zhēng)取到“十五五”末基本建成縣鄉(xiāng)村三級(jí)養(yǎng)老服務(wù)網(wǎng)絡(luò)。

記者注意到，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)成為建設(shè)養(yǎng)老服務(wù)網(wǎng)絡(luò)的重要力量之一。截至2025年年底，險(xiǎn)企主導(dǎo)的養(yǎng)老社區(qū)加速推向市場(chǎng)，且從早期單點(diǎn)探索邁入規(guī)�；⒕W(wǎng)絡(luò)化運(yùn)營(yíng)新階段。“保險(xiǎn)+養(yǎng)老”深度融合成為行業(yè)主流，呈現(xiàn)出“重資產(chǎn)自建+輕資產(chǎn)合作+收購(gòu)+租賃”的多元布局，實(shí)現(xiàn)從單點(diǎn)布局發(fā)展到全國(guó)組網(wǎng)。2025年全年，保險(xiǎn)行業(yè)落地養(yǎng)老社區(qū)項(xiàng)目持續(xù)擴(kuò)容，頭部企業(yè)均有重磅項(xiàng)目落地，中小規(guī)模險(xiǎn)企也迅速跟進(jìn)。

據(jù)記者采訪了解，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)正在積極探索“保險(xiǎn)+居家養(yǎng)老”模式，通過(guò)整合醫(yī)療資源、康復(fù)護(hù)理資源和適老化改造服務(wù)，保險(xiǎn)公司將專(zhuān)業(yè)的照護(hù)服務(wù)送到老年人床邊。例如，部分險(xiǎn)企推出的“家庭養(yǎng)老床位”服務(wù)，通過(guò)智能設(shè)備監(jiān)測(cè)和定期上門(mén)服務(wù)，有效解決了失能老人居家照護(hù)的難題。

值得注意的是，隨著家庭結(jié)構(gòu)小型化和人口流動(dòng)加劇，我國(guó)獨(dú)居群體所面臨的監(jiān)護(hù)缺位風(fēng)險(xiǎn)也值得關(guān)注。

孫潔對(duì)記者表示，針對(duì)獨(dú)居群體的監(jiān)護(hù)困境，建議完善頂層設(shè)計(jì)，構(gòu)建“政府部門(mén)+公益組織+商業(yè)主體”多層次的保障體系，滿(mǎn)足人民群眾對(duì)個(gè)體尊嚴(yán)及安心生活的深層訴求。

孫潔建議，要鼓勵(lì)多種社會(huì)主體積極參與多層次保障體系的構(gòu)建。包括加大力度引入公益組織，培育普惠服務(wù)能力，包括強(qiáng)化機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)型及設(shè)立支持。鼓勵(lì)保險(xiǎn)公司等商業(yè)主體參與服務(wù)供給。她建議，充分發(fā)揮保險(xiǎn)公司等商業(yè)主體在長(zhǎng)期資金、風(fēng)險(xiǎn)管理、醫(yī)療養(yǎng)老產(chǎn)業(yè)布局上的專(zhuān)業(yè)優(yōu)勢(shì)，允許其作為意定監(jiān)護(hù)人或通過(guò)委托代理、提供定制化服務(wù)等方式，重點(diǎn)滿(mǎn)足獨(dú)居群體在醫(yī)療決策、失能失智照管、財(cái)產(chǎn)管理及身后事務(wù)處理等方面的復(fù)合型需求，填補(bǔ)普惠性公益服務(wù)的供給盲區(qū)。

中國(guó)平安方面對(duì)本報(bào)記者分析表示，保險(xiǎn)業(yè)在破解獨(dú)居者“監(jiān)護(hù)困境”方面具有天然的契合性。其核心優(yōu)勢(shì)并非簡(jiǎn)單的資金賠付，而在于其獨(dú)特的制度內(nèi)核與綜合能力，能夠系統(tǒng)性地回應(yīng)上述痛點(diǎn)。平安已開(kāi)辟“保險(xiǎn)+服務(wù)”新藍(lán)海，將獨(dú)居者監(jiān)護(hù)保障視為“綜合金融+醫(yī)療健康”雙輪驅(qū)動(dòng)戰(zhàn)略的重要落地場(chǎng)景，通過(guò)服務(wù)創(chuàng)新構(gòu)建新的核心競(jìng)爭(zhēng)力與增長(zhǎng)曲線。

“監(jiān)護(hù)服務(wù)往往是跨越數(shù)十年的承諾。保險(xiǎn)資金具有長(zhǎng)期性、穩(wěn)定性的特點(diǎn)，加之精算與風(fēng)險(xiǎn)管理專(zhuān)長(zhǎng)， 能夠確保服務(wù)主體長(zhǎng)期履約的財(cái)務(wù)穩(wěn)健性與抗風(fēng)險(xiǎn)能力，這是應(yīng)對(duì)監(jiān)護(hù)服務(wù)不確定性的核心保障。同時(shí)，監(jiān)護(hù)服務(wù)涉及法律、醫(yī)療、養(yǎng)老、金融、殯葬等多個(gè)領(lǐng)域。保險(xiǎn)公司，尤其是綜合性金融集團(tuán)，具備強(qiáng)大的資源鏈接與整合能力，可以構(gòu)建覆蓋‘法律咨詢(xún)、醫(yī)療資源、養(yǎng)老服務(wù)、資產(chǎn)管理及殯葬服務(wù)’的專(zhuān)業(yè)服務(wù)生態(tài)體系，提供一站式解決方案。因此，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)不是簡(jiǎn)單的‘資金提供者’，而是有望成為構(gòu)建‘制度保障+服務(wù)履約’共同體的關(guān)鍵組織者與樞紐�！敝袊�(guó)平安方面進(jìn)一步表示。

（編輯：李暉 審核：何莎莎 校對(duì)：燕郁霞）