同樣工齡30年，有人退休拿4000有人拿9000？養(yǎng)老金差距到底從哪來(lái)的

這事說(shuō)起來(lái)挺讓人納悶的。小區(qū)里兩個(gè)老同事，同一年上班，同一年退休，工齡都是三十年整，結(jié)果每個(gè)月到手養(yǎng)老金能差出去小五千塊。拿四千的那個(gè)覺得不公平，拿九千的那個(gè)也覺得別扭，好像自己占了多大便宜似的。

其實(shí)這里面的道道，得從養(yǎng)老金的計(jì)算公式說(shuō)起。根據(jù)人社部2023年發(fā)布的《中國(guó)社會(huì)保險(xiǎn)發(fā)展年度報(bào)告》，我國(guó)企業(yè)退休人員月人均養(yǎng)老金水平在2022年底是3100元左右，機(jī)關(guān)事業(yè)單位退休人員人均水平則在5000元以上。但這只是平均數(shù)，具體到個(gè)人，差距能拉得更大。2024年兩會(huì)期間，人社部相關(guān)負(fù)責(zé)人再次強(qiáng)調(diào)，養(yǎng)老金的多與少，核心取決于“多繳多得、長(zhǎng)繳多得”這個(gè)基本原則，但背后還有好幾個(gè)隱藏的變量在起作用。

繳費(fèi)基數(shù)不一樣，好比種地有好地有薄地

同樣工齡三十年，但每年往賬戶里存的錢可能差出好幾倍。按照現(xiàn)行基本養(yǎng)老保險(xiǎn)政策，繳費(fèi)基數(shù)是按本人上年度月平均工資確定的，最低可以是當(dāng)?shù)厣缙焦べY的60%，最高能到300%。這意味著什么？?jī)蓚€(gè)人可能在同一個(gè)單位，一個(gè)按最低檔交，一個(gè)按最高檔交，退休時(shí)算起賬來(lái)自然天差地別。

2023年江蘇省人社廳公布的數(shù)據(jù)顯示，該省企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)基數(shù)上限為24042元/月，下限為4494元/月。上下限之間差了將近兩萬(wàn)塊。按這個(gè)基數(shù)算下來(lái)，同樣繳費(fèi)30年，按上限交的人個(gè)人賬戶累計(jì)儲(chǔ)存額可能超過80萬(wàn)，按下限交的可能連15萬(wàn)都不到。退休后每月個(gè)人賬戶養(yǎng)老金這一塊，前者能拿將近6000塊，后者連1100塊都拿不到。

還有個(gè)容易被忽略的點(diǎn)，就是視同繳費(fèi)年限的認(rèn)定。對(duì)于1992年之前參加工作的人，那段時(shí)間雖然沒有實(shí)際繳費(fèi)，但國(guó)家承認(rèn)你“視同繳費(fèi)”了?？蛇@個(gè)視同繳費(fèi)的指數(shù)怎么定，各地政策不一樣，有的地方統(tǒng)一按1算，有的地方按實(shí)際職務(wù)職級(jí)折算，這里頭也能拉開差距。2024年初廣東省在完善企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)過渡性養(yǎng)老金計(jì)發(fā)辦法時(shí)就明確，要對(duì)1998年7月前的視同繳費(fèi)年限重新核定指數(shù)，不少人因此每月增加了三四百塊。

地區(qū)差像個(gè)隱形杠桿，同樣錢在不同地方購(gòu)買力不同

這個(gè)因素很多人沒想到。養(yǎng)老金的計(jì)發(fā)基數(shù)各省市不一樣，而且差距還不小。2023年全國(guó)各省陸續(xù)公布的養(yǎng)老金計(jì)發(fā)基數(shù)顯示，北京、上海、西藏超過11000元，廣東、天津、江蘇等地在9000元左右，而河南、黑龍江等地則只有6000多。同樣按100%檔次繳費(fèi)30年，在北京退休和在河南退休，基礎(chǔ)養(yǎng)老金這一項(xiàng)就能差出去將近兩千塊。

這種差距是制度設(shè)計(jì)本身允許的，因?yàn)楦鞯亟?jīng)濟(jì)發(fā)展水平、物價(jià)水平不同。但問題來(lái)了，很多人年輕時(shí)在北京上海打工，按高基數(shù)交了十幾年社保，快退休時(shí)回了老家，按老家的基數(shù)領(lǐng)錢，這中間的損失就不小了。2023年底，人社部辦公廳印發(fā)《關(guān)于規(guī)范養(yǎng)老保險(xiǎn)關(guān)系轉(zhuǎn)移接續(xù)有關(guān)問題的通知》，專門強(qiáng)調(diào)要保障跨省流動(dòng)人員的待遇公平，明確在計(jì)算基礎(chǔ)養(yǎng)老金時(shí)，要分段計(jì)算、加權(quán)平均，算是給這部分人挽回了一些損失。

還有個(gè)區(qū)域性政策差異叫“地方補(bǔ)貼”。像杭州、寧波這些地方，除了國(guó)家發(fā)的養(yǎng)老金，還有地方性的過節(jié)費(fèi)、清涼飲料費(fèi)、補(bǔ)貼補(bǔ)助，一年下來(lái)能多出好幾千。2024年春節(jié)前，杭州市人社局發(fā)布通知，給企業(yè)退休人員每人發(fā)放1200元春節(jié)慰問費(fèi)，這筆錢在其他很多城市是沒有的。

企業(yè)年金這根“第三條腿”，有和沒有是天壤之別

大多數(shù)人只盯著基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，其實(shí)還有一塊叫“企業(yè)年金”或者“職業(yè)年金”的東西，這才是拉開差距的關(guān)鍵。機(jī)關(guān)事業(yè)單位從2014年10月起普遍建立了職業(yè)年金，單位和個(gè)人共同繳費(fèi)，退休后按月領(lǐng)取。而企業(yè)年金完全是企業(yè)自愿，目前覆蓋的還主要是國(guó)企和部分大型民企。

人社部2023年度統(tǒng)計(jì)公報(bào)顯示，全國(guó)建立企業(yè)年金的企業(yè)數(shù)量只有14萬(wàn)多家，占全國(guó)法人單位的比例還不到1%，參加職工僅3000多萬(wàn)人。也就是說(shuō)，絕大多數(shù)企業(yè)退休人員是沒有這塊收入的。而機(jī)關(guān)事業(yè)單位退休人員人人都有職業(yè)年金，按正常繳費(fèi)30年算，每月職業(yè)年金能領(lǐng)到1500到2500元不等。

這筆錢有多重要？2024年1月，某央企退休職工在網(wǎng)上曬出自己的養(yǎng)老金明細(xì)：基本養(yǎng)老金6200元，企業(yè)年金2100元，加起來(lái)8300元。而同一城市另一家普通私企退休的老同事，只有基本養(yǎng)老金3800元，沒有年金。兩個(gè)人工齡都是31年，差距就這么拉開的。

退休時(shí)間和職稱職級(jí)，決定了最后一跳的高度

最后這一下也很關(guān)鍵。養(yǎng)老金每年都在調(diào)整，但調(diào)整的幅度和方式，會(huì)讓差距越拉越大。2023年人社部、財(cái)政部聯(lián)合下發(fā)的養(yǎng)老金調(diào)整通知明確，總體調(diào)整水平為2022年退休人員月人均基本養(yǎng)老金的3.8%。但具體到每個(gè)人，調(diào)整方式是定額調(diào)整、掛鉤調(diào)整、傾斜調(diào)整相結(jié)合。掛鉤調(diào)整部分，與本人繳費(fèi)年限和基本養(yǎng)老金水平雙掛鉤，也就是說(shuō)，原來(lái)養(yǎng)老金高的人，每年漲得反而更多。

2024年6月，多個(gè)省份陸續(xù)公布了當(dāng)年的養(yǎng)老金調(diào)整方案。以山東省的方案為例，定額調(diào)整每人每月增加32.6元，掛鉤調(diào)整部分則是按2023年12月本人養(yǎng)老金的1.2%增加。按這個(gè)算法，養(yǎng)老金4000元的人每月漲48元，養(yǎng)老金9000元的人每月漲108元，一年下來(lái)差距又拉大了七八百塊。

還有個(gè)隱形因素就是退休時(shí)的職務(wù)職級(jí)。雖然養(yǎng)老金并軌改革后，大家都按同樣公式計(jì)算，但在過渡期內(nèi)，職務(wù)職級(jí)仍然影響著視同繳費(fèi)指數(shù)的確定。特別是2014年10月到2024年9月這十年過渡期內(nèi)退休的“中人”，要按新老辦法對(duì)比計(jì)算，職務(wù)高的明顯占優(yōu)勢(shì)。2024年是過渡期的最后一年，很多地方都在加緊兌現(xiàn)這部分人的待遇，有些人一次性補(bǔ)發(fā)了好幾萬(wàn)。