2026年都過去快一個季度了，延遲退休這事兒也落地一年多了。

說真的，身邊不少快退休的朋友天天拿手機算日子，焦慮得不行。

尤其是1966年往后出生的這批人，糾結(jié)一個核心問題——我到底該提前退，還是跟著政策延遲退？兩條路走下來，養(yǎng)老金能差多少錢？

2024年9月13日，十四屆全國人大常委會第十一次會議表決通過了《關(guān)于實施漸進式延遲法定退休年齡的決定》，2025年1月1日起正式施行。

男職工以及原法定退休年齡為55周歲的女職工，每四個月延遲一個月，男職工逐步延遲至63周歲，女職工延遲至58周歲；原法定退休年齡50周歲的女職工，每兩個月延遲一個月，逐步延遲至55周歲。節(jié)奏很慢，屬于＂小步慢走＂。

這里面有一個很關(guān)鍵的設(shè)計——彈性。政策明確寫了，小步調(diào)整、彈性實施、分類推進、統(tǒng)籌兼顧。什么意思呢？就是不搞一刀切。

你滿足了最低繳費年限，可以自愿選擇彈性提前退休，提前時間最長不超過三年，但退休年齡不能低于原來的法定退休年齡。同樣，你也可以跟單位協(xié)商彈性延遲退休，最長也不超過三年。換句話講，選擇權(quán)在你自己手上。

拿1966年4月出生的男職工來說。按照老規(guī)矩，他60歲退休，時間是2026年4月。延遲退休執(zhí)行之后，按每四個月推遲一個月的節(jié)奏，法定退休年齡變成了60歲零4個月，退休時間推到了2026年8月。但如果他選彈性提前退休，在滿足繳費年限的前提下，仍然可以2026年4月走人。

兩個選擇擺在面前，養(yǎng)老金到底差多少？我們來一步一步算。

養(yǎng)老金的計算公式，說白了就是三塊加在一起：基礎(chǔ)養(yǎng)老金，加上個人賬戶養(yǎng)老金，再加上過渡性養(yǎng)老金。

這里有個重要背景得交代一下。2024年10月1日，養(yǎng)老金并軌正式完成，運行了整整十年的＂雙軌制＂過渡期畫上句號。

從那以后，機關(guān)事業(yè)單位退休人員與企業(yè)退休人員，統(tǒng)一按社會統(tǒng)籌與個人繳費相結(jié)合的模式執(zhí)行，不再產(chǎn)生新的視同繳費年限。所以2026年退休的這位朋友，過渡性養(yǎng)老金這一塊基本不存在變化，我們暫且不算它。

還有一個細(xì)節(jié)。不管他選60歲退還是60歲零4個月退，退休手續(xù)都在2026年辦完，沒有跨年。這意味著什么？退休當(dāng)年的養(yǎng)老金計發(fā)基數(shù)完全一樣，不會因為年份不同而產(chǎn)生基數(shù)差異。

假設(shè)這位朋友所在地區(qū)2026年養(yǎng)老金計發(fā)基數(shù)是8000元，他的繳費基數(shù)系數(shù)是1.0，到60歲時累計繳費年限40年。

60歲退休怎么算？基礎(chǔ)養(yǎng)老金等于8000乘以（1加1）除以2，再乘以40年，再乘以1%，得出3200元。個人賬戶存儲額假設(shè)是10萬元，60歲對應(yīng)的計發(fā)月數(shù)是139個月，個人賬戶養(yǎng)老金等于100000除以139，約719元。兩項加起來，每月養(yǎng)老金3919元。

60歲零4個月退休呢？多繳了4個月的社保，繳費年限變成了40又三分之一年，也就是40.33年?；A(chǔ)養(yǎng)老金等于8000乘以（1加1）除以2，再乘以40.33，再乘以1%，約3226.4元——這里取整數(shù)，大約3226元。

個人賬戶方面，按每月工資8000元、個人賬戶入賬比例8%算，每月進賬640元，4個月多積累了2560元。個人賬戶總額變成102560元。60歲零4個月對應(yīng)的計發(fā)月數(shù)約138個月，個人賬戶養(yǎng)老金等于102560除以138，約743元。兩項合計，每月養(yǎng)老金約3969元。

前后一比，延遲4個月退休，每月養(yǎng)老金多了大約37元到50元左右。

你可能覺得——就這？是的，就這么多。但這筆賬還有另一面。

選擇延遲退休的話，這4個月你是一分錢養(yǎng)老金都領(lǐng)不到的。按60歲退休每月3919元算，4個月就是15676元。這筆錢，延遲退的人拿不到手。

那每月多出來的三四十塊錢，得多久才能把這個缺口補回來？靜態(tài)算一下，少說也得三十多年。當(dāng)然了，這沒有考慮養(yǎng)老金年年上調(diào)的因素，實際情況會好一些，但回本周期依然很長。

提到養(yǎng)老金上調(diào)，2026年這個消息也落實了。

企業(yè)與機關(guān)事業(yè)單位退休人員基本養(yǎng)老金迎來22連漲，繼續(xù)采用＂定額調(diào)整加掛鉤調(diào)整加傾斜調(diào)整＂的組合方式，總體調(diào)整幅度大約在3%到4%之間。截至2025年底，各項社?；鹄塾嫿Y(jié)余超過10萬億元。錢袋子是夠的，按時足額發(fā)放沒有問題。

再說一個跟66后這批人直接相關(guān)的利好——2026年退休的，最低繳費年限仍然執(zhí)行15年的標(biāo)準(zhǔn)，不需要額外補繳。但從2030年1月1日起，最低繳費年限會從15年逐步提高到20年，每年增加6個月。所以66年出生、2026年退休的朋友不用擔(dān)心這個門檻，但更年輕的朋友得早做打算。

那到底該選哪條路？

身體還行、工作不算太累的，延遲幾個月其實影響不大。在職期間，醫(yī)保、工傷保險這些待遇都還在，尤其是醫(yī)保累計繳費年限還沒達(dá)標(biāo)的朋友，這幾個月的繳費可能比那三四十塊錢的養(yǎng)老金差額更值錢。

但如果干的是體力活兒，腰腿已經(jīng)不行了，或者家里有需要照顧的老人小孩，早幾個月退下來喘口氣，也完全合理。拿從事高溫、高空、重體力勞動的工種來說，身體就是最大的本錢，硬撐著多干幾個月，萬一出了健康問題，得不償失。

還有一個細(xì)節(jié)別忘了。彈性提前退休不是說走就能走，至少要在你選定的退休時間前三個月，以書面形式通知所在單位。有這個打算的朋友，提前把材料準(zhǔn)備好，別到時候手忙腳亂。

我們把這筆賬總結(jié)成一句大白話——延遲4個月退休，每月多領(lǐng)三四十塊錢，但這4個月里少拿一萬五千多。錢是一方面，身體、家庭、生活質(zhì)量是另一方面。

北京大學(xué)中國保險與社會保障研究中心主任鄭偉說得挺實在，改革后的法定退休年齡只是一個基準(zhǔn)點，實際退休年齡變成了一個彈性區(qū)間，每個人可以根據(jù)自身情況自由選擇。

每個人繳費基數(shù)不一樣，繳費年限不一樣，所在地區(qū)的計發(fā)基數(shù)也不一樣。

上面的例子只是一種假設(shè)條件下的測算，不代表所有人都是多37塊錢。有人可能多得更多，有人可能更少。關(guān)鍵是拿自己的真實數(shù)據(jù)去算。

退休這件事，說到底是過日子。過日子沒有標(biāo)準(zhǔn)答案，只有適合自己的答案。