證券犯罪誤區(qū)第16期：不撒謊、不犯罪！2023新規(guī)重錘出擊！

王科棟律師。

你以為不造假就安全？重大信息裝聾作啞最高可判10年！某傳媒集團(tuán)并購(gòu)案爆雷，用血淚教訓(xùn)驗(yàn)證了這條新規(guī)。某上市傳媒公司收購(gòu)某廣告集團(tuán)時(shí)，財(cái)務(wù)團(tuán)隊(duì)發(fā)現(xiàn)標(biāo)的公司業(yè)績(jī)異常，卻選擇了保持沉默。第一個(gè)未符合審計(jì)報(bào)告關(guān)鍵數(shù)據(jù)，第二未向董事會(huì)披露風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，三未修正已公告的虛假文件。

三年后商譽(yù)減值超5億，法院最終判認(rèn)定明知信息存疑，卻消極不作為，構(gòu)成違規(guī)不披露重要信息罪。刑法161條明確規(guī)定，重大遺漏行不作為會(huì)視同為犯罪。

·一、發(fā)現(xiàn)虛假信息未糾正等于犯罪。

·二、應(yīng)當(dāng)披露事項(xiàng)裝不知道不披露等于犯罪。

·三、放任錯(cuò)誤報(bào)告?zhèn)鞑サ扔诜缸铩?/p>

沉默不是護(hù)身符，是通往鐵窗的加速器。作為證券刑事合規(guī)領(lǐng)域深耕多年的律師團(tuán)隊(duì)，我試圖阻止過(guò)更慘烈的悲劇，勸阻上市公司千萬(wàn)不要為一時(shí)利益美化報(bào)表。某上市公司建立主動(dòng)的披露機(jī)制，制定信息披露合規(guī)手冊(cè)，這是重中之重。律師的價(jià)值不僅是打贏官司，更是用專業(yè)筑起防火墻，守護(hù)資本市場(chǎng)的每一份信任。

上市公司的高管一定要做到以下三點(diǎn)：

·一、48小時(shí)黃金行動(dòng)。發(fā)現(xiàn)異常立即啟動(dòng)獨(dú)立小組調(diào)查，召開(kāi)臨時(shí)說(shuō)明會(huì)，提交監(jiān)管修正報(bào)告。

·二、吹哨人護(hù)航計(jì)劃。設(shè)置匿名舉報(bào)通道，加多重的保護(hù)機(jī)制。三季度合規(guī)壓力測(cè)試，用最壞假設(shè)檢驗(yàn)信息披露體系。

這行做久了，越久越明白，資本市場(chǎng)我們守護(hù)的不只是企業(yè)，更是背后千萬(wàn)個(gè)普通家庭，有些底線必須捍衛(wèi)。私信被動(dòng)違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)清單，獲取正確合規(guī)體檢資格。

關(guān)注我，我是康達(dá)律所王科棟律師，專注于證券犯罪全流程法律服務(wù)，做穿透資本迷霧的燈塔，讓專業(yè)成為你最硬的鎧甲。