全國(guó)各級(jí)人民法院

審理民間借貸事實(shí)認(rèn)定的指導(dǎo)意見(jiàn)合集

2025 年 12 月修訂

01

最高人民法院《關(guān)于審理民間借貸案件適用法律若干問(wèn)題的規(guī)定》（法釋〔2020〕17 號(hào)）

01、第十五條原告僅依據(jù)借據(jù)、收據(jù)、欠條等債權(quán)憑證提起民間借貸訴訟，被告抗辯已經(jīng)償還借款的，被告應(yīng)當(dāng)對(duì)其主張?zhí)峁┳C據(jù)證明。被告提供相應(yīng)證據(jù)證明其主張后，原告仍應(yīng)就借貸關(guān)系的存續(xù)承擔(dān)舉證責(zé)任。被告抗辯借貸行為尚未實(shí)際發(fā)生并能作出合理說(shuō)明的，人民法院應(yīng)當(dāng)結(jié)合借貸金額、款項(xiàng)交付、當(dāng)事人的經(jīng)濟(jì)能力、當(dāng)?shù)鼗蛘弋?dāng)事人之間的交易方式、交易習(xí)慣、當(dāng)事人財(cái)產(chǎn)變動(dòng)情況以及證人證言等事實(shí)和因素，綜合判斷查證借貸事實(shí)是否發(fā)生。

02、第十六條原告僅依據(jù)金融機(jī)構(gòu)的轉(zhuǎn)賬憑證提起民間借貸訴訟，被告抗辯轉(zhuǎn)賬系償還雙方之前借款或者其他債務(wù)的，被告應(yīng)當(dāng)對(duì)其主張?zhí)峁┳C據(jù)證明。被告提供相應(yīng)證據(jù)證明其主張后，原告仍應(yīng)就借貸關(guān)系的成立承擔(dān)舉證責(zé)任。

03、第十七條依據(jù)《最高人民法院關(guān)于適用〈中華人民共和國(guó)民事訴訟法〉的解釋》第一百七十四條第二款之規(guī)定，負(fù)有舉證責(zé)任的原告無(wú)正當(dāng)理由拒不到庭，經(jīng)審查現(xiàn)有證據(jù)無(wú)法確認(rèn)借貸行為、借貸金額、支付方式等案件主要事實(shí)的，人民法院對(duì)原告主張的事實(shí)不予認(rèn)定。

02

河北省高級(jí)人民法院《民間借貸案件審理指南（試行）》（冀高法〔2023〕31 號(hào)）（2023 年 5 月 10 日審判委員會(huì)總第十八次會(huì)議討論通過(guò)）

04、當(dāng)事人就借貸事實(shí)是否發(fā)生存有爭(zhēng)議的，人民法院根據(jù)查明案件事實(shí)的需要，可以要求主張存在借貸事實(shí)的一方當(dāng)事人補(bǔ)充提交證據(jù)，傳喚當(dāng)事人本人、法人的法定代表人、非法人組織的負(fù)責(zé)人、經(jīng)辦人等有關(guān)人員到庭接受詢問(wèn)，必要時(shí)可依職權(quán)調(diào)查取證。

05、借據(jù)載明的絕大部分金額系通過(guò)轉(zhuǎn)賬方式支付，出借人主張剩余小部分款項(xiàng)系以現(xiàn)金交付，雖有收條等債權(quán)憑證，但出借人未能提供其他證據(jù)予以證實(shí)，也未能對(duì)現(xiàn)金支付的原因、資金來(lái)源、支付細(xì)節(jié)等做出合理解釋，特別是出借人主張的現(xiàn)金支付金額與借期內(nèi)某段區(qū)間借款利息數(shù)額基本一致時(shí)，一般可認(rèn)定為預(yù)扣利息。出借人支付了全部約定借款，但借款人在收到借款的當(dāng)天或極短時(shí)間內(nèi)即將其中小部分款項(xiàng)返還出借人或支付給出借人指定的第三人，借款人主張?jiān)摴P款項(xiàng)為預(yù)扣利息，出借人不予認(rèn)可但又無(wú)法對(duì)其用途做出合理解釋，特別是該筆款項(xiàng)數(shù)額與借期內(nèi)某段區(qū)間借款利息數(shù)額基本一致時(shí)，一般可認(rèn)定為預(yù)扣利息。

06、對(duì)于通過(guò)支付寶、微信、手機(jī)銀行等支付方式進(jìn)行借款和還款的，人民法院應(yīng)加大依職權(quán)調(diào)取證據(jù)的力度，重點(diǎn)審查支付寶、微信、手機(jī)銀行等相關(guān)支付媒介的賬號(hào)的實(shí)名認(rèn)證情況、綁定銀行卡號(hào)及綁定時(shí)間、與對(duì)方的交易記錄及資金去向等相關(guān)證據(jù)材料，準(zhǔn)確認(rèn)定款項(xiàng)出借與償還有關(guān)事實(shí)。

03

河南省高級(jí)人民法院民五庭《民間借貸糾紛案件中若干問(wèn)題的裁判思路》

07、轉(zhuǎn)貸行為的認(rèn)定

從金融機(jī)構(gòu)取得貸款或以其他方式取得資金后，全部或部分向外出借，認(rèn)定為轉(zhuǎn)貸，不會(huì)存在爭(zhēng)議。但出借人在金融機(jī)構(gòu)有未償還的貸款，或與其他主體存在未結(jié)清的債務(wù)時(shí)，出借人另行出借的事實(shí)，是否認(rèn)定為轉(zhuǎn)貸，應(yīng)當(dāng)綜合分析，不能一概而論。比如按揭貸款購(gòu)房、購(gòu)車(chē)的消費(fèi)者，依約按時(shí)還本付息，其在貸款存續(xù)期間向他人出借款項(xiàng)的行為，若認(rèn)定為轉(zhuǎn)貸，有違一般認(rèn)知。再如多數(shù)企業(yè)往往負(fù)債經(jīng)營(yíng)，除銀行貸款外，企業(yè)之間通過(guò)民間借貸獲取生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的周轉(zhuǎn)資金也十分普遍，一定程度上緩解了企業(yè)融資難、融資貴問(wèn)題，若將企業(yè)負(fù)債后的出借行為均認(rèn)定為轉(zhuǎn)貸，亦與規(guī)范調(diào)整的初衷不符。對(duì)此，應(yīng)結(jié)合出借人的舉證進(jìn)行審查，若將貸款或以其他方式取得的資金，直接用于放貸或?qū)嵸|(zhì)用于放貸，應(yīng)當(dāng)認(rèn)為是轉(zhuǎn)貸。

04

上海市高級(jí)人民法院《民間借貸糾紛類案辦案要件指南之原告訴請(qǐng)的審查》

08、借款本金的審查要點(diǎn)：

（1）借據(jù)、收據(jù)、欠條等債權(quán)憑證載明的借款金額，一般認(rèn)定為本金數(shù)額；

（2）預(yù)先在本金中扣除利息或其他費(fèi)用的，應(yīng)當(dāng)將實(shí)際出借的金額認(rèn)定為本金；

（3）審查借款本金給付方式，如果是銀行轉(zhuǎn)賬則要審查有無(wú)銀行流水，如果是現(xiàn)金給付則要審查給付地點(diǎn)、給付時(shí)間、給付數(shù)額等；

（4）借款人有無(wú)歸還過(guò)本金。

05

上海市高級(jí)人民法院《民間借貸糾紛類案辦案要件指南之被告抗辯的審查》

09、原告提供了借條、收據(jù)等債權(quán)憑證，被告抗辯債權(quán)憑證系偽造的審查要點(diǎn)：

（1）借款協(xié)議有無(wú)被告簽字及被告簽字的真實(shí)性，在原告完成初步舉證后，若被告主張簽名系偽造，則原則上應(yīng)由被告申請(qǐng)筆跡鑒定；

（2）有無(wú)款項(xiàng)交付的事實(shí)，如現(xiàn)金交付則需審查交付的時(shí)間、地點(diǎn)、資金來(lái)源等，如轉(zhuǎn)賬支付則需審查轉(zhuǎn)賬記錄；

（3）借款原因、簽署借款協(xié)議或形成口頭協(xié)議的時(shí)間、地點(diǎn)、見(jiàn)證人等具體情節(jié)，以及債權(quán)憑證由何人制作或提供模板；

（4）原告能否提供其與被告曾就涉案借款事實(shí)通過(guò)電話、短信、微信、電子郵件等方式進(jìn)行溝通的相關(guān)證明；

（5）被告是否向原告歸還借款或支付利息。

10、被告抗辯簽署借條等債權(quán)憑證系當(dāng)時(shí)基于轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)、逃避債務(wù)或規(guī)避法律等其他目的的審查要點(diǎn)

（1）有無(wú)款項(xiàng)交付的事實(shí)；

（2）原、被告之間的關(guān)系；

（3）借款原因、簽署借款協(xié)議或形成口頭協(xié)議的時(shí)間、地點(diǎn)、見(jiàn)證人等具體情節(jié)；

（4）原、被告形成債權(quán)憑證時(shí)雙方的經(jīng)濟(jì)狀況，即被告有無(wú)借款需求以及原告有無(wú)出借款項(xiàng)的能力。

11、被告抗辯借條等債權(quán)憑證系在被脅迫、欺詐的情況下出具的審查要點(diǎn)：

（1）有無(wú)相關(guān)報(bào)警記錄；

（2）原、被告職業(yè)；

（3）有無(wú)款項(xiàng)交付的事實(shí)；

（4）形成該債權(quán)憑證的時(shí)間、地點(diǎn)、在場(chǎng)人等具體情節(jié)，以及債權(quán)憑證由何人制作或提供模板。

12、原告主張借款系轉(zhuǎn)賬交付的審查要點(diǎn)：

（1）有無(wú)轉(zhuǎn)賬憑證；

（2）轉(zhuǎn)賬時(shí)間與債權(quán)憑證出具時(shí)間是否一致或相近；

（3）轉(zhuǎn)賬金額是否與借款本金一致或相近；

（4）款項(xiàng)轉(zhuǎn)賬路徑是否合理。

13、原告主張借款系現(xiàn)金交付的審查要點(diǎn)：

（1）借款金額是否為大額；

（2）原告出借的資金來(lái)源，如銀行取款憑證、向他人籌集資金的證明等；

（3）原告出借資金時(shí)的經(jīng)濟(jì)狀況、工作及收入情況；

（4）原、被告的關(guān)系；

（5）交款時(shí)錢(qián)款的面值及包裝情況；

（6）交付時(shí)間、地點(diǎn)及在場(chǎng)人員、交付時(shí)有無(wú)清點(diǎn)及如何清點(diǎn)；

（7）如借款金額較大則需查明不進(jìn)行轉(zhuǎn)賬支付的原因；

（8）當(dāng)?shù)亟灰琢?xí)慣或原、被告之間的交易習(xí)慣；

（9）被告有無(wú)出具收條。

14、原告主張借款系部分現(xiàn)金交付、部分轉(zhuǎn)賬支付的審查要點(diǎn)：

（1）分別交付的原因；

（2）查看賬戶余額及現(xiàn)金交付的必要性及可能性。

15、原告主張借款系通過(guò)票據(jù)、移轉(zhuǎn)特定賬戶支配權(quán)等其他方式支付的審查要點(diǎn)：

（1）票據(jù)、特定賬戶真實(shí)性、合法性；

（2）原告是否享有票據(jù)權(quán)利、特定賬戶支配權(quán)；

（3）票據(jù)權(quán)利、特定賬戶支配權(quán)具有可移轉(zhuǎn)性；

（4）票據(jù)權(quán)利的移轉(zhuǎn)是否符合法定要式；

（5）原告是否完全喪失了特定賬戶的支配權(quán)等。

16、交付系 “ 走賬 ” 的抗辯審查要點(diǎn)：

（1）原告向被告轉(zhuǎn)賬前的銀行流水情況；

（2）被告收到原告錢(qián)款后的資金走向情況，有無(wú)轉(zhuǎn)出或取出錢(qián)款及相應(yīng)的時(shí)間、轉(zhuǎn)出錢(qián)款至何人賬戶、該收款人與原、被告的關(guān)系等；

（3）原告職業(yè)，特別審查是否為職業(yè)放貸人；

（4）原告或 “ 走賬 ” 相關(guān)人員有無(wú)涉嫌 “ 套路貸 ” 等犯罪的情形。

17、原告主張依據(jù)被告指示向案外人付款而被告予以否認(rèn)的審查要點(diǎn)：

（1）有無(wú)被告指示付款的證據(jù)，如借款協(xié)議、微信、短信等進(jìn)行過(guò)約定；

（2）收款人與被告的關(guān)系；

（3）收款人收款后的資金走向情況，有無(wú)取現(xiàn)或向被告轉(zhuǎn)賬。

18、被告抗辯借條等債權(quán)憑證系為賭博借籌碼而出具，雙方無(wú)實(shí)際錢(qián)款交付的審查要點(diǎn)：

（1）有無(wú)款項(xiàng)交付的事實(shí)；

（2）原、被告職業(yè)及雙方關(guān)系；

（3）原告是否有經(jīng)營(yíng)賭博場(chǎng)所的行為，特別審查原告有無(wú)曾因經(jīng)營(yíng)賭場(chǎng)受到刑事或行政處罰的情形；

（4）借款用途、形成借款協(xié)議的時(shí)間、地點(diǎn)、在場(chǎng)人等具體情節(jié)，以及債權(quán)憑證由何人制作或提供模板。

19、借款未到期的審查要點(diǎn)

（1）借款協(xié)議等債權(quán)憑證的真實(shí)性；

（2）出借人向借款人交付錢(qián)款的事實(shí)；

（3）債權(quán)憑證對(duì)還款期限的約定；

（4）雙方有無(wú)通過(guò)電話、微信、口頭等方式就還款期限作出新的約定。

20、借款已展期的審查要點(diǎn)

（1）債權(quán)憑證對(duì)還款期限的約定；

（2）雙方有無(wú)展期的約定；

（3）如存在展期約定，雙方有無(wú)就借款本息進(jìn)行結(jié)算。

21、借款全部清償?shù)膶彶橐c(diǎn)

（1）借款人向出借人償還借款本金及利息的憑證；

（2）借條等債權(quán)憑證由借款人收回或被銷毀，或出借人向借款人出具收款憑證；

（3）如系他人代為償還，應(yīng)有指示他人代償還或由他人代為償還的約定及付款證明。

22、借款部分清償?shù)膶彶橐c(diǎn)

（1）借款人向出借人償還借款本金及利息的憑證；

（2）雙方有無(wú)約定利息，如約定了利息，需明確借款人償還的部分是本金還是利息；

（3）出借人向借款人出具收款憑證，或雙方就剩余債務(wù)重新出具了借款憑證；

（4）如系他人代為償還，應(yīng)有指示他人代償還或由他人代為償還的約定及付款證明。

23、債務(wù)已抵銷的審查要點(diǎn)

（1）出借人與借款人互負(fù)債務(wù)；

（2）雙方債務(wù)均已到期；

（3）債務(wù)的標(biāo)的物種類、品質(zhì)相同，且不存在依照法律規(guī)定、當(dāng)事人約定或按照債務(wù)性質(zhì)不得抵銷的情形；

（4）如雙方債務(wù)標(biāo)的物種類、品質(zhì)不相同，雙方是否同意抵銷；

（5）抵銷通知有無(wú)及何時(shí)送達(dá)對(duì)方；

（6）抵銷不得附條件或附期限。

24、債權(quán)已被轉(zhuǎn)讓的審查要點(diǎn)

（1）轉(zhuǎn)讓的債權(quán)不存在如下情形：

①依據(jù)債權(quán)性質(zhì)不得轉(zhuǎn)讓；

②依據(jù)當(dāng)事人約定不得轉(zhuǎn)讓；

③依據(jù)法律規(guī)定不得轉(zhuǎn)讓。

（2）轉(zhuǎn)讓債權(quán)的通知已送達(dá)債務(wù)人。

（3）是否存在與債權(quán)有關(guān)的從權(quán)利，且該權(quán)利是否專屬于債權(quán)人本身。

（4）債權(quán)轉(zhuǎn)讓依法律、行政法規(guī)是否應(yīng)當(dāng)辦理批準(zhǔn)、登記等手續(xù)。

25、債務(wù)已由第三人承擔(dān)的審查要點(diǎn)

（1）債務(wù)轉(zhuǎn)移是否已經(jīng)債權(quán)人同意；

（2）原債務(wù)人對(duì)債權(quán)人的抗辯；

（3）轉(zhuǎn)移的債務(wù)是否存在從債務(wù)，且該從債務(wù)是否專屬于原債務(wù)人；

（4）債務(wù)轉(zhuǎn)移依法律、行政法規(guī)是否應(yīng)當(dāng)辦理批準(zhǔn)、登記等手續(xù)；

（5）有無(wú)明確約定原債務(wù)人脫離債權(quán)債務(wù)關(guān)系；

（6）債務(wù)承擔(dān)人是否表明其獨(dú)立承擔(dān)原債務(wù)人的債務(wù)。

06

浙江省高級(jí)人民法院《關(guān)于審理民間借貸糾紛案件若干問(wèn)題的指導(dǎo)意見(jiàn)》（浙高法〔2009〕297 號(hào)）

26、借據(jù)是證明雙方存在借貸合意和借貸關(guān)系實(shí)際發(fā)生的直接證據(jù)，具有較強(qiáng)的證明力，法院應(yīng)當(dāng)審慎審查借據(jù)的真實(shí)性。除非有確鑿的相反證據(jù)足以推翻借據(jù)所記載的內(nèi)容，一般不輕易否定借據(jù)的證明力。

27、債務(wù)人對(duì)借據(jù)內(nèi)容的筆跡或者簽章的真實(shí)性提出異議的，雙方當(dāng)事人可以提供補(bǔ)充證據(jù)或者反駁證據(jù)。法院應(yīng)當(dāng)根據(jù)雙方提供的有效證據(jù)，結(jié)合案件的其他證據(jù)及相關(guān)情況，對(duì)借據(jù)的真實(shí)性進(jìn)行綜合審查判斷。

28、對(duì)需要通過(guò)司法鑒定確認(rèn)借據(jù)是否真實(shí)的，雙方均可以申請(qǐng)司法鑒定。雙方均不申請(qǐng)的，法院可以根據(jù)具體案情作出處理：

（一）債權(quán)人僅憑借據(jù)起訴，沒(méi)有其他證據(jù)佐證或者借據(jù)的真實(shí)性存在合理懷疑的，由債權(quán)人申請(qǐng)鑒定，債務(wù)人應(yīng)提供筆跡比對(duì)樣本。

（二）債權(quán)人提供的借據(jù)以及其他證據(jù)材料具備一定的可信性，債務(wù)人對(duì)借據(jù)的真實(shí)性提出異議，但未提供反駁證據(jù)的，由債務(wù)人申請(qǐng)鑒定。經(jīng)依法釋明，債權(quán)人或債務(wù)人不申請(qǐng)鑒定或者不提供筆跡比對(duì)樣本導(dǎo)致案件事實(shí)無(wú)法查清的，法院應(yīng)依法裁判。

29、司法鑒定的申請(qǐng)應(yīng)向符合全國(guó)人大常委會(huì)《關(guān)于司法鑒定管理問(wèn)題的決定》和《浙江省司法鑒定管理?xiàng)l例》所規(guī)定的具有鑒定資質(zhì)的司法鑒定機(jī)構(gòu)和司法鑒定人提起。鑒定費(fèi)用由申請(qǐng)人預(yù)交，最終負(fù)擔(dān)按照國(guó)務(wù)院《訴訟費(fèi)用交納辦法》（國(guó)務(wù)院令第 481 號(hào)）第二十九條的規(guī)定確定。

30、債權(quán)人應(yīng)當(dāng)對(duì)借貸金額、期限、利率以及款項(xiàng)的交付等借貸合意、借貸事實(shí)的發(fā)生承擔(dān)證明責(zé)任。債務(wù)人提出抗辯的，應(yīng)當(dāng)提供反駁證據(jù)證明。債務(wù)人主張借款本金、利息等債務(wù)已經(jīng)歸還或者部分歸還的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)證明責(zé)任，不能提供證據(jù)或者舉證不足，對(duì)其主張不予支持。

31、對(duì)于現(xiàn)金交付的借貸，債權(quán)人僅憑借據(jù)起訴而未提供付款憑證，債務(wù)人對(duì)款項(xiàng)交付提出合理異議的，法院可以要求出借人本人、法人或者其他組織的有關(guān)經(jīng)辦人員到庭，陳述款項(xiàng)現(xiàn)金交付的原因、時(shí)間、地點(diǎn)、款項(xiàng)來(lái)源、用途等具體事實(shí)和經(jīng)過(guò)，并接受對(duì)方當(dāng)事人和法庭的詢問(wèn)。無(wú)正當(dāng)理由拒不到庭的，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)后果。

3101、法院應(yīng)當(dāng)根據(jù)現(xiàn)金交付的金額大小、出借人的支付能力、當(dāng)?shù)鼗蛘弋?dāng)事人之間的交易方式、交易習(xí)慣以及借貸雙方的親疏關(guān)系等諸因素，結(jié)合當(dāng)事人本人的陳述和庭審言辭辯論情況以及提供的其他間接證據(jù)，依據(jù)民事訴訟高度蓋然性的證明標(biāo)準(zhǔn)，運(yùn)用邏輯推理、日常生活常理等，綜合審查判斷借貸事實(shí)是否真實(shí)發(fā)生。必要時(shí)，法院可以依職權(quán)進(jìn)行調(diào)查取證。

3102、對(duì)金額較小的現(xiàn)金交付，出借人作出合理解釋的，一般視為債權(quán)人已經(jīng)完成行為意義上的證明責(zé)任，可以認(rèn)定借貸事實(shí)存在。對(duì)于金額大小的界定，鑒于本省各地經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r、出借人個(gè)體經(jīng)濟(jì)能力存在差異，可由法官根據(jù)個(gè)案具體情況裁量。

32、法院為查明案件事實(shí)，可以視案情需要，依據(jù)職權(quán)進(jìn)行調(diào)查或者要求借款人就部分事實(shí)進(jìn)行舉證。案件事實(shí)真?zhèn)尾幻鞯?，債?quán)人應(yīng)當(dāng)就借貸雙方存在借貸合意、款項(xiàng)交付等法律要件事實(shí)等承擔(dān)結(jié)果意義上的證明責(zé)任。債務(wù)人就其抗辯主張的債權(quán)受妨害或者受制約、債權(quán)已經(jīng)消滅或者部分消滅的事實(shí)承擔(dān)結(jié)果意義上的證明責(zé)任。

33、民間借貸可以有償，也可以無(wú)償。借貸雙方對(duì)支付利息沒(méi)有約定或者約定不明的，根據(jù)合同法第二百一十一條的規(guī)定，視為不支付利息，但借款人自愿給付利息的除外。

34、借貸雙方對(duì)借款期限內(nèi)的利率有約定的，從其約定。約定的利率超過(guò)借貸行為發(fā)生時(shí)中國(guó)人民銀行公布的同期同檔次貸款基準(zhǔn)利率四倍的（以下簡(jiǎn)稱四倍利率），超過(guò)部分的利息，法院一般不予保護(hù)。但借款人自愿給付出借人四倍利率以上利息，且不損害國(guó)家、社會(huì)共同利益或者他人合法權(quán)益的，法院可不予干預(yù)。

35、借據(jù)載明的借款金額，一般認(rèn)定為本金

利息已經(jīng)預(yù)先在本金中扣除的，本金應(yīng)當(dāng)按照實(shí)際出借的金額認(rèn)定。有證據(jù)證明債權(quán)人出示的借據(jù)系雙方對(duì)前期借款本金和利息進(jìn)行滾動(dòng)結(jié)算后重新出具，計(jì)算復(fù)利的，折算后的實(shí)際利率沒(méi)有超出四倍利率的，借據(jù)確認(rèn)的欠款金額可以認(rèn)定為本金；折算后的實(shí)際利率超出四倍利率，超出部分的利息應(yīng)當(dāng)從本金中扣減。

07

四川省高級(jí)人民法院《關(guān)于審理民間借貸糾紛案件若干問(wèn)題的指導(dǎo)意見(jiàn)》（2016 年 7 月 27 日）

36、大額現(xiàn)金交付的舉證責(zé)任分配及審查

原告僅依據(jù)借據(jù)、收據(jù)、欠條等債權(quán)憑證提起訴訟，數(shù)額巨大且主張以現(xiàn)金形式交付，被告又否認(rèn)借貸事實(shí)發(fā)生的，如果人民法院僅根據(jù)債權(quán)憑證及當(dāng)事人的經(jīng)濟(jì)能力，不能查證借貸事實(shí)是否發(fā)生的，應(yīng)告知原告就資金的來(lái)源、走向、付款憑據(jù)、支付細(xì)節(jié)等事項(xiàng)繼續(xù)舉證。經(jīng)告知后，原告舉示的證據(jù)仍不能達(dá)到證明借貸事實(shí)發(fā)生存在高度蓋然性可能的，由其承擔(dān)不利后果。在原告盡到了其力所能及的舉證責(zé)任后，人民法院應(yīng)考慮當(dāng)事人的經(jīng)濟(jì)能力、交易習(xí)慣、債權(quán)憑證形成前后合理期間內(nèi)財(cái)產(chǎn)變動(dòng)情況等因素綜合判斷借貸事實(shí)是否發(fā)生。

37、缺乏借貸合意證明的借貸事實(shí)認(rèn)定

人民法院在審理民間借貸案件時(shí)應(yīng)對(duì)當(dāng)事人之間的借貸合意及出借款項(xiàng)的實(shí)際交付進(jìn)行審查，原告僅能提供款項(xiàng)交付憑證，而被告提出雙方不存在借貸關(guān)系的抗辯，并且提供相應(yīng)證據(jù)證明雙方之間的款項(xiàng)往來(lái)系基于其他法律關(guān)系產(chǎn)生，人民法院應(yīng)對(duì)雙方之間是否存在借貸合意進(jìn)一步予以審查，并要求原告對(duì)支付相關(guān)款項(xiàng)的具體事由、前因后果及被告未出具借條的合理原因提供證據(jù)，原告提供的證據(jù)不能證明雙方有借貸合意的，人民法院應(yīng)當(dāng)駁回其訴訟請(qǐng)求。

38、民間借貸中 “ 自認(rèn) ” 行為的處理

原告僅依據(jù)借據(jù)、收據(jù)、欠條等債權(quán)憑證或者僅依據(jù)金融機(jī)構(gòu)的轉(zhuǎn)賬憑證起訴要求歸還借款的，如被告對(duì)原告主張的借款事實(shí)直接予以認(rèn)可，人民法院仍需按照《最高人民法院關(guān)于審理民間借貸案件適用法律若干問(wèn)題的規(guī)定》第十九條的規(guī)定進(jìn)行審查，在查明的事實(shí)與雙方當(dāng)事人的主張和自認(rèn)存在明顯矛盾時(shí)，人民法院不應(yīng)對(duì)相應(yīng)借貸事實(shí)予以確認(rèn)。如雙方屬于惡意制造、參與虛假訴訟的情況，應(yīng)根據(jù)《最高人民法院關(guān)于審理民間借貸案件適用法律若干問(wèn)題的規(guī)定》第二十條的規(guī)定予以處理。

39、對(duì)原告無(wú)正當(dāng)理由拒不到庭的認(rèn)定

《最高人民法院關(guān)于審理民間借貸案件適用法律若干問(wèn)題的規(guī)定》第十八條規(guī)定的 “ 原告無(wú)正當(dāng)理由拒不到庭 ” 是指原告未按傳票指定的時(shí)間地點(diǎn)參加庭審活動(dòng)的行為。存在以下情形之一的，應(yīng)認(rèn)定為正當(dāng)理由：

（一）無(wú)法預(yù)見(jiàn)的自然災(zāi)害，如地震、水災(zāi)、嚴(yán)重積雪等，且足以影響到當(dāng)事人按時(shí)到庭的；

（二）原告因死亡、喪失訴訟行為能力、重大疾病等生理變故而無(wú)法按時(shí)到庭的；

（三）原告在出庭途中發(fā)生重大交通事故，并導(dǎo)致其無(wú)法按時(shí)到庭的；

（四）原告受到司法機(jī)關(guān)或第三人拘禁，喪失人身自由的；

（五）其他有證據(jù)證實(shí)足以影響原告無(wú)法按時(shí)到庭的。

40、采用傳票傳喚方式通知原告到庭應(yīng)注意的問(wèn)題

人民法院對(duì)必須到庭才能查清案件基本事實(shí)的原告，依據(jù)《最高人民法院關(guān)于適用 < 中華人民共和國(guó)民事訴訟法 > 的解釋》第一百七十四條第二款的規(guī)定傳喚原告到庭，實(shí)踐中應(yīng)注意：

（一）人民法院只有在審查本案的全部證據(jù)后，對(duì)借貸事實(shí)是否發(fā)生、借貸金額、支付方式等案件主要事實(shí)仍處于真?zhèn)尾幻鳡顩r時(shí)，方可適用《最高人民法院關(guān)于適用 < 中華人民共和國(guó)民事訴訟法 > 的解釋》第一百七十四條第二款的規(guī)定要求原告到庭；

（二）傳票上應(yīng)注明法律依據(jù)和不到庭的法律后果，傳票應(yīng)直接交給原告或其代理人，或郵寄給原告本人親自簽收。如按原告在訴訟過(guò)程中提供的地址郵寄傳票后，原告未在指定的時(shí)間到庭，亦未向法庭說(shuō)明理由的，視為拒絕出庭；

（三）原告到庭后，應(yīng)當(dāng)按照《最高人民法院關(guān)于適用 < 中華人民共和國(guó)民事訴訟法 > 的解釋》第一百一十條的規(guī)定簽署保證書(shū)，保證書(shū)應(yīng)當(dāng)載明據(jù)實(shí)陳述，如有虛假陳述愿意接受處罰等內(nèi)容，原告應(yīng)當(dāng)在保證書(shū)上簽名或捺印。負(fù)有舉證證明責(zé)任的原告雖然到庭，但拒絕接受詢問(wèn)或拒絕簽署保證書(shū)的，應(yīng)視為拒絕出庭。

41、勞動(dòng)者與用人單位之間款項(xiàng)往來(lái)性質(zhì)的認(rèn)定

勞動(dòng)者向用人單位借款，如能證明款項(xiàng)的用途是直接用于公司業(yè)務(wù)，且與履行勞動(dòng)合同有關(guān)的，當(dāng)事人可主張按勞動(dòng)爭(zhēng)議處理；如無(wú)證據(jù)證明款項(xiàng)用于公司業(yè)務(wù)，當(dāng)事人主張法律關(guān)系為民間借貸的，人民法院應(yīng)按民間借貸的相關(guān)法律規(guī)定審理。

08

北京市高級(jí)人民法院《關(guān)于審理民間借貸案件若干問(wèn)題的會(huì)議紀(jì)要》（2013 年 12 月 27 日）

42、訴訟中發(fā)現(xiàn)以下情形之一的，人民法院應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格審查民間借貸發(fā)生的原因、時(shí)間、地點(diǎn)、款項(xiàng)來(lái)源、交付方式、款項(xiàng)去向以及借貸雙方的經(jīng)濟(jì)狀況等事實(shí)：

（一）當(dāng)事人之間系近親屬、朋友等密切關(guān)系或存在其他利害關(guān)系，在訴訟中主動(dòng)要求達(dá)成調(diào)解協(xié)議，或在調(diào)解過(guò)程中輕易放棄自身權(quán)利的；

（二）當(dāng)事人雙方對(duì)于事實(shí)無(wú)爭(zhēng)議，且無(wú)其他書(shū)面證據(jù)材料佐證的；

（三）當(dāng)事人在受理案件的法院或其他法院有其他訴訟或執(zhí)行案件，案件訴訟標(biāo)的相關(guān)聯(lián)的；

（四）當(dāng)事人主張的事實(shí)不合常理，且與訴訟中其他事實(shí)與證據(jù)明顯不一致的；

（五）當(dāng)事人提供的證據(jù)材料有偽造變?cè)?、涂改等痕跡，并與案件事實(shí)或其他證據(jù)不一致的；

（六）當(dāng)事人多次涉及民間借貸訴訟案件的；

（七）案件涉及離婚、繼承、析產(chǎn)、不動(dòng)產(chǎn)買(mǎi)賣(mài)、拆遷的；

（八）借款人缺席訴訟，貸款人僅能提供借條的，且對(duì)于借貸事實(shí)敘述不清或前后矛盾的；

（九）借款人的配偶等案外人提出異議的；

（十）其他異常情形。

09

河南省高級(jí)人民法院《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范民間借貸案件審理的通知》（豫高法〔2020〕81 號(hào)）

43、審理涉?zhèn)鶛?quán)轉(zhuǎn)讓的民間借貸和追償權(quán)糾紛等案件時(shí)，如被告對(duì)原借貸事實(shí)的真實(shí)性、合法性提出異議，要著重對(duì)該事項(xiàng)進(jìn)行審查，視情追加原債權(quán)人為第三人參加訴訟，以查明相關(guān)事實(shí)。防止當(dāng)事人利用債權(quán)轉(zhuǎn)讓或擔(dān)保人追償?shù)刃问剑谏w原借貸關(guān)系中的非法放貸行為。

44、審理涉?zhèn)鶛?quán)轉(zhuǎn)讓的民間借貸和追償權(quán)糾紛等案件時(shí)，如存在批量案件、標(biāo)的額巨大等情形，要從以下方面從嚴(yán)審查：

（一）原債權(quán)人從事放貸活動(dòng)是否經(jīng)監(jiān)管部門(mén)批準(zhǔn)。

（二）出借資金的真實(shí)來(lái)源，是否存在全部或部分虛構(gòu)借款的情形，原告或原債權(quán)人能否提供實(shí)際交付借款的憑證，是否存在借款人收款后將借款轉(zhuǎn)回原債權(quán)人或其特定關(guān)系人，借款人還款的具體數(shù)額，是否存在向原債權(quán)人指定第三方還款的行為。

（三）原債權(quán)人是否存在以收取利息、咨詢費(fèi)、服務(wù)費(fèi)等名義預(yù)先扣除本金，原告或原債權(quán)人是否故意制造違約或單方認(rèn)定違約，并以收取造違約金、罰息等名義變相收取高息。

（四）債權(quán)轉(zhuǎn)讓或擔(dān)保人代償借款是否真實(shí)，是否有債權(quán)轉(zhuǎn)讓或代償?shù)母犊顟{證。

（五）原告與原債權(quán)人、擔(dān)保人等是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，是否存在使用暴力、脅迫等方式催債的情形。

（六）應(yīng)當(dāng)查明的其他有關(guān)事實(shí)。

45、要注意審查民間借貸糾紛背后隱藏的票據(jù)貼現(xiàn)行為，票據(jù)貼現(xiàn)屬于國(guó)家特許經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)，法律法規(guī)禁止未取得貼現(xiàn)資質(zhì)的當(dāng)事人從事貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。在民間借貸糾紛案件審理中，發(fā)現(xiàn)合法持票人向不具有法定貼現(xiàn)資質(zhì)的當(dāng)事人進(jìn)行 “ 貼現(xiàn) ” 的，該行為應(yīng)當(dāng)認(rèn)定無(wú)效，貼現(xiàn)款和票據(jù)應(yīng)當(dāng)相互返還，發(fā)現(xiàn)不具有法定資質(zhì)的當(dāng)事人以 “ 貼現(xiàn) ” 為業(yè)的，應(yīng)當(dāng)將有關(guān)材料移送公安機(jī)關(guān)并提出司法建議。

10

安徽省高級(jí)人民法院《關(guān)于審理民間借貸糾紛案件若干問(wèn)題的指導(dǎo)意見(jiàn)》（皖高法〔2013〕470 號(hào)）

46、當(dāng)事人為自然人的民間借貸糾紛案件，自然人本人不到庭參加訴訟無(wú)法查明事實(shí)的，應(yīng)依照民事訴訟法的規(guī)定傳喚當(dāng)事人本人到庭。無(wú)正當(dāng)理由拒不到庭的，依法承擔(dān)相應(yīng)的法律后果。

47、出借人主張現(xiàn)金支付的，應(yīng)當(dāng)提供相應(yīng)的證據(jù)予以證明。人民法院應(yīng)當(dāng)根據(jù)借貸金額大小、款項(xiàng)交付、出借人的經(jīng)濟(jì)能力、交易細(xì)節(jié)、交易習(xí)慣、出借人與借款人的關(guān)系親疏程度等因素，綜合判斷借貸事實(shí)是否發(fā)生。

11

貴州省高級(jí)人民法院《關(guān)于審理涉金融類糾紛案件若干問(wèn)題的會(huì)議紀(jì)要》（黔高法〔2012〕169 號(hào)）（經(jīng)省法院審判委員會(huì) 2012 年 7 月 24 日第 12 次會(huì)議討論通過(guò)）

48、全省各級(jí)法院應(yīng)當(dāng)根據(jù)《合同法》第二百一十條的規(guī)定，加強(qiáng)對(duì)民間借貸事實(shí)的審查，債權(quán)人僅憑借據(jù)起訴請(qǐng)求債務(wù)人還款的，應(yīng)視案情分別處理：

（1）當(dāng)事人主張現(xiàn)金交付的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)現(xiàn)金交付的金額大小、出借人的支付能力、當(dāng)?shù)鼗蛘弋?dāng)事人之間的交易方式、交易習(xí)慣以及借貸雙方的親疏關(guān)系等因素，結(jié)合當(dāng)事人本人的陳述和庭審言辭辯論情況以及提供的其他間接證據(jù)，依據(jù)民事訴訟高度蓋然性的證明標(biāo)準(zhǔn)，綜合審查判斷借貸事實(shí)是否真實(shí)發(fā)生。必要時(shí)，法院可以依職權(quán)進(jìn)行調(diào)查取證；

（2）對(duì)于數(shù)額較大的借貸，債權(quán)人應(yīng)當(dāng)對(duì)借貸金額、期限、利率等借貸合意、借貸事實(shí)的發(fā)生承擔(dān)證明責(zé)任。債務(wù)人提出抗辯的，應(yīng)當(dāng)提供反駁證據(jù)加以證明；

（3）債務(wù)人針對(duì)債權(quán)人的訴請(qǐng)?zhí)峁┝朔瘩g證據(jù)或提出合理反駁理由，致使借貸關(guān)系是否實(shí)際發(fā)生有重大疑問(wèn)的，應(yīng)當(dāng)綜合審查債權(quán)人經(jīng)濟(jì)實(shí)力、款項(xiàng)來(lái)源、交付憑證、交付時(shí)間、地點(diǎn)、雙方當(dāng)事人庭審表現(xiàn)等進(jìn)行判斷；

（4）債務(wù)人主張借款本金、利息等債務(wù)已經(jīng)歸還或者部分歸還的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)證明責(zé)任，不能提供證據(jù)或者舉證不足，對(duì)其主張不予支持；

（5）當(dāng)事人對(duì)借貸關(guān)系中有關(guān)票據(jù)真實(shí)性有異議的，可以釋明由異議方申請(qǐng)進(jìn)行鑒定。

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江蘇省高級(jí)人民法院《關(guān)于審理民間借貸糾紛案件的會(huì)議紀(jì)要》（蘇高法〔2013〕1 號(hào)）

會(huì)議認(rèn)為，人民法院在審理民間借貸糾紛案件時(shí)，應(yīng)當(dāng)根據(jù)舉證責(zé)任的分配規(guī)則，引導(dǎo)當(dāng)事人及時(shí)舉證，釋明舉證不能的不利后果，全面、客觀地審核雙方當(dāng)事人提交的全部證據(jù)，查明案件事實(shí)。

49、原告基于借貸關(guān)系主張返還借款的，應(yīng)當(dāng)對(duì)借貸合意和款項(xiàng)交付等要件事實(shí)承擔(dān)舉證責(zé)任。被告抗辯借款本金、利息等已經(jīng)全部?jī)斶€或部分償還的，應(yīng)當(dāng)對(duì)償還借款的事實(shí)承擔(dān)舉證責(zé)任。

50、原告僅提供借據(jù)主張借貸關(guān)系成立，被告提出反駁證據(jù)足以對(duì)借款關(guān)系真實(shí)性產(chǎn)生合理懷疑的，人民法院應(yīng)當(dāng)要求原告進(jìn)一步提供證據(jù)。原告不能證明款項(xiàng)交付事實(shí)的，應(yīng)當(dāng)駁回其訴訟請(qǐng)求。

51、原告僅提供轉(zhuǎn)賬、存款憑證等交付憑證，未提供借貸合意憑證，被告以雙方不存在借貸關(guān)系或者存在其他法律關(guān)系為抗辯，并提出證據(jù)足以對(duì)借款關(guān)系真實(shí)性產(chǎn)生合理懷疑的，人民法院應(yīng)當(dāng)要求原告就雙方存在借貸合意進(jìn)一步提供證據(jù)。原告不能證明雙方存在借貸合意的，應(yīng)當(dāng)駁回其訴訟請(qǐng)求。

52、人民法院審理民間借貸糾紛案件，對(duì)于案件事實(shí)存在重大爭(zhēng)議的，應(yīng)當(dāng)要求借貸雙方當(dāng)事人本人、經(jīng)辦人到庭，說(shuō)明借款的原因、款項(xiàng)交付的時(shí)間、地點(diǎn)、款項(xiàng)來(lái)源、用途等具體事實(shí)和經(jīng)過(guò)，并接受對(duì)方當(dāng)事人的質(zhì)詢和法庭的詢問(wèn)。承擔(dān)舉證責(zé)任的當(dāng)事人本人無(wú)正當(dāng)理由拒不到庭履行說(shuō)明義務(wù)的，應(yīng)當(dāng)舉證不能的后果。

53、出借人以承兌匯票作為民間借貸的款項(xiàng)支付方式，雙方對(duì)貼息費(fèi)用產(chǎn)生爭(zhēng)議，合同有約定的，按照約定處理；沒(méi)有約定的，借款人主張以票面金額扣除貼息費(fèi)用計(jì)算借款金額的，人民法院應(yīng)當(dāng)予以支持。

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上海市高級(jí)人民法院《關(guān)于審理民間借貸案件若干問(wèn)題的指導(dǎo)意見(jiàn)》（滬高法民一〔2009〕17 號(hào)）

54、借條只有法定代表人簽字時(shí)，還款主體的認(rèn)定

借貸行為屬合同行為，要約、承諾的意思表示只能在相對(duì)方之間發(fā)生法律效力，關(guān)鍵是要證明意思表示指向的對(duì)象，這屬于事實(shí)認(rèn)定問(wèn)題，而非法律適用問(wèn)題，應(yīng)根據(jù)各案情況，結(jié)合證據(jù)加以判斷。

55、借款人與實(shí)際收款人不一致時(shí)當(dāng)事人的確定

借款人與實(shí)際收款人不一致時(shí)，借款人應(yīng)作為被告。由于民間借貸中借款交付與否，直接影響借貸關(guān)系是否生效，而收款人與借款人不一致，則往往可能是因?yàn)槭湛钊耸歉鶕?jù)借款人的指示而導(dǎo)致的。如當(dāng)事人對(duì)借貸合同的當(dāng)事人無(wú)爭(zhēng)議的，實(shí)際收款人宜作為證人參加訴訟以證明借款交付事實(shí)。如借款人否認(rèn)收到借款的，為便于查清事實(shí)，切實(shí)做到案結(jié)事了，宜追加實(shí)際收款人為當(dāng)事人參加訴訟。

56、民間借貸糾紛案件對(duì)于借款人自認(rèn)仍應(yīng)進(jìn)行審查

為防止當(dāng)事人通過(guò)虛假訴訟惡意侵害國(guó)家、集體或第三人的合法權(quán)益，在雙方當(dāng)事人訴辯主張無(wú)明顯對(duì)抗，或案件的處理可能涉及第三方利益的，針對(duì)不同情況，還應(yīng)當(dāng)分別審查：

（一）借款人自認(rèn)締結(jié)口頭合同的，應(yīng)審查口頭合同訂立的時(shí)間、地點(diǎn)、約定的內(nèi)容、履行的過(guò)程、經(jīng)辦人情況等細(xì)節(jié)；

（二）借款人自認(rèn)收到大額資金的，若錢(qián)款通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬進(jìn)行交付的，還應(yīng)審查銀行往來(lái)憑證；若通過(guò)現(xiàn)金方式進(jìn)行交付，還應(yīng)審查交付的金額、時(shí)間、地點(diǎn)、次數(shù)、在場(chǎng)人員、出借人的資金來(lái)源、出借人和借款人的經(jīng)濟(jì)狀況等細(xì)節(jié)，必要時(shí)可審查出借人與借款人的關(guān)系、出借人家庭其他成員的經(jīng)濟(jì)狀況、借款人與家庭其他成員的關(guān)系、所借錢(qián)款的用途等情況。上述情況下，因查明事實(shí)的需要，還應(yīng)采取隔離質(zhì)證、交叉詢問(wèn)等方式對(duì)當(dāng)事人的自認(rèn)進(jìn)行審查，必要時(shí)還可主動(dòng)依職權(quán)調(diào)查相關(guān)事實(shí)。

57、借款人父母在借條上簽字的法律后果

審理此類案件時(shí)要著重審查借款人父母在借條上簽字的真實(shí)意思。

（1）如借款人父母與子女共同作為借款人向出借人借款并在借條上補(bǔ)簽名的，父母、子女應(yīng)當(dāng)作為共同借款一并承擔(dān)還款義務(wù)；

（2）如借款人父母事后在借款人個(gè)人出具的借條上簽字明確表示同意與借款人共同歸還借款的，屬于債的加入，借款人父母應(yīng)與借款人一并對(duì)出借人承擔(dān)還款義務(wù)；

（3）如借款人父母簽字明確同意為借款人的借款提供擔(dān)保的，借款人父母的行為應(yīng)適用《擔(dān)保法》的規(guī)定承擔(dān)責(zé)任；

（4）如借款人父母僅僅是在借款人出具的借條上簽字，但沒(méi)有其他證據(jù)證明該簽字具有上述意思的，則借款人父母只能作為證明借款事實(shí)的證人，而不產(chǎn)生上述債務(wù)承擔(dān)或擔(dān)保還款的法律后果。

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山東省高級(jí)人民法院《2011 年民事審判工作會(huì)議紀(jì)要》（魯高法〔2011〕297 號(hào)）

58、關(guān)于個(gè)人借貸單位使用的民間借貸處理問(wèn)題

對(duì)單位工作人員為本單位的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需要，以自己名義與出借人發(fā)生資金借用行為而發(fā)生民間借貸糾紛，應(yīng)首先審查借貸法律行為是否符合《合同法》第 49 條規(guī)定的表見(jiàn)代理，其次審查借款的實(shí)際用途和實(shí)際借款人。如果借款人的資金借用行為構(gòu)成表見(jiàn)代理，且借款由單位實(shí)際使用，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定單位為實(shí)際借款人，由單位承擔(dān)償還借款的責(zé)任；如果借款人的行為不構(gòu)成表見(jiàn)代理，且出借人并不明知借款人是履行單位的職務(wù)行為、有充分理由認(rèn)為其是在同借款人個(gè)人發(fā)生借貸關(guān)系時(shí)，即使出借人與借款人的單位實(shí)質(zhì)上存在借貸關(guān)系，應(yīng)依據(jù)合同法的相關(guān)規(guī)定，支持出借人向借款人主張權(quán)利。

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上海市第一中級(jí)人民法院《自然人之間民間借貸案件的審理思路和裁判要點(diǎn)》

（一）借貸合意的認(rèn)定

借貸合意的認(rèn)定是處理民間借貸糾紛案件的邏輯起點(diǎn)，合意是否存在直接關(guān)乎民間借貸法律關(guān)系是否成立。在民間借貸案件的審理過(guò)程中，往往一方主張返還借款，而另一方抗辯雙方不存在借貸法律關(guān)系。借貸合意是否存在可以根據(jù)以下幾種情況分別處理：

59、當(dāng)事人之間存在正式的書(shū)面借貸合同

借貸行為是雙方法律行為，通常以借貸合同作為外在表現(xiàn)形式。如果當(dāng)事人之間簽訂了書(shū)面借貸合同，則可據(jù)此認(rèn)定當(dāng)事人之間達(dá)成借貸合意。惟需審慎處理當(dāng)事人外在意思表示與本意不相符的案件。

一是當(dāng)事人一方虛假意思表示的案件。當(dāng)事人一方雖然與相對(duì)方簽訂了借貸合同，但因其并不存在建立借貸關(guān)系的內(nèi)心本意，此時(shí)除非相對(duì)人明知對(duì)方并無(wú)建立借貸關(guān)系的合意，否則借貸合同原則上仍然有效。

二是當(dāng)事人雙方隱藏真實(shí)意思的案件。當(dāng)事人雖然形式上簽訂了借貸合同，但雙方實(shí)為買(mǎi)賣(mài)合同關(guān)系或其他法律關(guān)系，此時(shí)法官應(yīng)依據(jù)合同條款具體判定雙方實(shí)際的法律關(guān)系。當(dāng)事人之間通謀虛假的借貸合意無(wú)效，涉及虛假意思表示的行為效力依照有關(guān)法律規(guī)定處理。

60、當(dāng)事人之間僅存在相關(guān)債權(quán)憑證

實(shí)踐中，自然人之間的民間借貸雙方多具有親屬關(guān)系或同事、同鄉(xiāng)等社會(huì)關(guān)系，在借貸形式上較為簡(jiǎn)單和隨意。出借人依據(jù)借據(jù)等債權(quán)憑證提起民間借貸訴訟的，如果借款人對(duì)借貸關(guān)系予以否認(rèn)并以其他法律關(guān)系進(jìn)行抗辯或反訴的，借款人對(duì)此應(yīng)提供相應(yīng)證據(jù)。法官審查后確認(rèn)雙方不存在借貸合意，且雙方亦不屬于通過(guò)調(diào)解、和解或清算達(dá)成債權(quán)債務(wù)協(xié)議的情形時(shí)，法官應(yīng)向原告釋明變更訴訟請(qǐng)求。如果原告拒絕變更的，法院應(yīng)駁回原告訴請(qǐng)。如果借款人抗辯已經(jīng)償還借款的，則需要對(duì) “ 還款 ” 該項(xiàng)積極事實(shí)提供證據(jù)加以證明，且需達(dá)到高度蓋然性標(biāo)準(zhǔn)。借款人提供證據(jù)證明其主張后，出借人仍應(yīng)就借貸關(guān)系的存續(xù)承擔(dān)舉證責(zé)任。依據(jù)《民間借貸司法解釋》第 16 條第 2 款規(guī)定，借款人抗辯借貸行為尚未實(shí)際發(fā)生的應(yīng)作出合理說(shuō)明，且對(duì)該說(shuō)明承擔(dān)相應(yīng)的舉證責(zé)任。

61、當(dāng)事人之間僅存在轉(zhuǎn)賬憑證

如果出借人僅提供轉(zhuǎn)賬憑證證明錢(qián)款交付事實(shí)，但無(wú)法證明雙方存在借貸合意，且借款人抗辯相關(guān)轉(zhuǎn)賬系償還雙方之前借款或其他債務(wù)時(shí)，應(yīng)適用《民間借貸司法解釋》第 17 條的規(guī)定，通過(guò)以下三個(gè)步驟進(jìn)行審理：

首先，出借人提交相關(guān)轉(zhuǎn)賬憑證證明錢(qián)款交付事實(shí)，對(duì)借貸合意進(jìn)行初步舉證。轉(zhuǎn)賬憑證可以推定當(dāng)事人之間存在借貸合意，因此當(dāng)事人提供相關(guān)轉(zhuǎn)賬憑證后即完成了對(duì)借貸合意的初步舉證。

其次，在出借人提交轉(zhuǎn)賬憑證后，借款人抗辯轉(zhuǎn)賬是償還之前借款或其他債務(wù)的，應(yīng)對(duì)此承擔(dān)舉證責(zé)任。出借人提供的轉(zhuǎn)賬憑證僅能推定雙方存在借貸合意，該推定可以被其他有效證據(jù)推翻。借款人的舉證是針對(duì)轉(zhuǎn)賬憑證的推定效力，借款人的 “ 抗辯 ” 在性質(zhì)上屬于 “ 否認(rèn) ” ，只需動(dòng)搖法官對(duì)出借人所主張事實(shí)達(dá)成的內(nèi)心確信即可。因此，在借款人的舉證使出借人關(guān)于借貸關(guān)系或者借貸合意存在的主張陷入 “ 真?zhèn)尾幻?” 的狀態(tài)后，舉證責(zé)任又轉(zhuǎn)換至出借人一方。

最后，借款人提供相應(yīng)證據(jù)證明其主張后，出借人仍應(yīng)就借貸關(guān)系的成立承擔(dān)舉證責(zé)任。根據(jù)《民間借貸司法解釋》第 17 條規(guī)定，出借人需要承擔(dān)初步舉證責(zé)任以及借款人抗辯后的進(jìn)一步舉證證明借貸關(guān)系存在的責(zé)任。在轉(zhuǎn)賬憑證的推定效力被推翻后，出借人需進(jìn)一步補(bǔ)強(qiáng)證明雙方之間存在借貸合意。如果出借人進(jìn)一步舉證后，仍無(wú)法證明借貸合意存在的，由出借人承擔(dān)不利的訴訟后果。

62、結(jié)算型民間借貸的借貸合意認(rèn)定

結(jié)算型民間借貸可以分為兩類：

一是由原民間借貸關(guān)系通過(guò)結(jié)算形成新的借貸關(guān)系。如案例一中，劉某向彭某出具《還款承諾書(shū)》是對(duì)雙方之前 130 萬(wàn)元借條的結(jié)算，之后雙方重新成立了 101 萬(wàn)元的借貸關(guān)系。

二是由其他法律關(guān)系轉(zhuǎn)化為新的借貸關(guān)系，如當(dāng)事人因合伙關(guān)系終止進(jìn)行結(jié)算后由受讓人向退伙人出具借條，受讓人與退伙人因此形成借貸關(guān)系，買(mǎi)賣(mài)合同結(jié)算后付款方出具借款協(xié)議形成借貸關(guān)系等。前述兩類結(jié)算型民間借貸法律關(guān)系中，當(dāng)事人之間新達(dá)成的協(xié)議即表明雙方形成新的借貸合意，當(dāng)事人之間由原來(lái)的法律關(guān)系轉(zhuǎn)化為民間借貸法律關(guān)系。

（二）款項(xiàng)交付的查明

自然人之間的借貸合同是實(shí)踐性合同，交付是合同的生效要件。在民間借貸糾紛案件中，借款是否交付通常成為案件的爭(zhēng)議焦點(diǎn)。交付的具體審查方式如下：

63、交付行為的審查

交付行為通常表現(xiàn)為轉(zhuǎn)賬交付和現(xiàn)金交付。在認(rèn)定轉(zhuǎn)賬交付時(shí)，只要存在借貸雙方的轉(zhuǎn)賬憑證即可認(rèn)定當(dāng)事人之間已經(jīng)完成交付行為。在認(rèn)定現(xiàn)金交付時(shí)，需要根據(jù)出借人是否提供收據(jù)等書(shū)面憑證分別處理。如果出借人提供了借款人出具的收據(jù)，一般可據(jù)此推定出借人已履行交付義務(wù)，但借款人提出其他足以引起合理懷疑的抗辯理由及證據(jù)時(shí)，例如提出該收據(jù)系偽造或受欺詐、脅迫而簽訂的，法官應(yīng)對(duì)交付事實(shí)做進(jìn)一步審查。如果出借人無(wú)法提供收據(jù)的，需依據(jù)《民間借貸司法解釋》第 16 條第 2 款的規(guī)定，從以下幾方面進(jìn)行審查：

第一，審查交付金額。小額借款的出借人往往都具有支付借款的能力。若出借人主張系現(xiàn)金交付且能夠按照交易習(xí)慣提供借據(jù)的，在沒(méi)有相反證據(jù)的情況下一般可認(rèn)定交付錢(qián)款事實(shí)存在。若大額借款的出借人主張現(xiàn)金交付的，則需審查出借人自身的經(jīng)濟(jì)實(shí)力、親疏關(guān)系、款項(xiàng)來(lái)源、取款經(jīng)過(guò)、交易習(xí)慣、相關(guān)書(shū)證、證人證言等綜合判斷當(dāng)事人的主張能否成立。

第二，審查交付資金來(lái)源。一般而言出借人的資金可通過(guò)三種途徑獲取，即銀行取現(xiàn)、向他人籌集以及存于住所。

第三，審查出借人的資金實(shí)力。資金實(shí)力是查證交付事實(shí)的關(guān)鍵因素，可以綜合出借人的家庭背景、工作情況及收入狀況等綜合判斷。如案例一中，彭某的銀行賬戶常有大額資金流動(dòng)，結(jié)合其家庭背景及工作情況，不難推斷其具有出借 130 萬(wàn)元現(xiàn)金的資金實(shí)力。

第四，審查當(dāng)事人對(duì)交付的自述。法官可以詢問(wèn)當(dāng)事人關(guān)于交付的具體時(shí)間、地點(diǎn)、在場(chǎng)人、場(chǎng)景以及詳細(xì)的交付方式等細(xì)節(jié)問(wèn)題。虛假陳述的當(dāng)事人很難在數(shù)次庭審、談話中不留下破綻，通過(guò)對(duì)細(xì)節(jié)的糾問(wèn)更易查明交付事實(shí)。

第五，審查當(dāng)?shù)丶半p方交易習(xí)慣。在以現(xiàn)金交付為主的地域，大額借款采取現(xiàn)金交付具有合理性。此外，如果當(dāng)事人之間的交易習(xí)慣顯示雙方在多次借貸中均以現(xiàn)金方式交付，大額現(xiàn)金交付亦具有合理性。

第六，審查證人證言。注重審查證人證言之間以及證人與當(dāng)事人的利害關(guān)系，綜合證人到庭情況、案件其他事實(shí)和證據(jù)對(duì)證人證言的證明力進(jìn)行判斷。如案例一中，彭某申請(qǐng)作為朋友的證人李某到庭作證，證實(shí)彭某做借貸生意故家中有大量現(xiàn)金，并陳述了彭某將 130 萬(wàn)現(xiàn)金交付給劉某的整個(gè)過(guò)程。結(jié)合其他在案證據(jù)，李某的證言具有較高的可信度，法院予以采納。

64、交付的錢(qián)款是否為涉案錢(qián)款

審查交付的錢(qián)款是否為涉案錢(qián)款，即審查交付的錢(qián)款與所審查案件的關(guān)聯(lián)性。一般而言，出借人具有交付行為的證明即可認(rèn)定借款事實(shí)存在，如果借款人抗辯交付錢(qián)款與本案借貸關(guān)系無(wú)關(guān)，借款人應(yīng)當(dāng)對(duì)該主張承擔(dān)舉證責(zé)任。

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南京市中級(jí)人民法院《關(guān)于審理民間借貸糾紛案件若干問(wèn)題的指導(dǎo)意見(jiàn)》（寧中法審委〔2010〕4 號(hào)）

65、借據(jù)是證明雙方存在借貸合意和借貸關(guān)系實(shí)際發(fā)生的重要證據(jù)，具有較強(qiáng)的證明力，人民法院應(yīng)當(dāng)審慎審查借據(jù)的真實(shí)性。

66、債務(wù)人對(duì)借據(jù)內(nèi)容的筆跡或者簽章的真實(shí)性提出異議的，雙方當(dāng)事人可以提供補(bǔ)充證據(jù)或者反駁證據(jù)。人民法院應(yīng)當(dāng)根據(jù)雙方提供的有效證據(jù)，結(jié)合案件的其他證據(jù)及相關(guān)情況，對(duì)借據(jù)的真實(shí)性進(jìn)行綜合審查判斷。

67、需要通過(guò)司法鑒定確認(rèn)借據(jù)是否真實(shí)的，雙方均可以申請(qǐng)司法鑒定。雙方均不申請(qǐng)的，人民法院可以根據(jù)具體案情作出處理：

（1）債權(quán)人僅憑借據(jù)起訴，債務(wù)人對(duì)借據(jù)的真實(shí)性提出異議并提供了相應(yīng)證據(jù)證明借據(jù)的真實(shí)性存在疑點(diǎn)的，由債權(quán)人申請(qǐng)鑒定，債務(wù)人應(yīng)提供筆跡比對(duì)樣本；

（2）債權(quán)人提供的借據(jù)以及其他證據(jù)材料具備一定的可信性，債務(wù)人對(duì)借據(jù)的真實(shí)性提出異議，但未提供反駁證據(jù)或提供的證據(jù)不足以證明借據(jù)的真實(shí)性存在疑點(diǎn)的，由債務(wù)人申請(qǐng)鑒定。經(jīng)依法釋明，債權(quán)人或債務(wù)人不申請(qǐng)鑒定或者不提供筆跡比對(duì)樣本導(dǎo)致案件事實(shí)無(wú)法查清的，人民法院應(yīng)依法裁判。

68、債權(quán)人僅提供款項(xiàng)交付憑證，未提供借貸合意憑證，債務(wù)人提出雙方不存在借貸關(guān)系或者其他關(guān)系抗辯的，債權(quán)人應(yīng)當(dāng)就雙方存在借貸合意提供進(jìn)一步證據(jù)。能夠查明雙方存在借貸關(guān)系的，按照民間借貸糾紛審理；查明債務(wù)屬其他法律關(guān)系引起的，人民法院應(yīng)向當(dāng)事人釋明，由債權(quán)人變更訴訟請(qǐng)求和理由后，按其他法律關(guān)系審理；債權(quán)人堅(jiān)持不予變更的，判決駁回訴訟請(qǐng)求。判決駁回訴訟請(qǐng)求后，債權(quán)人可按其他法律關(guān)系另行起訴。

69、對(duì)于數(shù)額較大的借貸，債權(quán)人應(yīng)當(dāng)對(duì)借貸金額、期限、利率以及款項(xiàng)的交付等借貸合意、借貸事實(shí)的發(fā)生承擔(dān)證明責(zé)任。債務(wù)人提出抗辯的，應(yīng)當(dāng)提供反駁證據(jù)證明。

70、債務(wù)人主張借款本金、利息等債務(wù)已經(jīng)歸還或者部分歸還的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)證明責(zé)任；不能提供證據(jù)或者舉證不足，對(duì)其主張不予支持。

71、當(dāng)事人主張現(xiàn)金交付的，人民法院應(yīng)當(dāng)根據(jù)現(xiàn)金交付的金額大小、出借人的支付能力、當(dāng)?shù)鼗蛘弋?dāng)事人之間的交易方式、交易習(xí)慣以及借貸雙方的親疏關(guān)系等因素，結(jié)合當(dāng)事人本人的陳述和庭審言辭辯論情況以及提供的其他間接證據(jù)，依據(jù)民事訴訟高度蓋然性的證明標(biāo)準(zhǔn)，綜合審查判斷借貸事實(shí)是否真實(shí)發(fā)生。必要時(shí)，人民法院可以依職權(quán)進(jìn)行調(diào)查取證。對(duì)于數(shù)額較大的現(xiàn)金交付，債權(quán)人僅憑借據(jù)起訴而未提供付款憑證，債務(wù)人對(duì)款項(xiàng)交付提出合理異議的，人民法院可以要求出借人本人、法人或者其他組織的有關(guān)經(jīng)辦人員到庭，陳述款項(xiàng)現(xiàn)金交付的原因、時(shí)間、地點(diǎn)、款項(xiàng)來(lái)源、用途等具體事實(shí)和經(jīng)過(guò)，并接受對(duì)方當(dāng)事人的質(zhì)詢和法庭的詢問(wèn)。無(wú)正當(dāng)理由拒不到庭的，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的法律后果。對(duì)于數(shù)額較小的現(xiàn)金交付，出借人作出合理解釋的，一般視為債權(quán)人已經(jīng)完成證明責(zé)任，可以認(rèn)定借貸事實(shí)存在。對(duì)于金額大小的界定，可根據(jù)出借人個(gè)體經(jīng)濟(jì)能力差異等，由法官根據(jù)個(gè)案具體情況裁量。

72、采用暴力、脅迫等非法手段獲得的借條、收條、欠條等，屬于非法證據(jù)。依法確認(rèn)的非法證據(jù)，不能作為定案的依據(jù)。

73、一方當(dāng)事人在審理期間主張對(duì)方當(dāng)事人提供的證據(jù)系非法證據(jù)的，應(yīng)當(dāng)提供涉嫌非法取證的人員、時(shí)間、地點(diǎn)、方式、內(nèi)容等證據(jù)或證據(jù)線索。人民法院應(yīng)當(dāng)對(duì)相關(guān)證據(jù)或證據(jù)線索進(jìn)行審查或調(diào)查。

74、人民法院為查明案件事實(shí)，可以視案情需要，依職權(quán)進(jìn)行調(diào)查。

75、債務(wù)履行完畢后，借款人以利息或者違約金超過(guò)四倍利率為由，起訴請(qǐng)求出借人返還其已支付的利息或者違約金的，不予支持。

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鄭州市中級(jí)人民法院《關(guān)于審理民間借貸案件相關(guān)問(wèn)題的紀(jì)要》（法官會(huì)議紀(jì)要〔2019〕1 號(hào)）

76、小額現(xiàn)金交付的認(rèn)定

對(duì)于借款金額在 5 萬(wàn)元（含本數(shù)）以內(nèi)的民間借貸案件，出借人憑借據(jù)等借款憑證起訴主張以現(xiàn)金形式支付借款，借款人否認(rèn)的，如果出借人對(duì)出借款項(xiàng)的資金來(lái)源、交付時(shí)間、交付地點(diǎn)等能作出合理解釋，符合當(dāng)事人的交易習(xí)慣和日常生活經(jīng)驗(yàn)，借款人又沒(méi)有提交足以推翻借貸關(guān)系的反駁證據(jù)的，可以采信出借人主張的事實(shí)，認(rèn)定借貸關(guān)系存在。

77、大額現(xiàn)金交付的認(rèn)定

對(duì)于借款金額在 5 萬(wàn)元以上的民間借貸案件，出借人憑借據(jù)等債權(quán)憑證起訴主張以現(xiàn)金支付的方式出借款項(xiàng)，借款人否認(rèn)的，出借人應(yīng)就現(xiàn)金來(lái)源、流向、交付款項(xiàng)憑據(jù)、支付細(xì)節(jié)等進(jìn)行舉證，只有在出借人提供的證據(jù)能夠證明現(xiàn)金交付具有高度可能性、足以使法官對(duì)現(xiàn)金交付形成內(nèi)心確信的標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，才能被視為完成證明責(zé)任。審理時(shí)，應(yīng)圍繞以下方面對(duì)借據(jù)等借款憑證真?zhèn)巍F(xiàn)金來(lái)源、流向、交付過(guò)程等進(jìn)行審查，綜合判斷借貸關(guān)系的真?zhèn)危?/strong>

（1）審查借據(jù)等借款憑證書(shū)寫(xiě)的時(shí)間地點(diǎn)、書(shū)寫(xiě)人、書(shū)寫(xiě)人所用紙筆來(lái)源、打印的時(shí)間地點(diǎn)、打印人等；

（2）審查出借人的身份、職業(yè)、財(cái)產(chǎn)、收入、負(fù)債、家庭成員經(jīng)濟(jì)狀況及出借人與借款人的關(guān)系、熟識(shí)度等；

（3）審查現(xiàn)金通過(guò)何種途徑取得，現(xiàn)金存放的地點(diǎn)、環(huán)境等；

（4）審查取款的時(shí)間、地點(diǎn)，如乘坐何種交通工具去取款，取款銀行位置，銀行取款記錄等；

（5）審查借款用途、借款次數(shù)、資金流向等；

（6）審查交付的時(shí)間，包括年月日、點(diǎn)鐘、天氣狀況等；

（7）審查交付地點(diǎn)，如在車(chē)上，問(wèn)清車(chē)牌、車(chē)牌號(hào)、車(chē)輛所有人、車(chē)輛顏色、車(chē)內(nèi)人數(shù)、所在位置等；如在室內(nèi)，問(wèn)清房屋坐落位置、室內(nèi)擺設(shè)、室內(nèi)人員、所處位置等；

（8）審查在場(chǎng)人員情況，包括在場(chǎng)人數(shù)、相互關(guān)系、性別、身高、衣著等細(xì)節(jié)，如有多名在場(chǎng)人員，應(yīng)當(dāng)隔離詢問(wèn)；

（9）審查交付細(xì)節(jié)，包括款項(xiàng)包裝、款項(xiàng)面值，紙幣的新舊、厚度，如何清點(diǎn)的等；

（10）審查借款人在借據(jù)之外是否另出具收據(jù)、訂立還款計(jì)劃書(shū)、已還部分款項(xiàng)等。

78、部分交付現(xiàn)金、部分轉(zhuǎn)賬的認(rèn)定

對(duì)于借款金額超過(guò) 5 萬(wàn)元的民間借貸案件，出借人主張部分現(xiàn)金交付、部分轉(zhuǎn)賬交付，借款人對(duì)現(xiàn)金交付部分不認(rèn)可的，應(yīng)按本紀(jì)要第 11 條規(guī)定，結(jié)合借款合同約定、當(dāng)事人日常交易習(xí)慣、現(xiàn)金交付所占比例、借貸數(shù)額與利息是否吻合等進(jìn)行審查?，F(xiàn)金交付部分的事實(shí)，出借人負(fù)舉證責(zé)任。

79、 “ 自認(rèn) ” 行為的處理

出借人僅憑借據(jù)、收據(jù)、欠條等借款憑證或者僅依據(jù)金融機(jī)構(gòu)的轉(zhuǎn)賬憑證起訴要求歸還借款的，即使被告對(duì)出借人主張的借款事實(shí)予以認(rèn)可，人民法院仍需對(duì)借貸發(fā)生的原因、時(shí)間、地點(diǎn)、資金來(lái)源、交付方式、資金流向以及借貸雙方的關(guān)系、經(jīng)濟(jì)狀況等事實(shí)進(jìn)行審查，查明的事實(shí)與雙方當(dāng)事人的主張和自認(rèn)存在明顯矛盾時(shí)，對(duì)相應(yīng)借貸事實(shí)不予確認(rèn)。

80、中間人補(bǔ)寫(xiě)借條等借款憑證的處理

出借人通過(guò)中間人借款給債務(wù)人，事后，中間人又向出借人補(bǔ)寫(xiě)借據(jù)的，出借人應(yīng)就是否存在真實(shí)的借貸關(guān)系提供證據(jù)證明。如出借人能提供證據(jù)證明存在真實(shí)的借貸關(guān)系，中間人應(yīng)就補(bǔ)寫(xiě)借據(jù)的原因、補(bǔ)寫(xiě)借據(jù)的真實(shí)意思表示、是否有自愿承擔(dān)債務(wù)、承擔(dān)保證責(zé)任的意思表示等提供證據(jù)，作出說(shuō)明。人民法院應(yīng)對(duì)上述情況綜合分析后，認(rèn)定中間人是否承擔(dān)責(zé)任，如認(rèn)定承擔(dān)保證責(zé)任的，應(yīng)追加原債務(wù)人為被告參加訴訟。

81、對(duì)筆跡、借據(jù)等真?zhèn)涡缘奶幚?/strong>

當(dāng)事人對(duì)借據(jù)等借款憑證上的筆跡或者簽章等的真實(shí)性提出異議的，雙方當(dāng)事人可以提供補(bǔ)充證據(jù)或者反駁證據(jù)。人民法院應(yīng)當(dāng)根據(jù)雙方提供的證據(jù)結(jié)合案件其他情況，對(duì)借據(jù)等借款憑證的真實(shí)性進(jìn)行綜合審查判斷。需要司法鑒定雙方又均不申請(qǐng)的，人民法院可根據(jù)具體案情處理：

（1）出借人僅憑借據(jù)起訴，借款人或擔(dān)保人對(duì)借據(jù)的真實(shí)性提出異議并提供了相應(yīng)證據(jù)證明借據(jù)的真實(shí)性存在疑點(diǎn)的，由出借人申請(qǐng)鑒定，借款人或擔(dān)保人應(yīng)提供筆跡比對(duì)樣本。

（2）出借人提供的借據(jù)以及其他證據(jù)材料具備一定的可信性，借款人或擔(dān)保人對(duì)借據(jù)的真實(shí)性提出異議，但未提供反駁證據(jù)或提供的證據(jù)不足以證明借據(jù)的真實(shí)性存在疑點(diǎn)的，由借款人或擔(dān)保人申請(qǐng)鑒定。經(jīng)依法釋明，相關(guān)當(dāng)事人不申請(qǐng)鑒定或者不提供筆跡等比對(duì)樣本導(dǎo)致案件事實(shí)無(wú)法查清的，應(yīng)承擔(dān)不利法律后果。

82、傳喚當(dāng)事人

當(dāng)事人對(duì)借貸事實(shí)是否發(fā)生、借款金額、支付方式等案件主要事實(shí)存在較大爭(zhēng)議時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照《最高人民法院關(guān)于適用＜中華人民共和國(guó)民事訴訟法＞的解釋》第一百七十四條的規(guī)定傳喚當(dāng)事人本人到庭，接受詢問(wèn)，陳述事實(shí)。傳票上應(yīng)注明法律依據(jù)和不到庭應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)法律后果，交代理人或當(dāng)事人本人，如當(dāng)事人未在指定的時(shí)間到庭，亦未向法庭書(shū)面說(shuō)明理由的，視為拒絕出庭，應(yīng)由其承擔(dān)相應(yīng)法律后果。當(dāng)事人到庭后，應(yīng)當(dāng)按照《最高人民法院關(guān)于適用 < 中華人民共和國(guó)民事訴訟法＞的解釋》第一百一十條的規(guī)定簽署保證書(shū)，保證書(shū)應(yīng)當(dāng)載明據(jù)實(shí)陳述，如有虛假陳述愿意接受處罰等內(nèi)容，當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)在保證書(shū)上簽名或捺印。負(fù)有舉證證明責(zé)任的當(dāng)事人雖然到庭，但拒絕接受詢問(wèn)或拒絕簽署保證書(shū)的，應(yīng)承擔(dān)舉證不能的法律后果。對(duì)于不到庭就無(wú)法查清案情的第三人、經(jīng)手人、經(jīng)辦人、知情人、見(jiàn)證人等，如果必須到庭，也應(yīng)通知到庭。

18

衢州市中級(jí)人民法院《關(guān)于規(guī)范民間借貸案件審理工作的指引》（2019 年 1 月 24 日衢州市中級(jí)人民法院審判委員會(huì)第 643 次會(huì)議討論通過(guò)）（衢中法〔2019〕12 號(hào)，2019 年 1 月 28 日印發(fā)）

83、（重點(diǎn)審查的案件）對(duì)存在下列情形之一的民間借貸案件，應(yīng)當(dāng)予以重點(diǎn)審查：

（一）當(dāng)事人之一系職業(yè)放貸人；

（二）借款人下落不明，未提出實(shí)質(zhì)抗辯意見(jiàn)的；

（三）采用格式化文本簽訂借款合同、借條、借據(jù)、欠條等；

（四）借款協(xié)議中出借人、利率欄是空白的或者存在明顯的添加痕跡；

（五）當(dāng)事人本人未到庭參加訴訟，委托訴訟代理人對(duì)案件事實(shí)陳述不清的；

（六）原告起訴所依據(jù)的事實(shí)、理由不合情理，存在偽造、變?cè)熳C據(jù)可能的；

（七）原告訴請(qǐng)的標(biāo)的額與其自身經(jīng)濟(jì)狀況嚴(yán)重不符的；

（八）當(dāng)事人之間系親屬、朋友等親近關(guān)系或關(guān)聯(lián)企業(yè)等共同利益關(guān)系的；

（九）一方對(duì)另一方提出的于己不利的事實(shí)明確表示承認(rèn)，且不符合常理的；

（十）雙方無(wú)實(shí)質(zhì)性民事權(quán)益爭(zhēng)議的；

（十一）案件證據(jù)不足，雙方仍主動(dòng)迅速達(dá)成調(diào)解協(xié)議，并請(qǐng)求法院出具調(diào)解書(shū)的；

（十二）原告知道或者應(yīng)當(dāng)知道自己非實(shí)際出借人，但仍然以自己的名義多次提起民間借貸訴訟的；

（十三）訴訟中有其他異常情況的。

84、（要求本人到庭）存在第七條規(guī)定情形的民間借貸案件，應(yīng)當(dāng)要求當(dāng)事人本人到庭參加訴訟，嚴(yán)格審查借貸發(fā)生的原因、時(shí)間、地點(diǎn)、款項(xiàng)來(lái)源、交付方式、交付金額、款項(xiàng)流向以及借貸雙方的關(guān)系、從事職業(yè)、經(jīng)濟(jì)狀況等事實(shí)和因素，綜合判斷是否屬于高利借貸或涉嫌虛假訴訟。當(dāng)事人本人拒不到庭參加訴訟的，根據(jù)舉證責(zé)任分配承擔(dān)相應(yīng)不利后果。

85、（款項(xiàng)交付的審查）認(rèn)定款項(xiàng)交付事實(shí)，應(yīng)從以下方面予以審查：

（一）涉及大額借貸資金的，應(yīng)審查銀行、支付寶、微信等轉(zhuǎn)賬憑證或交易記錄；

（二）陳述系現(xiàn)金交付的，應(yīng)嚴(yán)格審查借款交付的細(xì)節(jié)，包括資金來(lái)源、交付時(shí)間、地點(diǎn)、次數(shù)、在場(chǎng)人員等，必要時(shí)審查借貸雙方的關(guān)系、出借人家庭經(jīng)濟(jì)狀況、借款人家庭經(jīng)濟(jì)狀況及與家庭成員的關(guān)系、借款用途等，根據(jù)現(xiàn)金交付的資金額大小從嚴(yán)掌握認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)。

86、（強(qiáng)化依職權(quán)調(diào)查）應(yīng)全面、客觀地審核證據(jù)，可采取單獨(dú)詢問(wèn)、交叉詢問(wèn)等方式對(duì)當(dāng)事人或者證人進(jìn)行證據(jù)審查，必要時(shí)依職權(quán)調(diào)查收集證據(jù)。

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寧波市中級(jí)人民法院《關(guān)于民間借貸糾紛案件審理中若干問(wèn)題的理解》

87、借貸事實(shí)的綜合審查判斷

債權(quán)人僅憑借據(jù)起訴債務(wù)人還款，債務(wù)人雖不否認(rèn)借據(jù)的真實(shí)性，但認(rèn)為借貸事實(shí)未實(shí)際發(fā)生的，應(yīng)結(jié)合交易習(xí)慣，視案情不同作出具體的審查判斷。一般情況下，按照交易習(xí)慣，債權(quán)人提供的借據(jù)足以認(rèn)定借貸事實(shí)的存在，故債權(quán)人無(wú)須再另行舉證證明其交付款項(xiàng)的事實(shí)。但若債務(wù)人提供了反駁證據(jù)或提出合理反駁理由，致使借貸事實(shí)是否實(shí)際發(fā)生有重大疑問(wèn)的，法院可責(zé)令債權(quán)人補(bǔ)充舉證，并綜合審查債權(quán)人的經(jīng)濟(jì)實(shí)力、款項(xiàng)來(lái)源、交付時(shí)間、地點(diǎn)、債權(quán)債務(wù)人之間的關(guān)系、交易習(xí)慣等，結(jié)合雙方當(dāng)事人的庭審表現(xiàn)，根據(jù)高度蓋然性證明標(biāo)準(zhǔn)就爭(zhēng)議事實(shí)作出判斷。仍不能形成對(duì)借款實(shí)際發(fā)生的高度蓋然性心證的，不能僅憑借據(jù)認(rèn)定債權(quán)人已實(shí)際提供借款，可以債權(quán)人證據(jù)不充分為由駁回其訴訟請(qǐng)求。對(duì)借據(jù)證明力的否定應(yīng)非常慎重。大額借貸糾紛一般應(yīng)適用普通程序公開(kāi)開(kāi)庭審理。

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溫州市中級(jí)人民法院《關(guān)于審理民間借貸糾紛案件若干問(wèn)題的會(huì)議紀(jì)要》（溫中法〔2013〕20 號(hào)）

88、借貸雙方在一定期限內(nèi)頻繁借款、還款，最后經(jīng)結(jié)算重新出具借據(jù)的情形在實(shí)踐中大量存在。出借人僅持此結(jié)算借據(jù)起訴借款人要求歸還借款，借款人往往會(huì)以涉案借據(jù)項(xiàng)下的款項(xiàng)未實(shí)際交付為由對(duì)借貸事實(shí)的真實(shí)性提出抗辯。此種情形仍應(yīng)按《浙江省高級(jí)人民法院關(guān)于審理民間借貸糾紛案件若干問(wèn)題的指導(dǎo)意見(jiàn)（浙高法〔2009〕297 號(hào)）第十六條第一款的規(guī)定在借貸雙方之間合理分配舉證責(zé)任。同時(shí)，會(huì)議認(rèn)為，為查明案件客觀事實(shí)，也可視案情需要，就借貸事實(shí)啟動(dòng)依職權(quán)調(diào)查取證的程序。債權(quán)人持有的借據(jù)若確系借貸雙方結(jié)算后所重新出具，則還應(yīng)當(dāng)注重審查該結(jié)算借據(jù)所載明的借款金額是否包含了非法的高利、復(fù)利。有關(guān)高利、復(fù)利的規(guī)定，應(yīng)嚴(yán)格按照最高人民法院《關(guān)于人民法院審理借貸案件的若干意見(jiàn)（法民〔1991〕21 號(hào)）第六條和第七條的規(guī)定執(zhí)行。

89、民間借貸登記服務(wù)中心是溫州市金融綜合改革試驗(yàn)區(qū)建設(shè)的成果之一。對(duì)權(quán)利人提供的在民間借貸登記服務(wù)中心備案登記的相關(guān)材料，應(yīng)結(jié)合本院《關(guān)于為溫州市金融綜合改革試驗(yàn)區(qū)建設(shè)提供司法保障的若干意見(jiàn)》的相關(guān)精神，依法確認(rèn)其證據(jù)效力。

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溫州市中級(jí)人民法院《關(guān)于審理民間借貸糾紛案件若干問(wèn)題的意見(jiàn)》（溫中法〔2012〕143 號(hào)）（2012 年 8 月 7 日溫州市中級(jí)人民法院審判委員會(huì)（2012）第 31 次會(huì)議討論通過(guò)）

90、債權(quán)人僅憑借據(jù)起訴而未提供付款憑證，并主張?jiān)摻钃?jù)系借貸雙方對(duì)往來(lái)款項(xiàng)結(jié)算后重新出具的，債權(quán)人應(yīng)當(dāng)對(duì)雙方往來(lái)的借貸金額、期限、利率、款項(xiàng)交付、本息償還等借貸合意、借貸、結(jié)算事實(shí)的發(fā)生承擔(dān)證明責(zé)任。債務(wù)人提出抗辯的，應(yīng)當(dāng)提供反駁證據(jù)證明。為查明案件事實(shí)，可以視案情需要，依據(jù)職權(quán)進(jìn)行調(diào)查或者要求借款人就部分事實(shí)進(jìn)行舉證。若債權(quán)人持有的借據(jù)確系借貸雙方結(jié)算后所重新出具，應(yīng)當(dāng)注重審查該借據(jù)的形成過(guò)程以及是否存在高利、復(fù)利等。

91、對(duì)權(quán)利人提供的在民間借貸登記服務(wù)中心備案登記的相關(guān)材料，依法確認(rèn)其證據(jù)效力。

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王毓瑩《民間借貸糾紛案件裁判思路研究》

92、僅依據(jù)銀行轉(zhuǎn)賬憑證主張民間借貸關(guān)系的認(rèn)定民間借貸合同在自然人之間屬于實(shí)踐性合同，一方為企業(yè)法人時(shí)則屬于諾成性合同，兩者雖然在合同類型上存在區(qū)別，但對(duì)于借貸合意和款項(xiàng)是否實(shí)際發(fā)生的審查均應(yīng)當(dāng)成為此類案件審查的重點(diǎn)內(nèi)容。當(dāng)事人能夠提供債權(quán)憑證時(shí)，借貸關(guān)系一般較為清晰，但缺乏債權(quán)憑證或者當(dāng)事人以其他法律關(guān)系掩蓋借貸關(guān)系等情形發(fā)生時(shí)，民間借貸糾紛案件則成為實(shí)踐中的難點(diǎn)問(wèn)題。

根據(jù)《民法典》第 667 條的規(guī)定，借款合同是借款人向貸款人借款，到期返還借款并支付利息的合同。民間借貸作為借款合同的一種形式，原告提起民間借貸訴訟要求被告承擔(dān)還款責(zé)任時(shí)，對(duì)于上述構(gòu)成要件均需承擔(dān)證明責(zé)任，以確定民間借貸關(guān)系的成立。實(shí)踐中，考慮到民間借貸主體常發(fā)生于熟人之間，簽訂書(shū)面借款合同的意識(shí)不強(qiáng)等原因，原告在提起訴訟時(shí)往往只有金融機(jī)構(gòu)的轉(zhuǎn)賬憑證，而缺乏借貸合意的直接證據(jù)，造成法官在判斷借貸關(guān)系是否成立時(shí)難度極大。雖然《民間借貸司法解釋》第 16 條針對(duì)此種情形作出了具體規(guī)定，但是規(guī)定中各方的舉證責(zé)任、證明責(zé)任應(yīng)當(dāng)如何確定仍存在較大爭(zhēng)議。與訴權(quán)、訴訟目的、既判力等民事訴訟基礎(chǔ)理論問(wèn)題的研究不同，證明責(zé)任一直是訴訟法和實(shí)體法關(guān)注的重點(diǎn)，就證明責(zé)任和舉證責(zé)任的關(guān)系而言，證明責(zé)任是考慮到認(rèn)識(shí)手段和認(rèn)知能力的局限，在具體訴訟中出現(xiàn)法官對(duì)于主張事實(shí)不能判斷為真時(shí)，證明責(zé)任則告訴法官如何作出判斷。《最高人民法院關(guān)于適用〈中華人民共和國(guó)民事訴訟法〉的解釋》（以下簡(jiǎn)稱《民事訴訟法解釋》）第 90 條第 2 款規(guī)定的“在作出判決前，當(dāng)事人未能提供證據(jù)或者證據(jù)不足以證明其事實(shí)主張的，由負(fù)有舉證證明責(zé)任的當(dāng)事人承擔(dān)不利的后果”，即明確了證明責(zé)任的作用機(jī)制在于結(jié)果意義上裁判規(guī)則的適用，該解釋第 91 條進(jìn)一步明確了證明責(zé)任的分配方法，即主張法律關(guān)系存在、變更、消滅的當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)對(duì)于引起上述法律關(guān)系的基本事實(shí)承擔(dān)證明責(zé)任。作為裁判規(guī)范定位的前提，證明責(zé)任不僅僅是民事訴訟法的問(wèn)題，其作用機(jī)制更多地體現(xiàn)在實(shí)體法的規(guī)范上，在實(shí)體法中一般會(huì)就證明責(zé)任的內(nèi)容作出具體規(guī)定，且恒定于一方當(dāng)事人。相對(duì)于證明責(zé)任而言，舉證責(zé)任在理論和實(shí)務(wù)上一般將其定位為行為意義上的“舉證責(zé)任”，也屬于動(dòng)態(tài)的“舉證責(zé)任”，隨著當(dāng)事人證據(jù)證明力的變化而在當(dāng)事人之間發(fā)生轉(zhuǎn)移，最終使得法官在內(nèi)心形成心證，確定其證明責(zé)任是否已經(jīng)完成。

原告僅能提供金融機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)賬憑證的情況下，該證據(jù)可以作為推定雙方存在借貸關(guān)系的初步證據(jù)，應(yīng)當(dāng)結(jié)合被告不同的抗辯方式確定不同的舉證責(zé)任內(nèi)容和標(biāo)準(zhǔn)。如果被告主張其并未收到原告所付款項(xiàng)，因該主張屬于對(duì)原告主張的簡(jiǎn)單否定，從而應(yīng)當(dāng)屬于否認(rèn)的范疇，對(duì)此被告無(wú)需進(jìn)行舉證，證明款項(xiàng)交付事實(shí)發(fā)生的責(zé)任仍屬于原告；而當(dāng)被告不否認(rèn)收到原告款項(xiàng)，但是抗辯該款項(xiàng)屬于其他性質(zhì)的費(fèi)用時(shí)，因?yàn)楸桓娲藭r(shí)向法院陳述了與原告主張借貸關(guān)系成立的事實(shí)不能同時(shí)存在的其他事實(shí)，應(yīng)當(dāng)列入抗辯的范疇，對(duì)此應(yīng)當(dāng)承擔(dān)證明責(zé)任，其證明的標(biāo)準(zhǔn)并非高度蓋然性，而是《民事訴訟法解釋》第 108 條所規(guī)定的反證應(yīng)當(dāng)達(dá)到使得原告主張的法律事實(shí)處于真?zhèn)尾幻骷纯伞Ｒ虼?，《民間借貸司法解釋》第 16 條的核心并非證明責(zé)任的倒置，而是在證明責(zé)任恒定于原告的情況下，根據(jù)雙方不同的主張由人民法院具體分配舉證責(zé)任，從而確定借貸合意事實(shí)是否存在的敗訴風(fēng)險(xiǎn)由哪一方承擔(dān)。

來(lái)源：iCourt法秀

編輯：芷清