時(shí)光飛逝，2026 年已近在眼前。小編身邊不少即將退休的朋友正陷入兩難：選 2026 年 1 月退休，能提前三月開啟退休生活；選 2026 年 4 月退休，可多領(lǐng)三月在崗工資，養(yǎng)老金待遇也會(huì)更高。這短短三月的時(shí)間差，牽扯著延遲退休政策調(diào)整與個(gè)人利益的權(quán)衡，看似簡(jiǎn)單的選擇實(shí)則大有門道。今天我們就深度拆解，落地延遲退休政策后，2026 年 1 月與 4 月退休究竟孰優(yōu)孰劣，幫大家做出適配選擇。

漸進(jìn)式延遲法定退休年齡改革，是我國(guó)應(yīng)對(duì)人口老齡化的關(guān)鍵舉措。2024 年 9 月 13 日，相關(guān)決定經(jīng)全國(guó)人大常委會(huì)表決通過，2025 年 1 月 1 日改革正式實(shí)施。改革保留原有法定退休年齡基礎(chǔ)，將男性職工退休年齡逐步延遲至 63 周歲，女性職工分檔延遲至 55 周歲與 58 周歲，整體遵循 “小步調(diào)整、彈性實(shí)施、分類推進(jìn)、統(tǒng)籌兼顧” 原則，用 15 年穩(wěn)步完成調(diào)整。

政策明確，男職工與原 55 歲退休的女職工，退休年齡按每四個(gè)月延遲一個(gè)月的節(jié)奏調(diào)整；職工滿足最低繳費(fèi)年限后，可自愿彈性提前退休，最長(zhǎng)不超 3 年，且退休年齡不低于原法定標(biāo)準(zhǔn)；達(dá)到法定退休年齡后，與單位協(xié)商一致也可彈性延遲退休，最長(zhǎng)同樣為 3 年，靈活的設(shè)計(jì)給到了更多自主選擇空間。

想要判斷退休時(shí)間的收益差異，核心要吃透養(yǎng)老金計(jì)算邏輯。職工基本養(yǎng)老金由基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個(gè)人賬戶養(yǎng)老金構(gòu)成，計(jì)算規(guī)則為： 基礎(chǔ)養(yǎng)老金 = 當(dāng)?shù)厣夏甓嚷毠ぴ缕骄べY ×（1 + 本人平均繳費(fèi)工資指數(shù)）÷2 × 繳費(fèi)年限 × 1%個(gè)人賬戶養(yǎng)老金 = 退休時(shí)個(gè)人賬戶累計(jì)存儲(chǔ)額 ÷ 對(duì)應(yīng)計(jì)發(fā)月數(shù)養(yǎng)老金始終遵循多繳多得、長(zhǎng)繳多得、晚退多得原則，這也是 1 月與 4 月退休待遇差距的關(guān)鍵。

二者核心差異體現(xiàn)在兩方面：一是養(yǎng)老金核算的社平工資標(biāo)準(zhǔn)不同，2026 年 1 月退休沿用 2024 年數(shù)據(jù)，4 月退休則采用 2025 年數(shù)據(jù)；二是繳費(fèi)年限與個(gè)人賬戶存儲(chǔ)額不同，延遲 3 個(gè)月退休，繳費(fèi)年限增加 0.25 年，個(gè)人賬戶也會(huì)累計(jì)更多資金。以月薪 8000 元為例，這 3 個(gè)月可額外繳納 1920 元至個(gè)人賬戶，進(jìn)一步拉高養(yǎng)老金基數(shù)。

結(jié)合具體案例測(cè)算更直觀：假設(shè)參保人 1966 年 1 月出生，2026 年 1 月滿 60 歲、符合提前退休條件，平均繳費(fèi)工資指數(shù) 1.2，個(gè)人賬戶余額 12 萬元。 2026 年 1 月退休：繳費(fèi)年限 30 年，計(jì)發(fā)月數(shù) 139 個(gè)月，按社平工資 8000 元核算，月養(yǎng)老金 = 2640+863≈3503 元。2026 年 4 月退休：社平工資漲至 8400 元，繳費(fèi)年限 30.25 年，計(jì)發(fā)月數(shù)約 137.26 個(gè)月，個(gè)人賬戶余額 122500 元，月養(yǎng)老金 = 2795+892≈3687 元。

測(cè)算可見，4 月退休月養(yǎng)老金比 1 月高出約 184 元，漲幅達(dá) 5.5%，還能多領(lǐng) 3 個(gè)月在崗工資約 3 萬元，整體收益優(yōu)勢(shì)顯著。

養(yǎng)老金會(huì)隨年度上調(diào)機(jī)制動(dòng)態(tài)變化，二者待遇差距或在退休生活中逐步拉開。當(dāng)然，退休選擇沒有絕對(duì)標(biāo)準(zhǔn)答案，身體狀況、家庭需求等都是重要考量因素。好在政策賦予了充足的彈性空間，大家可結(jié)合自身實(shí)際，選最適合自己的退休時(shí)間，適合的才是最劃算的。