《深圳市碳排放權(quán)交易管理辦法》實(shí)施細(xì)則

第一章 總則

第一條　為進(jìn)一步完善深圳市碳排放權(quán)交易管理制度，控制和減少溫室氣體排放，規(guī)范碳排放權(quán)交易，推進(jìn)碳排放權(quán)交易市場(chǎng)健康穩(wěn)定發(fā)展，根據(jù)《深圳經(jīng)濟(jì)特區(qū)生態(tài)環(huán)境保護(hù)條例》《深圳經(jīng)濟(jì)特區(qū)碳排放管理若干規(guī)定》《深圳市碳排放權(quán)交易管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱《辦法》）等規(guī)定，結(jié)合管理實(shí)際，特制定本細(xì)則。

第二條　本細(xì)則適用于深圳市碳排放權(quán)交易相關(guān)活動(dòng)，包括重點(diǎn)排放單位管理、配額管理、碳排放權(quán)交易、報(bào)告與核查、配額履約等，以及對(duì)前述活動(dòng)的監(jiān)督管理。

第三條　碳排放權(quán)交易堅(jiān)持政府引導(dǎo)與市場(chǎng)調(diào)節(jié)相結(jié)合，實(shí)施碳排放總量和強(qiáng)度雙控，遵循公開、公平、公正與誠(chéng)信的原則。

第四條　市人民政府統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)碳排放權(quán)交易工作，組織建設(shè)碳排放權(quán)交易市場(chǎng)，負(fù)責(zé)批準(zhǔn)市生態(tài)環(huán)境主管部門制修訂的年度碳排放配額分配方案以及其他需要報(bào)市人民政府批準(zhǔn)的事項(xiàng)。

第五條　市生態(tài)環(huán)境主管部門是本市碳排放權(quán)交易的主管部門，主要履行以下職責(zé)：

（一）組織開展碳排放單位篩查，確定重點(diǎn)排放單位名單，對(duì)名單實(shí)行動(dòng)態(tài)管理；

（二）制修訂年度碳排放配額分配方案，組織實(shí)施配額告知、復(fù)核、調(diào)整、履約等工作；

（三）組織重點(diǎn)排放單位報(bào)告年度碳排放數(shù)據(jù)和生產(chǎn)活動(dòng)產(chǎn)出數(shù)據(jù)以及開展對(duì)相關(guān)報(bào)告的核查工作，核定重點(diǎn)排放單位碳排放量、生產(chǎn)活動(dòng)產(chǎn)出數(shù)據(jù)及碳排放配額等情況；

（四）組織開展對(duì)重點(diǎn)排放單位、交易機(jī)構(gòu)、第三方核查機(jī)構(gòu)以及專業(yè)機(jī)構(gòu)的監(jiān)督檢查及執(zhí)法工作；

（五）法律法規(guī)規(guī)定的其他事項(xiàng)。

市生態(tài)環(huán)境主管部門派出機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)轄區(qū)內(nèi)碳排放權(quán)交易的監(jiān)督管理，配合落實(shí)轄區(qū)內(nèi)基準(zhǔn)碳排放篩查，以及對(duì)轄區(qū)內(nèi)重點(diǎn)排放單位、交易機(jī)構(gòu)、第三方核查機(jī)構(gòu)、專業(yè)機(jī)構(gòu)實(shí)施監(jiān)督檢查和執(zhí)法等工作。

第六條　市發(fā)展改革部門配合市生態(tài)環(huán)境主管部門擬定碳排放權(quán)交易的碳排放控制目標(biāo)和年度配額總量。

市統(tǒng)計(jì)部門負(fù)責(zé)明確生產(chǎn)活動(dòng)產(chǎn)出數(shù)據(jù)核算規(guī)則，并協(xié)助市生態(tài)環(huán)境主管部門開展生產(chǎn)活動(dòng)產(chǎn)出數(shù)據(jù)一致性審核。

市財(cái)政部門負(fù)責(zé)保障市本級(jí)部門碳排放權(quán)交易管理相關(guān)工作經(jīng)費(fèi)。

市市場(chǎng)監(jiān)督管理部門負(fù)責(zé)按照要求提供企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀態(tài)、變更情況、營(yíng)業(yè)范圍等基本信息。

市國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理部門負(fù)責(zé)監(jiān)督國(guó)有企業(yè)履行碳排放管理義務(wù)，結(jié)合實(shí)際將碳減排及碳排放權(quán)交易管理情況納入國(guó)企績(jī)效管理體系和市屬企業(yè)負(fù)責(zé)人經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核。

市地方金融管理部門牽頭碳排放權(quán)交易場(chǎng)所所涉非法金融活動(dòng)的防范處置工作，配合做好碳排放權(quán)交易場(chǎng)所金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管，依法對(duì)碳金融活動(dòng)實(shí)施監(jiān)督和管理，鼓勵(lì)和支持碳金融產(chǎn)品創(chuàng)新。

市發(fā)展改革、工業(yè)和信息化、住房建設(shè)、交通運(yùn)輸、水務(wù)、商務(wù)、文化旅游等行業(yè)主管部門負(fù)責(zé)提供行業(yè)企業(yè)名單以及碳排放權(quán)交易市場(chǎng)建設(shè)有關(guān)的行業(yè)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，配合開展主管行業(yè)碳排放配額分配方法的確定，加強(qiáng)行業(yè)企業(yè)減排宣貫指導(dǎo)及政策協(xié)同以及其他職責(zé)范圍內(nèi)的事項(xiàng)。

供電、供氣、供油等單位應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定提供相關(guān)用能數(shù)據(jù)，配合開展碳排放單位篩查。

第七條　深圳綠色交易所是本市碳排放權(quán)交易活動(dòng)的指定交易機(jī)構(gòu)（以下簡(jiǎn)稱交易機(jī)構(gòu)），負(fù)責(zé)組織開展碳排放權(quán)統(tǒng)一交易，主要履行以下職責(zé)：

（一）建設(shè)和運(yùn)行交易系統(tǒng)，定期組織維護(hù)和升級(jí)，對(duì)交易數(shù)據(jù)及時(shí)進(jìn)行核對(duì)、更新；

（二）制訂交易規(guī)則及相關(guān)業(yè)務(wù)細(xì)則，明確交易參與方的權(quán)利義務(wù)、交易程序、交易費(fèi)用、異常情況處理以及爭(zhēng)議處理等；

（三）建立交易風(fēng)險(xiǎn)控制制度，對(duì)交易活動(dòng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制；

（四）建立資金結(jié)算制度，依法進(jìn)行交易結(jié)算、清算以及資金監(jiān)管；

（五）建立信息披露制度，公布交易行情、交易價(jià)格、交易量等信息，及時(shí)披露可能對(duì)市場(chǎng)行情造成重大影響的信息；

（六）法律法規(guī)規(guī)章規(guī)定的其他事項(xiàng)。

第二章 重點(diǎn)排放單位管理

第八條　市生態(tài)環(huán)境主管部門根據(jù)管理實(shí)際，結(jié)合行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r、降碳減污貢獻(xiàn)、數(shù)據(jù)質(zhì)量基礎(chǔ)、碳排放特征等因素?cái)M定碳排放權(quán)交易覆蓋的行業(yè)范圍，經(jīng)征求發(fā)展改革、統(tǒng)計(jì)、行業(yè)主管部門以及有關(guān)行業(yè)協(xié)會(huì)、專家和公眾等方面的意見，并經(jīng)本單位集體審議后確定。

第九條　市生態(tài)環(huán)境主管部門根據(jù)統(tǒng)計(jì)、行業(yè)主管部門提供的企業(yè)名單及供電等單位提供的用能數(shù)據(jù)，結(jié)合企業(yè)碳排放水平、數(shù)據(jù)質(zhì)量基礎(chǔ)等因素確定篩查范圍，組織開展年度碳排放量等信息申報(bào)工作，委托第三方核查機(jī)構(gòu)開展基準(zhǔn)碳排放篩查。

第十條　基準(zhǔn)碳排放篩查年份期間內(nèi)任一年度碳排放量達(dá)到三千噸二氧化碳當(dāng)量以上的或者其他符合規(guī)定的碳排放單位，市生態(tài)環(huán)境主管部門根據(jù)年度碳排放量信息申報(bào)情況、基準(zhǔn)碳排放篩查情況、數(shù)據(jù)質(zhì)量基礎(chǔ)等管理實(shí)際將其列入重點(diǎn)排放單位名單，并向社會(huì)公布名單，同時(shí)抄送市發(fā)展改革、統(tǒng)計(jì)及相關(guān)行業(yè)主管部門。

第十一條　列入重點(diǎn)排放單位名單的碳排放單位（以下簡(jiǎn)稱重點(diǎn)排放單位）應(yīng)當(dāng)按規(guī)定報(bào)告年度碳排放數(shù)據(jù)和生產(chǎn)活動(dòng)產(chǎn)出數(shù)據(jù)，完成碳排放配額履約，配合主管部門開展重點(diǎn)排放單位名單管理工作，建立健全碳排放管理體系，配備碳排放管理人員。

鼓勵(lì)碳排放管理人員參與碳排放權(quán)交易市場(chǎng)相關(guān)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，參加碳排放管理員相關(guān)職業(yè)技能認(rèn)定考試。

第十二條　重點(diǎn)排放單位對(duì)單位名稱、法定代表人、住所或者主要經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所、碳排放管理人員等基本信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)，上述基本信息發(fā)生變更的，重點(diǎn)排放單位應(yīng)當(dāng)及時(shí)在碳排放權(quán)交易管理系統(tǒng)進(jìn)行更新。

第十三條　重點(diǎn)排放單位分立或者與其他單位合并的，應(yīng)當(dāng)自完成商事登記之日起十五個(gè)工作日內(nèi)向市生態(tài)環(huán)境主管部門備案，申請(qǐng)備案時(shí)需提交變更后的營(yíng)業(yè)執(zhí)照以及合并分立公告，涉及單位分立的應(yīng)當(dāng)制定并提交配額分割方案。

重點(diǎn)排放單位存在移出名單情形的，可以向市生態(tài)環(huán)境主管部門提出申請(qǐng)，申請(qǐng)時(shí)應(yīng)提交單位基本信息和符合本細(xì)則第十四條規(guī)定的相關(guān)材料。

第十四條　市生態(tài)環(huán)境主管部門依職權(quán)或者依申請(qǐng)組織對(duì)重點(diǎn)排放單位移出名單情形進(jìn)行核實(shí)判斷，重點(diǎn)排放單位移出名單情形的判定依據(jù)如下：

（一）遷出本市行政區(qū)域的，以商事主體遷出材料或其他能夠佐證該情形客觀真實(shí)存在的材料為準(zhǔn)；

（二）因停業(yè)、關(guān)閉等情況不再?gòu)氖律a(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的，以完成商事主體注銷登記、生產(chǎn)線拆除或其他能夠佐證該情形客觀真實(shí)存在的材料為準(zhǔn)；

（三）啟動(dòng)破產(chǎn)程序的，以人民法院裁定受理破產(chǎn)申請(qǐng)的司法文書為準(zhǔn)；

（四）連續(xù)三年碳排放量低于三千噸二氧化碳當(dāng)量的，以年度碳排放核查結(jié)果為準(zhǔn)；

（五）因碳排放權(quán)交易覆蓋的行業(yè)范圍調(diào)整或重點(diǎn)排放單位所屬行業(yè)調(diào)整，導(dǎo)致已列入重點(diǎn)排放單位名單的企業(yè)不再符合列入條件的，以市生態(tài)環(huán)境主管部門確定的行業(yè)范圍為準(zhǔn)。

第十五條　市生態(tài)環(huán)境主管部門核實(shí)情況并確認(rèn)存在合并、分立或符合移出情形的，涉及重點(diǎn)排放單位名單變更的，及時(shí)調(diào)整名單，并向社會(huì)公布，同時(shí)抄送市發(fā)展改革、統(tǒng)計(jì)及相關(guān)行業(yè)主管部門。

第三章 配額管理

第十六條　市生態(tài)環(huán)境主管部門應(yīng)當(dāng)制訂年度碳排放配額分配方案，包括配額總量、配額分配方法、配額有償分配比例等內(nèi)容；方案征求發(fā)展改革、統(tǒng)計(jì)、行業(yè)主管部門、重點(diǎn)排放單位等意見，并經(jīng)本單位集體審議后報(bào)市人民政府批準(zhǔn)，通過后向社會(huì)公布并組織實(shí)施。

對(duì)于已經(jīng)實(shí)施的年度碳排放配額分配方案，因政策導(dǎo)向、行業(yè)共性問題等客觀原因需對(duì)配額分配方法和發(fā)放條件進(jìn)行變更的，市生態(tài)環(huán)境主管部門可以組織修訂。修訂方案經(jīng)征求相關(guān)部門、重點(diǎn)排放單位等意見，并經(jīng)本單位集體審議后報(bào)市人民政府批準(zhǔn)，通過后向社會(huì)公布并組織實(shí)施。

第十七條　市生態(tài)環(huán)境主管部門根據(jù)重點(diǎn)排放單位上一年度履約清繳情況、最新生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況等因素綜合確定發(fā)放預(yù)分配配額的重點(diǎn)排放單位名單，并按照配額分配方法簽發(fā)當(dāng)年度預(yù)分配配額；市生態(tài)環(huán)境主管部門按照相關(guān)規(guī)定核定實(shí)際配額。預(yù)分配配額和實(shí)際配額通過碳排放權(quán)注冊(cè)登記系統(tǒng)進(jìn)行發(fā)放。

第十八條　重點(diǎn)排放單位對(duì)實(shí)際分配的碳排放配額有異議的，可以自收到分配結(jié)果之日起七個(gè)工作日內(nèi)向市生態(tài)環(huán)境主管部門申請(qǐng)復(fù)核。未在法定期限內(nèi)提出復(fù)核申請(qǐng)的，視為無異議；逾期提交申請(qǐng)的，市生態(tài)環(huán)境主管部門可以不予受理。

市生態(tài)環(huán)境主管部門自行或者委托第三方核查機(jī)構(gòu)對(duì)異議進(jìn)行復(fù)核，確認(rèn)情況屬實(shí)后按照相關(guān)規(guī)定予以調(diào)整。

第十九條　重點(diǎn)排放單位所屬行業(yè)與年度配額分配方案確定的行業(yè)不一致的，申請(qǐng)調(diào)整配額，應(yīng)當(dāng)按照《辦法》第二十四條的規(guī)定向市生態(tài)環(huán)境主管部門提出調(diào)整申請(qǐng)及材料，由市生態(tài)環(huán)境主管部門審核，審核通過后重新確定行業(yè)、年度目標(biāo)碳強(qiáng)度及配額數(shù)量。

重點(diǎn)排放單位所屬行業(yè)存在爭(zhēng)議時(shí)，以統(tǒng)計(jì)部門登記的行業(yè)代碼信息為準(zhǔn)。

第二十條　重點(diǎn)排放單位被移出重點(diǎn)排放單位名單的，應(yīng)在被移出后十五日內(nèi)將預(yù)分配配額繳納至市生態(tài)環(huán)境主管部門。

對(duì)于被移出企業(yè)，市生態(tài)環(huán)境主管部門按照以下情形予以處理：

（一）企業(yè)因注銷、依法被解散或裁定破產(chǎn)等喪失商事主體資格的，若未持有存量配額的，市生態(tài)環(huán)境主管部門將注銷其碳排放權(quán)注冊(cè)登記系統(tǒng)賬戶；若持有存量配額的，市生態(tài)環(huán)境主管部門將暫停其碳排放權(quán)注冊(cè)登記賬戶的操作權(quán)限。

（二）企業(yè)商事主體資格仍存續(xù)的，自移出之日起六個(gè)月內(nèi)仍可使用重點(diǎn)排放單位交易賬戶交易其持有的存量配額；期滿后，應(yīng)按照交易機(jī)構(gòu)的交易規(guī)則進(jìn)行交易。

第四章 碳排放權(quán)交易

第二十一條　交易機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)定期向市生態(tài)環(huán)境主管部門報(bào)送季度和年度工作報(bào)告，報(bào)告應(yīng)當(dāng)包括碳排放權(quán)交易、結(jié)算等活動(dòng)、機(jī)構(gòu)運(yùn)行情況、交易違規(guī)處理情況、第三方存管賬戶交易資金管理情況等。

第二十二條　交易機(jī)構(gòu)對(duì)碳排放權(quán)交易實(shí)行實(shí)時(shí)監(jiān)控。當(dāng)發(fā)生重大交易異常情況時(shí)，交易機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照《辦法》及交易規(guī)則的相關(guān)規(guī)定及時(shí)采取緊急處理措施，并在24小時(shí)內(nèi)主動(dòng)向市生態(tài)環(huán)境主管部門報(bào)告。

當(dāng)交易機(jī)構(gòu)出現(xiàn)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)故障、違法違規(guī)行為或重大訴訟等情況影響交易活動(dòng)或交易機(jī)構(gòu)正常運(yùn)行時(shí)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向市生態(tài)環(huán)境主管部門報(bào)告。

第二十三條　深圳市碳普惠核證減排量是深圳市碳排放權(quán)交易品種，可以通過深圳碳排放權(quán)交易系統(tǒng)進(jìn)行交易。

深圳市碳普惠核證減排量是指按照市生態(tài)環(huán)境主管部門公布的碳普惠方法學(xué)計(jì)算，并經(jīng)市生態(tài)環(huán)境主管部門核證備案的減排量。

第五章 排放核查與配額履約

第二十四條　市生態(tài)環(huán)境主管部門可以委托第三方核查機(jī)構(gòu)對(duì)重點(diǎn)排放單位提供的年度碳排放報(bào)告進(jìn)行核查；可以委托專業(yè)機(jī)構(gòu)對(duì)重點(diǎn)排放單位生產(chǎn)活動(dòng)產(chǎn)出數(shù)據(jù)報(bào)告開展核查，會(huì)同市統(tǒng)計(jì)部門、行業(yè)主管部門對(duì)相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行一致性審核。

重點(diǎn)排放單位應(yīng)當(dāng)配合第三方核查機(jī)構(gòu)及專業(yè)機(jī)構(gòu)開展核查工作，并如實(shí)提供有關(guān)數(shù)據(jù)和資料，不得拒絕、干擾或者阻撓。

第二十五條　重點(diǎn)排放單位對(duì)核查結(jié)果有異議的，可以向市生態(tài)環(huán)境主管部門申請(qǐng)復(fù)核，市生態(tài)環(huán)境主管部門進(jìn)行復(fù)核并將復(fù)核結(jié)果書面告知重點(diǎn)排放單位。

承擔(dān)復(fù)核工作的第三方核查機(jī)構(gòu)不得與承擔(dān)核查工作的機(jī)構(gòu)相同。

第二十六條　重點(diǎn)排放單位加強(qiáng)本單位碳排放控制和數(shù)據(jù)質(zhì)量管理，確保碳排放數(shù)據(jù)、生產(chǎn)活動(dòng)產(chǎn)出數(shù)據(jù)的真實(shí)準(zhǔn)確；第三方核查機(jī)構(gòu)及專業(yè)機(jī)構(gòu)加強(qiáng)核查數(shù)據(jù)質(zhì)量管理，并對(duì)核查報(bào)告的質(zhì)量負(fù)責(zé)。

第二十七條　第三方核查機(jī)構(gòu)、專業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)具備相應(yīng)技術(shù)能力和技術(shù)人員，依法獨(dú)立、客觀、公正地開展核查、復(fù)核業(yè)務(wù)，并對(duì)其從業(yè)務(wù)活動(dòng)中所知悉的國(guó)家秘密、商業(yè)秘密和技術(shù)秘密負(fù)有保密義務(wù)；上述機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員不得與被核查單位有利益關(guān)系，不得篡改、偽造數(shù)據(jù)或者報(bào)告，不得實(shí)施弄虛作假行為。

市生態(tài)環(huán)境主管部門和其他相關(guān)部門應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)第三方核查機(jī)構(gòu)的培育，定期組織對(duì)第三方核查機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)估，督促第三方核查機(jī)構(gòu)提升業(yè)務(wù)能力，評(píng)估結(jié)果通過市生態(tài)環(huán)境主管部門官方網(wǎng)站向社會(huì)公開。

第二十八條　重點(diǎn)排放單位在使用核證減排量抵銷其部分碳排放量時(shí)，應(yīng)當(dāng)向市生態(tài)環(huán)境主管部門提交抵銷申請(qǐng)，市生態(tài)環(huán)境主管部門應(yīng)當(dāng)進(jìn)行審核，符合條件的核證減排量可用于抵銷其部分碳排放量。

第二十九條　重點(diǎn)排放單位應(yīng)當(dāng)按時(shí)通過碳排放權(quán)注冊(cè)登記系統(tǒng)提交足量配額或核證減排量完成履約。未按時(shí)足額完成履約的，市生態(tài)環(huán)境主管部門應(yīng)當(dāng)下達(dá)責(zé)令限期履約通知書。對(duì)于逾期仍未完成履約的單位，按照《辦法》相關(guān)規(guī)定予以處理。

第六章 監(jiān)督管理

第三十條　市生態(tài)環(huán)境主管部門加強(qiáng)碳排放管理工作數(shù)字化、智慧化建設(shè)，加強(qiáng)信息共享，優(yōu)化政務(wù)服務(wù)，促進(jìn)業(yè)務(wù)協(xié)同，提高碳排放智慧化管理和服務(wù)水平。

第三十一條　生態(tài)環(huán)境主管部門和相關(guān)部門可以采取綜合檢查、專項(xiàng)檢查、隨機(jī)抽查等方式對(duì)重點(diǎn)排放單位、交易機(jī)構(gòu)、第三方核查機(jī)構(gòu)及專業(yè)機(jī)構(gòu)開展監(jiān)督檢查，必要時(shí)會(huì)同其他相關(guān)部門開展聯(lián)合檢查。被檢查單位及其人員應(yīng)當(dāng)如實(shí)反映情況，并配合提供必要資料。

第三十二條　生態(tài)環(huán)境主管部門應(yīng)當(dāng)按照職責(zé)分工對(duì)重點(diǎn)排放單位的碳排放管理人員配備、碳排放報(bào)告、生產(chǎn)活動(dòng)產(chǎn)出數(shù)據(jù)報(bào)告、重點(diǎn)排放單位履約情況等進(jìn)行監(jiān)管。

第三十三條　市生態(tài)環(huán)境主管部門和相關(guān)部門應(yīng)當(dāng)按照職責(zé)對(duì)交易機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管控、信息披露等進(jìn)行監(jiān)管。

第三十四條　生態(tài)環(huán)境主管部門和相關(guān)部門應(yīng)當(dāng)按照職責(zé)對(duì)第三方核查機(jī)構(gòu)及專業(yè)機(jī)構(gòu)的人員配備、核查報(bào)告質(zhì)量、現(xiàn)場(chǎng)核查活動(dòng)規(guī)范性等進(jìn)行監(jiān)管。

第七章 附則

第三十五條　本細(xì)則自2026年1月1日起施行，有效期3年。

來源：深圳市生態(tài)環(huán)境局