平湖一柱【第3082期 養(yǎng)老金專題】

有老師問：1971年5月出生副高女教師，若延遲到60+退休，養(yǎng)老金比55+退休能多多少？若趕上社平工資下降，怎么辦？

答：1971年5月出生副高女教師，如果按女副高政策“延遲”退休，要延遲20個(gè)月，61歲8個(gè)月退休，比55+5個(gè)月申請(qǐng)退休，繳費(fèi)年限要多6年多，退休待遇至少要多3000元以上。

有人說，以后退休，養(yǎng)老金要“限高”，社會(huì)平工資也可能下降，延遲退休并不一定“沾光”!

事實(shí)求是說，從概率論而言，確有這個(gè)可能。但平湖一柱前面曾說過多次了，所謂的養(yǎng)老金以后“限高”只是某些人的主觀臆想，沒有任何文件依據(jù)，而且，平湖一柱相信，國家也絕對(duì)不會(huì)出此類悖人心、逆歷史的餿政策！

社會(huì)向前，經(jīng)濟(jì)向上，社平工資越來越高，人們生活越來越好，這是歷史發(fā)展必然趨勢(shì)；具體到個(gè)人，退休越晚，工資越高，退休待遇越漲，這是大概率事件，不會(huì)吃虧！對(duì)于此，每一個(gè)“天天刷手機(jī)”的人都應(yīng)該有此“常識(shí)”。因?yàn)?0年前，普通人“無機(jī)可刷”，就算白給個(gè)手機(jī)，上網(wǎng)費(fèi)太貴也刷不起?。】煞从^今天，誰抽屜里不放著三五個(gè)淘汰不用的“破手機(jī)”?。ü?！

當(dāng)然，個(gè)別年份出現(xiàn)經(jīng)濟(jì)下滑，社平工資下降也不意外，但那畢竟是小概率事件。個(gè)別人如果杞人憂天，無視99.99%大概率，為0.01%的小概率而糾結(jié)不已，惴惴不安，那就能早退就早退吧！

如果既擔(dān)心晚退“下降”，又擔(dān)心早退“吃虧”，左不行，右不是，患得患失，還想找一個(gè)人問一個(gè)確切答案，那平湖一柱可以明明白的告訴你，你這個(gè)問題無人能答，即便是神仙！

【副高女教師養(yǎng)老金測(cè)算案例】

??基本情況：

坐標(biāo)：黑龍江，職業(yè)：教師，

職稱：2014年10月前評(píng)聘副高，一直是崗位七級(jí)

出生年月：1971年5月，參工時(shí)間：1989年10月

2026年3月，扣繳養(yǎng)老金 846.54元；

截至2026年3月，個(gè)人養(yǎng)老保險(xiǎn)賬戶儲(chǔ)額86427.78元，職業(yè)年金賬戶儲(chǔ)額43213.89元；

請(qǐng)問，55＋退休和60提前退休，待遇各多少？

??測(cè)算過程

視同繳費(fèi)年限=2014年9月-1989年10月

=25年整

55+申請(qǐng)退，延遲5個(gè)月，55歲5個(gè)月，2026年10月退休。繳費(fèi)年限是

2026年10月-1989年10月

=37年1個(gè)月，即37.17年。

計(jì)發(fā)月數(shù)是167.5個(gè)月。

60提前退，60周歲，2031年5月退休，繳費(fèi)年限是

2031年5月-1989年10月

=41年8個(gè)月，即41.67年。

計(jì)發(fā)月數(shù)是139個(gè)月。

黑龍江過渡性養(yǎng)老金過渡系數(shù)為1.2%。

2025年，黑龍江老金繳費(fèi)和計(jì)發(fā)基數(shù)采用2024年社平工資7570元，2026年兩個(gè)基數(shù)（2025年社平工資）是7705元，較2025年提高560元，漲幅為1.8%，按此漲幅，2031年，兩個(gè)基數(shù)有望達(dá)到8423元。

該教師2026年3月扣繳養(yǎng)老金846.54，繳費(fèi)基數(shù)為10581.75，繳費(fèi)指數(shù)為1.3734。因?yàn)樵摻處?014年10月以前就已是副高七級(jí)了，此指數(shù)可作為其實(shí)際平均繳費(fèi)指數(shù)。

副高七級(jí)，繳費(fèi)年限37年，視同繳費(fèi)指數(shù)假若按1.6計(jì)算。

則平均繳費(fèi)指數(shù)為

=（實(shí)際年平均繳費(fèi)指數(shù)×實(shí)際繳費(fèi)年限+視同繳費(fèi)指數(shù)×視同繳費(fèi)年限）÷繳費(fèi)年限（實(shí)際繳費(fèi)年限+視同繳費(fèi)年限）

=（1.3734×12.17+1.60×25）÷（12.17+25）

= 1.5258

2026年10退休，個(gè)人賬戶養(yǎng)金還要續(xù)繳7個(gè)月，個(gè)人賬戶儲(chǔ)額至少達(dá)到；職業(yè)年金儲(chǔ)額至少達(dá)到164328.5

55周歲提前申請(qǐng)退休待遇為

1.基礎(chǔ)養(yǎng)老金

=7705×（1＋1.5258）÷2×37.17×1%

=3616.88

2.過渡性養(yǎng)老金

=7705×1.60×25×1.2%

=3698.40

3.個(gè)人賬戶養(yǎng)老金

=92353.56÷167.5

=551.36

4.職業(yè)年金

=138530.34÷167.5

=827.05

四項(xiàng)合計(jì)（55+）=3616.88+3698.40+551.36+827.05

=8693.69

60提前退，2031年10月退休，即便該教師職稱不晉升，仍是副高5級(jí)，由于每年薪級(jí)工資會(huì)上漲，繳費(fèi)基數(shù)也會(huì)上漲，繳費(fèi)指數(shù)也會(huì)提高，平均繳費(fèi)指數(shù)和視同繳費(fèi)指數(shù)都會(huì)提高，“延遲五年”，假若每月扣繳保費(fèi)按平均漲100元計(jì)算，視同繳費(fèi)指數(shù)1.80，平均繳費(fèi)指數(shù)提高0.2到1.7258。個(gè)人賬戶和職業(yè)年金賬戶還要再續(xù)繳65個(gè)月。同理我們可以算出，60歲提前退休待遇為

=4783.59+4548.42+1064.41+1596.61

=11993.04

60歲提前退比55提前申請(qǐng)退休多

11993.04-8693.69=3299.35

當(dāng)然，有老師說，退休后養(yǎng)老金每年都上調(diào)。對(duì)，但上調(diào)的只是基本養(yǎng)老金部分，不包含職業(yè)年金，也就是55退休上調(diào)基數(shù)是

基本養(yǎng)老金+過渡性養(yǎng)老金+個(gè)人賬戶養(yǎng)老金=7866.65。

假若我們按近年來常規(guī)上調(diào)比例1.5%計(jì)算，五年后是8474.62，再加上原職業(yè)年金827.05，合計(jì)為9574.67.還比五年后退休待遇少2418.37。

此外，需要提醒的是，“延遲退休”在崗5年，每月單位還要補(bǔ)貼住房公積金1000多元，職業(yè)年金1000多元，每年還有“13薪”、獎(jiǎng)勵(lì)工資等，五年下來，這也是一筆不小的數(shù)額?。?/p>

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