B女士一直收入不高，怎么會(huì)被認(rèn)定超過(guò)門(mén)檻呢？

負(fù)責(zé)報(bào)稅的工作人員解釋說(shuō)，關(guān)鍵在于她在那一年有一筆一次性的大額收入?？赡苁菑耐诵葙~戶(hù)里取了一筆錢(qián)，可能是賣(mài)了房產(chǎn)，也可能是把股票變現(xiàn)了。

不管是哪種情況，只要單身申報(bào)的所得超過(guò)大約10.9萬(wàn)美元，就會(huì)觸發(fā)IRMAA。

更麻煩的是，社會(huì)安全局用的是兩年前的報(bào)稅數(shù)據(jù)來(lái)做判斷。也就是說(shuō)，2024年的收入，影響的是2026年的社安金和保費(fèi)。而且一旦被調(diào)高，這個(gè)影響會(huì)持續(xù)一整年，直到下一年的數(shù)據(jù)更新。

這種“一次性收入高→兩年后社安金暴跌”的情況，其實(shí)并不少見(jiàn)。

很多退休人士在賣(mài)房、領(lǐng)退休金、賣(mài)股票的時(shí)候，只看到眼前進(jìn)賬了一筆錢(qián)，卻沒(méi)想到兩年后社安金會(huì)被狠狠扣一刀。

負(fù)責(zé)報(bào)稅的工作人員提醒：只要你手里有紅藍(lán)卡，并且某一年有大額收入，就一定要提前做好規(guī)劃。否則很可能像B女士一樣，等到發(fā)現(xiàn)的時(shí)候，已經(jīng)來(lái)不及了。

如果你預(yù)計(jì)某一年會(huì)有一次性的大額收入，可以試試這兩種做法：

第一，分期提領(lǐng)。比如退休賬戶(hù)（IRA）里有一筆錢(qián)，不要一次性全部拿出來(lái)，而是分成5到10年，每年領(lǐng)1.5萬(wàn)美元左右。這樣單年的收入就不會(huì)沖太高。

第二，分年認(rèn)列收入。如果有一筆大約15萬(wàn)美元的資產(chǎn)變現(xiàn)，可以考慮分3到5年分批認(rèn)列。不要全部擠在同一年，免得收入突然飆升，觸發(fā)IRMAA。

根據(jù)《華爾街日?qǐng)?bào)》的報(bào)道，2026年起，單身報(bào)稅者的修正后調(diào)整總收入（MAGI）如果達(dá)到10.9萬(wàn)美元以上（已婚合并申報(bào)為21.8萬(wàn)美元起），就會(huì)進(jìn)入IRMAA的收費(fèi)梯級(jí)。

不同收入層級(jí)的人，需要負(fù)擔(dān)醫(yī)療成本的35%、50%、65%、80%甚至85%，而不是原來(lái)基礎(chǔ)的25%。全美大約有600萬(wàn)收入較高的老年人，會(huì)受到這次IRMAA保費(fèi)上漲的影響。

社安金每年會(huì)根據(jù)通脹調(diào)整，但紅藍(lán)卡的保費(fèi)是根據(jù)整體醫(yī)療成本來(lái)決定的，然后直接從社安金里扣。如果收入超過(guò)一定門(mén)檻，還要額外扣掉IRMAA。

B女士的經(jīng)歷，其實(shí)是一個(gè)很典型的提醒：退休后的收入，不只是看你“賺了多少”，還要看你“怎么領(lǐng)、什么時(shí)候領(lǐng)”。

一次性的賣(mài)房、賣(mài)股票、領(lǐng)退休金，看似是好事，但如果沒(méi)算好時(shí)間，兩年后可能就會(huì)收到一封讓你措手不及的信。

如果你或者家里有退休老人，手里有紅藍(lán)卡，最近打算處理房產(chǎn)、股票或退休賬戶(hù)里的錢(qián)，不妨先問(wèn)問(wèn)負(fù)責(zé)報(bào)稅的工作人員，做個(gè)簡(jiǎn)單規(guī)劃。避免走B女士的老路，才是真正的省錢(qián)。

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