年底了，最近有兩個(gè)關(guān)鍵詞經(jīng)常出現(xiàn)，一個(gè)是“個(gè)稅專項(xiàng)附加扣除”，一個(gè)是“個(gè)人養(yǎng)老金”。

目前，個(gè)人總共有子女教育、繼續(xù)教育、大病醫(yī)療、住房貸款利息、住房租金、贍養(yǎng)老人和3歲以下嬰幼兒照護(hù)等7項(xiàng)個(gè)稅專項(xiàng)扣除可以申請(qǐng)。

如果明年要享受個(gè)稅抵扣優(yōu)惠，月底前就要對(duì)自己的個(gè)稅減免抵扣專項(xiàng)進(jìn)行確認(rèn)。所以，最近各種備忘、申請(qǐng)攻略在“某紅薯"上都挺火的。

比如，政策規(guī)定個(gè)人或配偶只能享受一次首套住房貸款的利息扣除（1000元/月），但據(jù)說也有換房的買家通過作廢以前的申報(bào)，再補(bǔ)交稅款+滯納金來繼續(xù)享受個(gè)稅優(yōu)惠的攻略。我是沒試過，不知道大家有沒有成功的？

同時(shí)，因?yàn)閭€(gè)人養(yǎng)老金制度12月15日起由原來的36城推廣至全國。而購買個(gè)人養(yǎng)老金，每年有最高1.2w的額度可以享受延期征稅優(yōu)惠。所以，這兩個(gè)熱詞經(jīng)常會(huì)湊在一起出現(xiàn)。

不過，我總覺得，關(guān)于個(gè)人養(yǎng)老金制度，說來說去好像就只有每年1.2w個(gè)稅優(yōu)惠抵扣額度這一點(diǎn)，別的內(nèi)容都甚少提及。

但其實(shí)，最重要的還是要明白國家建立養(yǎng)老金第三支柱的深意——每個(gè)人都應(yīng)該為自己的養(yǎng)老生活早做規(guī)劃。

我查了一下數(shù)據(jù)，個(gè)人養(yǎng)老金制度試點(diǎn)推行兩年來，至今年11月底，共有7279萬人參加。

在我看來，繳存?zhèn)€人養(yǎng)老金這件事，現(xiàn)實(shí)來說，對(duì)于稅前月收入1.2萬元以上的人才比較有意義，因?yàn)樽罱K要提取時(shí)，要扣稅3%。

能最大限度省稅的，只有年薪百萬以上的人群，每年才能極限省稅5400元（具體參見下表）。

目前，我國已進(jìn)入深度老齡化社會(huì)，60歲及以上人口達(dá)到2.97億人。同時(shí)，老齡、少子化還在加速到來。

現(xiàn)在延遲退休的80、90后一代，收入比建國初期的50、60一代大幅提高，物質(zhì)生活、包括住房條件也要好太多、太多。

但相應(yīng)的，房貸和子女教育，也成為他們每月日常開銷的大頭。

這就是為什么老一輩工資不高反而能存下錢，很多年輕人卻都是月光族的原因。還有提前消費(fèi)，也是造成年輕人存不下錢的一個(gè)因素。

年底，和長輩一起的家族聚會(huì)難免會(huì)增多。最后埋單的時(shí)候，家里的長輩爭著付款，年輕人都覺得怎么好意思讓老人家出錢呢？長輩卻說，我們都有退休金，也不用供樓，負(fù)擔(dān)沒有你們年輕人重，可以請(qǐng)大家吃飯。

這當(dāng)然是長輩對(duì)晚輩關(guān)愛的一種表現(xiàn)，但也多少讓人覺得有點(diǎn)接近事實(shí)。

現(xiàn)在這一代打工人，會(huì)不會(huì)辛苦工作幾十年，最后發(fā)現(xiàn)積攢下來的最大財(cái)富是一套房？

以前銀行推出過一款以房養(yǎng)老的產(chǎn)品，即老人可以把自己現(xiàn)有的住房抵押給銀行和保險(xiǎn)公司，但繼續(xù)擁有房子的使用權(quán)。然后按照合約每月領(lǐng)取養(yǎng)老金至身故。老人過世后，再由銀行、保險(xiǎn)公司處置房產(chǎn)來償還養(yǎng)老保險(xiǎn)的相關(guān)費(fèi)用。

但眼下，估計(jì)這種業(yè)務(wù)是進(jìn)行不下去了，誰都不知道未來房子還能價(jià)值幾何？

在現(xiàn)實(shí)面前，越來越多的年輕人也逐漸學(xué)會(huì)量入為出的“理性”消費(fèi)，買房觀念、消費(fèi)、投資觀念也都隨之變化。

而只有捕捉到這種新變化帶來的商機(jī)，才能贏得未來的市場(chǎng)。