養(yǎng)老金的數(shù)字背后，是幾十年職業(yè)生涯的積累與保障。

江蘇省作為我國(guó)經(jīng)濟(jì)大省，退休人員數(shù)量眾多（2023年末已達(dá)1106萬(wàn)人，2025年預(yù)計(jì)為1158萬(wàn)人），養(yǎng)老金政策備受關(guān)注。

許多即將退休的江蘇職工最關(guān)心的是退休后每月能領(lǐng)取多少養(yǎng)老金。實(shí)際上，江蘇省的企業(yè)職工基本養(yǎng)老金由三部分構(gòu)成：基礎(chǔ)養(yǎng)老金、個(gè)人賬戶養(yǎng)老金和過(guò)渡性養(yǎng)老金。

這個(gè)數(shù)字取決于多個(gè)因素：繳費(fèi)年限、繳費(fèi)基數(shù)、個(gè)人賬戶積累、退休年齡以及江蘇省當(dāng)年的養(yǎng)老金計(jì)發(fā)基數(shù)。

01 養(yǎng)老金構(gòu)成，三部分疊加

江蘇企業(yè)職工基本養(yǎng)老金由三部分組成：基礎(chǔ)養(yǎng)老金、個(gè)人賬戶養(yǎng)老金和過(guò)渡性養(yǎng)老金。

基礎(chǔ)養(yǎng)老金是養(yǎng)老金的主體部分，體現(xiàn)了社會(huì)統(tǒng)籌因素；個(gè)人賬戶養(yǎng)老金完全來(lái)自個(gè)人繳費(fèi)積累，多繳多得；過(guò)渡性養(yǎng)老金則是針對(duì)1996年以前參加工作人員的政策性補(bǔ)償。

這三部分相加，構(gòu)成了每月實(shí)際發(fā)放的養(yǎng)老金總額。需要注意的是，機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老金的計(jì)算辦法與企業(yè)職工有所不同，本文主要介紹企業(yè)職工養(yǎng)老金計(jì)算方法。

02 計(jì)算基數(shù)，每年動(dòng)態(tài)調(diào)整

養(yǎng)老金計(jì)算依賴于一個(gè)關(guān)鍵數(shù)據(jù)——養(yǎng)老金計(jì)發(fā)基數(shù)。該數(shù)據(jù)由省人社廳每年公布，直接影響到基礎(chǔ)養(yǎng)老金和過(guò)渡性養(yǎng)老金的計(jì)算結(jié)果。

2024年，江蘇省養(yǎng)老金計(jì)發(fā)基數(shù)為8785元，比2023年的8613元提高了2%2。預(yù)計(jì)2025年計(jì)發(fā)基數(shù)將達(dá)到8870元左右，漲幅約1%。

計(jì)發(fā)基數(shù)的確定與全省在崗職工平均工資密切相關(guān)，體現(xiàn)了社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平對(duì)養(yǎng)老金的影響。這一機(jī)制保證了退休人員能夠分享社會(huì)發(fā)展成果。

03 繳費(fèi)年限，決定基礎(chǔ)養(yǎng)老金

基礎(chǔ)養(yǎng)老金計(jì)算公式為：退休時(shí)上年度全省城鎮(zhèn)單位就業(yè)人員月平均工資×（1+本人平均繳費(fèi)指數(shù)）÷2×繳費(fèi)年限×1%。

假設(shè)2025年計(jì)發(fā)基數(shù)為8870元，平均繳費(fèi)指數(shù)為1（即一直按社會(huì)平均工資繳費(fèi)），工齡35年，基礎(chǔ)養(yǎng)老金為：8870×（1+1）÷2×35×1%=3104.5元。

繳費(fèi)指數(shù)的高低直接影響計(jì)算結(jié)果。指數(shù)高于1（繳費(fèi)工資高于社會(huì)平均工資）的人員會(huì)獲得更多養(yǎng)老金，指數(shù)低于1的則相應(yīng)減少。

04 個(gè)人賬戶，體現(xiàn)多繳多得

個(gè)人賬戶養(yǎng)老金計(jì)算相對(duì)簡(jiǎn)單：養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶的余額÷退休年齡確定的計(jì)發(fā)月數(shù)。

60歲退休計(jì)發(fā)月數(shù)為139個(gè)月，55歲退休為170個(gè)月，50歲退休為195個(gè)月。

假設(shè)平均繳費(fèi)指數(shù)為1，工齡35年，個(gè)人賬戶余額預(yù)計(jì)有12-15萬(wàn)元。按60歲退休計(jì)算，每月個(gè)人賬戶養(yǎng)老金約為：130000÷139≈935元。

個(gè)人賬戶完全來(lái)自個(gè)人繳費(fèi)（繳費(fèi)基數(shù)的8%），體現(xiàn)了多繳多得的原則。賬戶余額還可以依法繼承，確保了參保人的權(quán)益。

05 過(guò)渡性養(yǎng)老金，補(bǔ)償視同繳費(fèi)

過(guò)渡性養(yǎng)老金是針對(duì)1995年底前參加工作的人員的政策。江蘇省2024年改革了過(guò)渡性養(yǎng)老金計(jì)算辦法，新公式為：退休時(shí)養(yǎng)老金計(jì)發(fā)基數(shù)×本人1995年底前平均繳費(fèi)工資指數(shù)×1995年底前繳費(fèi)年限×1.2%。

假設(shè)計(jì)發(fā)基數(shù)為8870元，1995年底前有5年繳費(fèi)年限，平均繳費(fèi)指數(shù)為1，過(guò)渡性養(yǎng)老金為：8870×1×5×1.2%=532.2元。

需要注意的是，新辦法計(jì)算的過(guò)渡性養(yǎng)老金高于原辦法的部分，分三年逐步到位：2024年發(fā)放40%，2025年發(fā)放70%，2026年及以后發(fā)放100%。

06 實(shí)例計(jì)算，工齡35年能拿多少？

綜合以上三部分，我們可以估算一個(gè)具體例子。

假設(shè)參保人員在2025年退休，工齡35年（其中1995年底前有5年），平均繳費(fèi)指數(shù)為1，個(gè)人賬戶余額13萬(wàn)元，60歲退休：

• 基礎(chǔ)養(yǎng)老金：8870×（1+1）÷2×35×1%=3104.5元
• 個(gè)人賬戶養(yǎng)老金：130000÷139≈935.3元
• 過(guò)渡性養(yǎng)老金：8870×1×5×1.2%=532.2元（2025年按70%發(fā)放則約為372.5元）

月養(yǎng)老金總額約為：3104.5+935.3+372.5=4412.3元

這是一個(gè)理論估算值，實(shí)際金額會(huì)因個(gè)人繳費(fèi)情況、退休時(shí)間等因素有所差異。

07 養(yǎng)老金調(diào)整，每年穩(wěn)步提高

江蘇省已經(jīng)建立了基本養(yǎng)老金正常調(diào)整機(jī)制，每年根據(jù)社會(huì)平均工資增長(zhǎng)和物價(jià)變動(dòng)情況調(diào)整退休人員養(yǎng)老金。

2025年江蘇養(yǎng)老金調(diào)整方案已經(jīng)公布，繼續(xù)采取“定額調(diào)整+掛鉤調(diào)整+適當(dāng)傾斜”的辦法。

定額調(diào)整部分每人每月增加31元；掛鉤調(diào)整包括與繳費(fèi)年限掛鉤和與本人基本養(yǎng)老金水平掛鉤；傾斜調(diào)整則是向高齡老人傾斜。

例如，養(yǎng)老金3000元、工齡30年、65歲的退休人員，2025年每月可增加63.5元，增幅2.1%。

08 江蘇水平，全國(guó)位置如何？

江蘇省養(yǎng)老金水平在全國(guó)處于什么位置？從數(shù)據(jù)看，江蘇省人均養(yǎng)老金水平尚未達(dá)到5000元。

目前全國(guó)只有上海市、北京市、西藏自治區(qū)的人均養(yǎng)老金水平能夠達(dá)到5000元以上，青海省、天津市等少數(shù)地區(qū)養(yǎng)老金水平接近5000元。

江蘇省人均養(yǎng)老金水平約3000元，前文計(jì)算的工齡35年案例（約4412元）高于全省平均水平。

這一水平與江蘇經(jīng)濟(jì)發(fā)展程度基本適應(yīng)，既保障了退休人員基本生活，又兼顧了養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的可持續(xù)性。

2025年，江蘇一位工齡35年、平均繳費(fèi)的企業(yè)退休人員，每月養(yǎng)老金預(yù)計(jì)可達(dá)4400元左右。

這筆錢由基礎(chǔ)養(yǎng)老金、個(gè)人賬戶養(yǎng)老金和過(guò)渡性養(yǎng)老金三部分相加而成。每年的養(yǎng)老金調(diào)整機(jī)制保證了退休收入能適度增長(zhǎng)，2025年的調(diào)整方案已經(jīng)落地。

養(yǎng)老金的數(shù)字背后，是幾十年職業(yè)生涯的積累。多工作一年，多繳費(fèi)一月，都直接提升著未來(lái)的退休待遇。