"注冊(cè)空殼公司逃稅近15億被抓？"
出品 | 直擊跨境 作者 | 陳烈

文章分類：直擊跨境出海

這是直擊跨境的第1036篇原創(chuàng)文章，本文1893字，閱讀約1.9分鐘。

注冊(cè)空殼公司瘋狂逃稅近15億元？

又一起涉案金額高達(dá)約15億元人民幣的逃稅大案浮出水面，據(jù)說有來自包括中國(guó)香港等地的出海企業(yè)突然被“一鍋端”了。

目前的情況是，已經(jīng)有10人被當(dāng)?shù)貓?zhí)法部門抓捕，其中7人被正式指控從中國(guó)香港、阿聯(lián)酋、美國(guó)等地進(jìn)口電子設(shè)備涉嫌全程逃稅。

這到底是怎么回事兒呢？

▲圖源網(wǎng)絡(luò)，侵刪

原來就在2025年10月13日，歐盟檢察官辦公室EPPO為了嚴(yán)厲打擊欺詐逃稅行為，正式聯(lián)合捷克、波蘭、斯洛伐克等國(guó)聯(lián)合開展了一場(chǎng)名為 “Flash” 專項(xiàng)執(zhí)法行動(dòng)，隨后對(duì)相關(guān)涉案公司及主要人員住所實(shí)施了搜查與抓捕。

與此同時(shí)，歐盟警方還成功查獲了3處房產(chǎn)、名貴手表及現(xiàn)金等涉案資產(chǎn)，并對(duì)總額約137萬歐元（約合1131萬人民幣）的銀行賬戶依法實(shí)施凍結(jié)。

最終捷克出動(dòng)300名警員聯(lián)合其他國(guó)家執(zhí)行19次搜查后，在歐盟各地一共抓獲了10人，這里面有7人被正式指控稅務(wù)欺詐等罪行。

這起對(duì)歐盟稅款預(yù)估造成超 1.8億歐元（約合14.86億人民幣）損失的VAT欺詐案能否被最終發(fā)現(xiàn)、并實(shí)現(xiàn)“一鍋端”也實(shí)屬不易。

一方面，這些自中國(guó)香港等地向歐盟走私電子設(shè)備的犯罪團(tuán)伙為了規(guī)避歐盟檢察官辦公室EPPO嚴(yán)格的稅款審查，其逃稅欺詐手法幾乎堪稱“天衣無縫”。

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我們一起來看看該團(tuán)伙極具隱蔽性的歐盟VAT欺詐案手法：他們首先將電子設(shè)備從中國(guó)香港、阿聯(lián)酋、美國(guó)等地進(jìn)口至位于捷克的關(guān)聯(lián)公司，隨后以 “向匈牙利、波蘭、斯洛伐克等國(guó)注冊(cè)實(shí)體供應(yīng)歐盟內(nèi)部貨物” 為由完成申報(bào)。

另一方面，為了在歐盟稅務(wù)監(jiān)管下實(shí)現(xiàn)貨物快速、安全送達(dá)，該團(tuán)伙甚至在歐盟各國(guó)注冊(cè)了一些既無實(shí)際經(jīng)營(yíng)、又無收貨和未付款信息的空殼企業(yè)，實(shí)現(xiàn)電子設(shè)備流向身份不明的其他收貨人。

最終通過偽造貿(mào)易流程、虛報(bào)貨物流向，從而得以實(shí)現(xiàn)大規(guī)模和全程逃避歐盟VAT稅款！

為了打擊相關(guān)偷逃Vat稅務(wù)欺詐行為，早在2024年意大利率先提升海關(guān)查驗(yàn)率至22%，延長(zhǎng)清關(guān)時(shí)間；而到了2025年6月歐盟又出臺(tái)更為嚴(yán)格的電商進(jìn)口增值稅新規(guī)——將150歐元以下商品納入征管。

華人空殼公司牽出974萬元虛假發(fā)票逃稅？

說起利用空殼公司進(jìn)行貨物流轉(zhuǎn)進(jìn)行逃稅的，就不得不提最近轟動(dòng)托斯卡納皮具業(yè)的118萬歐元（約合974.2萬元人民幣）逃稅案。

就在2025年9月4日，來自歐洲華語廣播報(bào)道稱，意大利托斯卡納阿米亞塔（Amiata）地區(qū)一家皮具企業(yè)因涉嫌利用虛假發(fā)票逃稅，被檢方申請(qǐng)并獲批118萬歐元的預(yù)防性扣押。

目前，法官已批準(zhǔn)對(duì)該企業(yè)118萬歐元的預(yù)防性資產(chǎn)扣押，金額相當(dāng)于2019年至2023年間所逃避的稅額。

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具體來看，涉案的企業(yè)代表人被控通過使用不存在的業(yè)務(wù)發(fā)票，來虛增成本從而減少應(yīng)納稅額進(jìn)行逃稅。

此次行動(dòng)是由錫耶納財(cái)政警察（Guardia di Finanza）負(fù)責(zé)具體執(zhí)行，初步調(diào)查顯示：這些發(fā)票由四家由華人經(jīng)營(yíng)的“apri e chiudi”（“開了就關(guān)”）公司開具，而這些公司實(shí)際上并沒有真實(shí)的生產(chǎn)活動(dòng)。

該案件正在當(dāng)?shù)貦z察院的主導(dǎo)下推進(jìn)。

此次涉案金額高達(dá)約15億元人民幣的VAT欺詐逃稅大案、以及近轟動(dòng)托斯卡納皮具業(yè)的約合974.2萬元人民幣逃稅案，再次讓歐盟執(zhí)法部門開始加大力度打擊跨境電商稅務(wù)欺詐，并開始聚焦部分可能存在虛構(gòu)交易、偽造單據(jù)、空殼公司中轉(zhuǎn)等方異常經(jīng)營(yíng)的國(guó)內(nèi)出海企業(yè)主體。

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畢竟通過有組織、有計(jì)劃地逃避商品流轉(zhuǎn)過程中應(yīng)繳納的增值稅，不僅嚴(yán)重侵蝕歐盟及各成員國(guó)財(cái)政收入，更是很惡劣地破壞了公平競(jìng)爭(zhēng)的當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)環(huán)境。

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