前言

銻是一種重要的工業(yè)原料，被稱為“工業(yè)味精”，廣泛應(yīng)用于軍工領(lǐng)域、半導(dǎo)體領(lǐng)域、阻燃劑、鉛酸蓄電池等。因其在國防和工業(yè)中的關(guān)鍵作用，我國對銻及其相關(guān)物項長期實施嚴(yán)格的出口管制措施。本文擬從政策沿革、合規(guī)重點及應(yīng)對路徑等方面展開分析。

一、銻出口管制的政策沿革

（一）早期配額管理階段

早在2024年之前，我國雖未對銻實施出口管制，但其長期屬于限制出口的貨物。2001年1月1日起實施的《鎢及鎢制品、銻及銻制品出口經(jīng)營管理暫行辦法》明確規(guī)定，銻及銻制品出口企業(yè)據(jù)其所分配的配額數(shù)量申領(lǐng)出口許可證。

此后，根據(jù)《2008年出口許可證管理貨物目錄》，銻被納入實施出口配額許可證管理的范疇，商務(wù)部每年更新目錄，銻長期被列為“出口配額許可證管理貨物”。

（二）出口許可證管理階段

2016年12月30日，商務(wù)部、海關(guān)總署聯(lián)合發(fā)布《2017年出口許可證管理貨物目錄》，對銻的管理方式進(jìn)行了重要調(diào)整，由配額許可證管理調(diào)整為出口許可證管理。延續(xù)至今，銻仍屬于出口許可證管理貨物，被列入《出口許可證管理貨物目錄（2025年）》中。

（三）兩用物項出口管制階段

2024年9月15日，商務(wù)部、海關(guān)總署聯(lián)合發(fā)布《關(guān)于對銻相關(guān)物項、超硬材料相關(guān)物項實施出口管制的公告》（2024年第33號公告，現(xiàn)已失效），對銻相關(guān)物項實施出口管制。該公告規(guī)定，滿足特定技術(shù)參數(shù)的銻相關(guān)物項，未經(jīng)許可不得出口。出口經(jīng)營者如擬出口屬于管制范圍的銻相關(guān)物項，應(yīng)按規(guī)定辦理兩用物項和技術(shù)出口許可手續(xù)，具體流程為通過所在地省級商務(wù)主管部門向商務(wù)部提交申請；經(jīng)商務(wù)部審查準(zhǔn)予許可的，由商務(wù)部核發(fā)兩用物項和技術(shù)出口許可證。

2024年12月1日，商務(wù)部、工業(yè)和信息化部等多部門聯(lián)合發(fā)布《中華人民共和國兩用物項出口管制清單》（以下簡稱《管制清單》），以清單形式明確了包括銻相關(guān)物項在內(nèi)的具體管制范圍。

根據(jù)《管制清單》，對銻相關(guān)物項進(jìn)行出口管制，其管制原因是“0.與常規(guī)武器相關(guān)”，目前被列入清單的銻相關(guān)物項為：

2024年12月03日，商務(wù)部發(fā)布《關(guān)于加強(qiáng)相關(guān)兩用物項對美國出口管制的公告》（公告2024年第46號）規(guī)定：“原則上不予許可鎵、鍺、銻、超硬材料相關(guān)兩用物項對美國出口”，進(jìn)一步加強(qiáng)監(jiān)管力度，實施更嚴(yán)格的最終用戶和最終用途審查。

二、出口銻企業(yè)合規(guī)重點與風(fēng)險研判

（一）準(zhǔn)確識別管制范圍

并非所有涉銻貨物都屬于出口管制范疇。擬出口涉銻貨物是否屬于出口管制范圍的，出口經(jīng)營者需對照《中華人民共和國兩用物項出口管制清單》就擬出口貨物的性能指標(biāo)、主要用途等識別判定，并從最終用戶、最終用途等多方面綜合考慮。若出口經(jīng)營者無法確定擬出口的銻貨物或相關(guān)技術(shù)和服務(wù)是否屬于管制物項的，可以根據(jù)《中華人民共和國出口管制法》第十二條第二款向國家出口管制管理部門提出咨詢，降低誤判風(fēng)險。

（二）出口《管制清單》以外的貨物也可能需要申請許可

出口經(jīng)營者擬出口的涉銻貨物、技術(shù)和服務(wù)，即便未列入現(xiàn)行有效的管制目錄或清單范圍內(nèi)，也可能受到管制。根據(jù)《出口管制法》第十二條第一款之規(guī)定，出口經(jīng)營者知道或者應(yīng)當(dāng)知道，或者在接到國家出口管制管理部門通知后，知悉其出口行為可能存在以下風(fēng)險情形之一：

1.危害國家安全和利益；

2.被用于設(shè)計、開發(fā)、生產(chǎn)或者使用大規(guī)模殺傷性武器及其運(yùn)載工具；

3.被用于恐怖主義目的。

則無論擬出口涉銻貨物、技術(shù)和服務(wù)的具體技術(shù)參數(shù)或者用途如何，均應(yīng)當(dāng)向國家出口管制管理部門申請許可。

（三）針對特定國家或地區(qū)采取的管制措施

商務(wù)部2024年第46號公告明確規(guī)定對包括銻在內(nèi)的相關(guān)兩用物項對美出口“原則上不予許可”。該管制措施并不意味著涉銻相關(guān)物項禁止向美國出口，企業(yè)仍可按規(guī)定程序提交出口許可申請，但相關(guān)主管部門將采取更為審慎的審查標(biāo)準(zhǔn)，對最終用戶和最終用途進(jìn)行嚴(yán)格核查，使得相關(guān)物項對美出口的許可獲批難度顯著提高。

（四）最終用戶與最終用途管理

對于未列入出口管制范圍的涉銻貨物、技術(shù)或服務(wù)出口時，出口經(jīng)營者仍需對交易方進(jìn)行嚴(yán)格審查義務(wù)，重點關(guān)注交易方是否被列入管控名單。

根據(jù)《出口管制條例》第二十四條，出口經(jīng)營者在申請銻相關(guān)物項出口許可時，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定提交由最終用戶出具的最終用戶和最終用途證明文件。根據(jù)具體情況，主管部門可能要求提供進(jìn)口方所在國家或地區(qū)政府機(jī)構(gòu)出具的證明，最終用戶需承諾不得擅自改變用途或轉(zhuǎn)讓。如發(fā)現(xiàn)最終用戶或者最終用途有可能改變的，出口經(jīng)營者應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定立即報告國家出口管制管理部門。

三、出口銻企業(yè)的風(fēng)險應(yīng)對路徑

（一）企業(yè)可以對自身可能存在的出口管制風(fēng)險進(jìn)行定期的全面評估。

1.經(jīng)營產(chǎn)品情況：系統(tǒng)梳理所有涉銻產(chǎn)品，逐一核對其是否被列入《管制清單》或?qū)嵤┡R時管制。對于未列入清單的物項，必須就其潛在用途進(jìn)行風(fēng)險評估，重點研判是否存在《出口管制法》第十二條所規(guī)定的風(fēng)險情形。

對于屬于兩用物項的產(chǎn)品，應(yīng)當(dāng)向商務(wù)部申請兩用物項和技術(shù)出口許可證，如實申報出口并交驗許可證件。對于在初步識別后仍無法確定是否屬于兩用物項的產(chǎn)品，可向國家出口管制管理部門提出咨詢。

2.客戶與交易風(fēng)險：客戶的主要業(yè)務(wù)范圍是否涉及軍事、核、航天等敏感領(lǐng)域；明確其是生產(chǎn)商、經(jīng)銷商還是最終用戶；是否被列入我國管控名單等禁止或限制交易名單，或被列入聯(lián)合國的制裁清單；同時，應(yīng)評估客戶所在國家或地區(qū)的整體風(fēng)險等級。

3.加強(qiáng)最終用戶和最終用途管理

嚴(yán)格評估、核查管制物項的最終用戶和最終用途，準(zhǔn)確識別不實的最終用戶和最終用途信息，嚴(yán)控風(fēng)險。

1.向客戶了解最終用途，并要求客戶簽署最終用途聲明。

2.企業(yè)一旦發(fā)現(xiàn)出口管制物項的最終用戶、最終用途、安裝地點等可能發(fā)生變動，應(yīng)按照《出口管制法》第十六條要求，立即報告國家出口管制管理部門。

（二）必要時，可以尋求專業(yè)海關(guān)律師協(xié)助、指導(dǎo)相關(guān)工作。

1.協(xié)助企業(yè)準(zhǔn)確理解并適用《管制清單》中關(guān)于銻相關(guān)物項的具體技術(shù)參數(shù)和管制要求，提供專業(yè)的法律分析意見；

2.指導(dǎo)企業(yè)準(zhǔn)備并向國家出口管制管理部門提交咨詢申請材料；

3.協(xié)助企業(yè)建立健全內(nèi)部合規(guī)審查制度，完善客戶盡職調(diào)查和風(fēng)險評估機(jī)制；

4.在企業(yè)面臨海關(guān)質(zhì)疑或稽查時，提供專業(yè)的法律指導(dǎo)等等。

本文作者：上海蘭迪（深圳）律師事務(wù)所 海關(guān)與財稅團(tuán)隊 程潔怡