審計風(fēng)暴揭示金融風(fēng)險防控新動向：209億違規(guī)房貸整改成效顯著

近日，審計署發(fā)布的《國務(wù)院關(guān)于2024年度中央預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計查出問題整改情況的報告》（以下簡稱《報告》）引發(fā)市場廣泛關(guān)注。這份報告不僅披露了金融領(lǐng)域存在的突出問題，更展現(xiàn)了監(jiān)管部門強化風(fēng)險防控的堅定決心和顯著成效。其中，6家銀行違規(guī)向"四證"不全房地產(chǎn)項目發(fā)放的209.68億元貸款問題尤為引人注目，目前已完成19.01億元不良貸款的壓降處置工作。

在房地產(chǎn)金融風(fēng)險防控方面，《報告》顯示監(jiān)管部門已采取系統(tǒng)性整改措施。6家涉事銀行不僅全面排查評估了相關(guān)風(fēng)險，還建立了專門的風(fēng)險化解檔案，為后續(xù)處置工作奠定了堅實基礎(chǔ)。更值得關(guān)注的是，7家銀行已調(diào)整放貸策略，從過去關(guān)注房企整體風(fēng)險轉(zhuǎn)向更加聚焦單一項目風(fēng)險，這一轉(zhuǎn)變標(biāo)志著銀行業(yè)正在積極適應(yīng)房地產(chǎn)發(fā)展新模式的要求。與此同時，5家銀行對地方融資平臺賬戶采取了封戶、凍結(jié)等管控措施，有效防范了集資款被挪用償還存量債務(wù)的風(fēng)險。

金融企業(yè)國有資產(chǎn)管理領(lǐng)域的整改同樣取得顯著進展。《報告》披露，該領(lǐng)域已整改問題涉及資金高達(dá)4261.81億元，完善制度15項，處理處分243人。在服務(wù)國家戰(zhàn)略及實體經(jīng)濟方面，4家金融機構(gòu)通過建立統(tǒng)計數(shù)據(jù)監(jiān)測機制，大幅提高了上報數(shù)據(jù)的精準(zhǔn)性，已整改問題涉及資金3537.93億元。這一數(shù)據(jù)表明，金融機構(gòu)在支持實體經(jīng)濟發(fā)展過程中，正在不斷提升數(shù)據(jù)質(zhì)量和透明度。

不良資產(chǎn)處置問題一直是金融監(jiān)管的重點難點?！秷蟾妗凤@示，2家政策性銀行已按規(guī)定將37.48億元貸款下調(diào)為不良貸款，并采取司法清收、補充增信等多項措施推進風(fēng)險化解。3家地方中小銀行則通過貸款重組、配合政府制定企業(yè)紓困方案等市場化方式，積極化解不良貸款風(fēng)險。這些差異化處置措施充分體現(xiàn)了監(jiān)管部門"精準(zhǔn)拆彈"的風(fēng)險化解思路。

在違規(guī)放貸攬儲問題上，中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行和中國進出口銀行分別采取了針對性整改措施。前者通過壓縮還款期限、簽訂抵押補充協(xié)議等方式處置問題貸款；后者則通過轉(zhuǎn)出存款、結(jié)清貸款等操作推進存貸掛鉤貸款整改。這些措施既體現(xiàn)了監(jiān)管的嚴(yán)肅性，也展現(xiàn)了金融機構(gòu)在整改過程中的主動性和創(chuàng)造性。

值得關(guān)注的是，國務(wù)院國資委針對審計發(fā)現(xiàn)的企業(yè)國有資產(chǎn)管理問題，采取了多項有力措施。在考核機制上，對存在重大問題的央企在負(fù)責(zé)人經(jīng)營業(yè)績考核中予以扣分或降級處理；在制度建設(shè)方面，新出臺16項國資監(jiān)管制度，加快構(gòu)建穿透式監(jiān)管體系；在責(zé)任追究上，組織開展違法違規(guī)經(jīng)營專項治理，對造成損失或不良影響的深入核查追責(zé)。這一系列舉措充分彰顯了國有資產(chǎn)監(jiān)管的從嚴(yán)態(tài)勢。

此次審計整改工作呈現(xiàn)出幾個鮮明特點：一是覆蓋范圍廣，涉及銀行、政策性金融機構(gòu)、地方中小銀行等多個金融領(lǐng)域；二是整改力度大，累計整改資金超過4000億元，處理處分人員達(dá)254人；三是制度完善快，共出臺29項新制度；四是措施針對性強，針對不同類型問題采取差異化處置方案。這些特點共同構(gòu)成了當(dāng)前金融監(jiān)管的新格局，也為防范化解重大金融風(fēng)險積累了寶貴經(jīng)驗。

從長遠(yuǎn)來看，此次審計整改不僅解決了具體問題，更重要的是推動了金融監(jiān)管體系的完善和金融機構(gòu)經(jīng)營理念的轉(zhuǎn)變。特別是在房地產(chǎn)金融領(lǐng)域，通過規(guī)范貸款審批流程、強化風(fēng)險管控，為促進房地產(chǎn)市場平穩(wěn)健康發(fā)展創(chuàng)造了有利條件。在服務(wù)實體經(jīng)濟方面，數(shù)據(jù)真實性的提升將有助于政策制定者更準(zhǔn)確地把握經(jīng)濟運行態(tài)勢，提高宏觀調(diào)控的精準(zhǔn)性和有效性。

此次審計整改工作也反映出當(dāng)前金融風(fēng)險防控面臨的新挑戰(zhàn)。如何在支持實體經(jīng)濟的同時防范金融風(fēng)險，如何在化解存量風(fēng)險的同時避免產(chǎn)生新的風(fēng)險，如何平衡風(fēng)險防控與金融創(chuàng)新之間的關(guān)系，這些問題都需要監(jiān)管部門、金融機構(gòu)和市場各方共同探索解決方案。

隨著整改工作的深入推進，我們有理由相信，中國金融體系的風(fēng)險防控能力將進一步提升，金融服務(wù)實體經(jīng)濟的質(zhì)效將不斷改善，為經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展提供更加堅實的金融支撐。此次審計整改不僅是一次問題糾偏，更是金融監(jiān)管體系自我完善、自我革新的一次生動實踐，其經(jīng)驗教訓(xùn)將為未來金融監(jiān)管工作提供重要借鑒。