在湖北武漢，一位1970年出生的女職工，2025年12月正式辦理退休，這份養(yǎng)老保險待遇計算表，揭開了她工齡37.08年、個人賬戶余額10.35萬元背后的退休金真相，也讓不少人對湖北的養(yǎng)老金計算規(guī)則和實際待遇有了更直觀的認知。

這位女職工的參保軌跡，是一代企業(yè)職工社保繳費的縮影。她1988年12月參加工作，1996年1月建立個人賬戶，到2025年12月退休時，視同繳費年限7.08年，實際繳費年限30年，累計繳費年限定格在37.08年。從時間線來看，她經(jīng)歷了我國養(yǎng)老保險制度從現(xiàn)收現(xiàn)付制向統(tǒng)賬結(jié)合制的轉(zhuǎn)型，視同繳費年限正是那段未建立個人賬戶、由國家統(tǒng)籌核算的工齡，這也成為她過渡性養(yǎng)老金的重要計算依據(jù)。

再看繳費的核心數(shù)據(jù)，她的平均繳費指數(shù)為0.7351，指數(shù)化月平均工資6698.23元。繳費指數(shù)反映了實際繳費基數(shù)與社會平均工資的比例，0.7351的數(shù)值意味著她多年來的繳費基數(shù)略低于社平工資，這也是不少企業(yè)職工的繳費常態(tài)。而個人賬戶累計儲存額103531.99元，攤到30年實際繳費期里，年均存入約3451元，月均僅287.6元，這樣的積累水平，也直接影響了個人賬戶養(yǎng)老金的數(shù)額。

按照湖北的養(yǎng)老金計算規(guī)則，她的養(yǎng)老金由基礎養(yǎng)老金、過渡性養(yǎng)老金和個人賬戶養(yǎng)老金三部分構(gòu)成�；A養(yǎng)老金的計算依托于“（計發(fā)基數(shù)+指數(shù)化月均工資）÷2×繳費年限×1%”的公式，以9112元的計發(fā)基數(shù)、6698.23元的指數(shù)化月均工資，再乘以37.08年的繳費年限，最終算出月基礎養(yǎng)老金2931.22元，這部分占據(jù)了養(yǎng)老金總額的七成左右，成為最核心的保障。

過渡性養(yǎng)老金則是為彌補視同繳費年限期間的個人賬戶空白設立的，計算公式為“計發(fā)基數(shù)×平均指數(shù)×視同繳費年限×1.2%”。她的視同繳費年限7.08年，平均指數(shù)0.7351，最終得出月過渡性養(yǎng)老金569.08元，這部分金額雖不及基礎養(yǎng)老金，卻也為養(yǎng)老金總額添了重要一筆。

個人賬戶養(yǎng)老金的計算最為直接，用個人賬戶總額除以計發(fā)月數(shù)即可。由于她55歲退休，對應的計發(fā)月數(shù)為170個月，103531.99元÷170，算出月個人賬戶養(yǎng)老金609.01元。三部分相加，她的月基本養(yǎng)老金合計4109.31元。

這個數(shù)額在武漢的退休職工中處于什么水平？根據(jù)武漢近年的社保數(shù)據(jù)，企業(yè)退休人員月均養(yǎng)老金約3500元左右，這位女職工4109.31元的待遇，略高于平均水平，這得益于她近38年的超長工齡。但對比繳費基數(shù)較高的機關(guān)事業(yè)單位退休人員，或是繳費指數(shù)接近1的企業(yè)職工，這個數(shù)額仍有明顯差距。

從這份養(yǎng)老金計算表，我們也能看出幾個關(guān)鍵規(guī)律：一是繳費年限是養(yǎng)老金的“硬通貨”，37年的工齡直接拉高了基礎養(yǎng)老金的計算基數(shù)；二是繳費指數(shù)影響顯著，若這位女職工繳費基數(shù)能達到社平工資水平（繳費指數(shù)1），基礎養(yǎng)老金和過渡性養(yǎng)老金都會有明顯提升；三是個人賬戶積累作用有限，即便個人賬戶有10萬余元，每月僅能貢獻600余元，遠不如基礎養(yǎng)老金的權(quán)重。

對于還在繳費的職場人來說，這份案例也給出了清晰的參考：延長繳費年限是提升養(yǎng)老金的核心手段，盡量提高繳費基數(shù)能讓指數(shù)化工資更可觀，而個人賬戶的長期積累也能為退休生活添一份保障。湖北這位女職工的養(yǎng)老金故事，既是時代的印記，也為我們規(guī)劃養(yǎng)老提供了最真實的樣本。