在湖北武漢，一位1970年出生的女職工，2025年12月正式辦理退休，這份養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇計(jì)算表，揭開(kāi)了她工齡37.08年、個(gè)人賬戶余額10.35萬(wàn)元背后的退休金真相，也讓不少人對(duì)湖北的養(yǎng)老金計(jì)算規(guī)則和實(shí)際待遇有了更直觀的認(rèn)知。

這位女職工的參保軌跡，是一代企業(yè)職工社保繳費(fèi)的縮影。她1988年12月參加工作，1996年1月建立個(gè)人賬戶，到2025年12月退休時(shí)，視同繳費(fèi)年限7.08年，實(shí)際繳費(fèi)年限30年，累計(jì)繳費(fèi)年限定格在37.08年。從時(shí)間線來(lái)看，她經(jīng)歷了我國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度從現(xiàn)收現(xiàn)付制向統(tǒng)賬結(jié)合制的轉(zhuǎn)型，視同繳費(fèi)年限正是那段未建立個(gè)人賬戶、由國(guó)家統(tǒng)籌核算的工齡，這也成為她過(guò)渡性養(yǎng)老金的重要計(jì)算依據(jù)。

再看繳費(fèi)的核心數(shù)據(jù)，她的平均繳費(fèi)指數(shù)為0.7351，指數(shù)化月平均工資6698.23元。繳費(fèi)指數(shù)反映了實(shí)際繳費(fèi)基數(shù)與社會(huì)平均工資的比例，0.7351的數(shù)值意味著她多年來(lái)的繳費(fèi)基數(shù)略低于社平工資，這也是不少企業(yè)職工的繳費(fèi)常態(tài)。而個(gè)人賬戶累計(jì)儲(chǔ)存額103531.99元，攤到30年實(shí)際繳費(fèi)期里，年均存入約3451元，月均僅287.6元，這樣的積累水平，也直接影響了個(gè)人賬戶養(yǎng)老金的數(shù)額。

按照湖北的養(yǎng)老金計(jì)算規(guī)則，她的養(yǎng)老金由基礎(chǔ)養(yǎng)老金、過(guò)渡性養(yǎng)老金和個(gè)人賬戶養(yǎng)老金三部分構(gòu)成?；A(chǔ)養(yǎng)老金的計(jì)算依托于“（計(jì)發(fā)基數(shù)+指數(shù)化月均工資）÷2×繳費(fèi)年限×1%”的公式，以9112元的計(jì)發(fā)基數(shù)、6698.23元的指數(shù)化月均工資，再乘以37.08年的繳費(fèi)年限，最終算出月基礎(chǔ)養(yǎng)老金2931.22元，這部分占據(jù)了養(yǎng)老金總額的七成左右，成為最核心的保障。

過(guò)渡性養(yǎng)老金則是為彌補(bǔ)視同繳費(fèi)年限期間的個(gè)人賬戶空白設(shè)立的，計(jì)算公式為“計(jì)發(fā)基數(shù)×平均指數(shù)×視同繳費(fèi)年限×1.2%”。她的視同繳費(fèi)年限7.08年，平均指數(shù)0.7351，最終得出月過(guò)渡性養(yǎng)老金569.08元，這部分金額雖不及基礎(chǔ)養(yǎng)老金，卻也為養(yǎng)老金總額添了重要一筆。

個(gè)人賬戶養(yǎng)老金的計(jì)算最為直接，用個(gè)人賬戶總額除以計(jì)發(fā)月數(shù)即可。由于她55歲退休，對(duì)應(yīng)的計(jì)發(fā)月數(shù)為170個(gè)月，103531.99元÷170，算出月個(gè)人賬戶養(yǎng)老金609.01元。三部分相加，她的月基本養(yǎng)老金合計(jì)4109.31元。

這個(gè)數(shù)額在武漢的退休職工中處于什么水平？根據(jù)武漢近年的社保數(shù)據(jù)，企業(yè)退休人員月均養(yǎng)老金約3500元左右，這位女職工4109.31元的待遇，略高于平均水平，這得益于她近38年的超長(zhǎng)工齡。但對(duì)比繳費(fèi)基數(shù)較高的機(jī)關(guān)事業(yè)單位退休人員，或是繳費(fèi)指數(shù)接近1的企業(yè)職工，這個(gè)數(shù)額仍有明顯差距。

從這份養(yǎng)老金計(jì)算表，我們也能看出幾個(gè)關(guān)鍵規(guī)律：一是繳費(fèi)年限是養(yǎng)老金的“硬通貨”，37年的工齡直接拉高了基礎(chǔ)養(yǎng)老金的計(jì)算基數(shù)；二是繳費(fèi)指數(shù)影響顯著，若這位女職工繳費(fèi)基數(shù)能達(dá)到社平工資水平（繳費(fèi)指數(shù)1），基礎(chǔ)養(yǎng)老金和過(guò)渡性養(yǎng)老金都會(huì)有明顯提升；三是個(gè)人賬戶積累作用有限，即便個(gè)人賬戶有10萬(wàn)余元，每月僅能貢獻(xiàn)600余元，遠(yuǎn)不如基礎(chǔ)養(yǎng)老金的權(quán)重。

對(duì)于還在繳費(fèi)的職場(chǎng)人來(lái)說(shuō)，這份案例也給出了清晰的參考：延長(zhǎng)繳費(fèi)年限是提升養(yǎng)老金的核心手段，盡量提高繳費(fèi)基數(shù)能讓指數(shù)化工資更可觀，而個(gè)人賬戶的長(zhǎng)期積累也能為退休生活添一份保障。湖北這位女職工的養(yǎng)老金故事，既是時(shí)代的印記，也為我們規(guī)劃養(yǎng)老提供了最真實(shí)的樣本。