聲明：本文基于權(quán)威公開資料，結(jié)合個人觀點撰寫為原創(chuàng)內(nèi)容。文末已附文獻來源標注及相關(guān)截圖佐證，特此說明。

時間過得飛快，轉(zhuǎn)眼間2026年就要到來了，小編身邊有很多即將可以退休的人員翻著日歷猶豫不決，一邊是2026年1月份退休，可以提前三個月享受退休生活，另一邊是2026年4月份退休，可以多領(lǐng)幾個月的工資和更高的養(yǎng)老金，這一系列都讓他們很糾結(jié)，但是其實這看似簡單的三個月差距背后，隱藏著政策調(diào)整與個人利益的復(fù)雜博弈，那么今天小編就帶大家一起來分析一下延遲退休政策發(fā)布之后，2026年1月與2026年4月退休，哪個更劃算呢？一起來看看吧。

漸進式延遲法定退休年齡改革是中國應(yīng)對人口老齡化的重要舉措，所以我們首先一起來回顧一下延遲退休政策以及政策的背景

2024年9月13日，第十四屆全國人民代表大會常務(wù)委員會第十一次會議通過《關(guān)于實施漸進式延遲法定退休年齡的決定》，標志著這項改革正式啟動。漸進式延遲法定退休年齡改革已于2025年1月1日正式實施，在保持原法定退休年齡基礎(chǔ)上，男性職工退休年齡將逐步延遲至63周歲，女性職工將分別延遲至55周歲和58周歲。

改革采用“小步調(diào)整、彈性實施、分類推進、統(tǒng)籌兼顧”的原則，用15年時間逐步調(diào)整退休年齡，根據(jù)新政策，從2025年1月1日起，男職工和原法定退休年齡為55周歲的女職工，法定退休年齡每四個月延遲一個月，分別逐步延遲至63周歲和58周歲，而且職工達到國家規(guī)定的最低繳費年限后，可以自愿選擇彈性提前退休，提前時間最長不超過3年，且退休年齡不得低于女職工50周歲、55周歲及男職工60周歲的原法定退休年齡。本次改革值得注意的是，其強調(diào)了自愿彈性原則，職工達到法定退休年齡后，與單位協(xié)商一致可以彈性延遲退休，延遲時間最長不超過3年。

那么如果要理解退休時間點選擇的影響，首先需要了解養(yǎng)老金的計算方式

基本養(yǎng)老金主要由兩部分組成：基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個人賬戶養(yǎng)老金，基礎(chǔ)養(yǎng)老金的計算公式為：當(dāng)?shù)厣夏甓嚷毠ぴ缕骄べY×（1+本人平均繳費工資指數(shù)）÷2×繳費年限×1%；而個人賬戶養(yǎng)老金則是退休時個人賬戶累計存儲額÷本人退休年齡相對應(yīng)的計發(fā)月數(shù)。我們從公式可以看出，養(yǎng)老金發(fā)放標準與繳費水平、繳費年限和退休年齡密切相關(guān)，具有“多繳多得、長繳多得、晚退多得”的特點。

那么回歸主題，2026年1月與4月退休有什么不同，哪一個更劃算？

如果選擇在2026年1月退休，暫時將使用2024年的社會平均工資數(shù)據(jù)計算養(yǎng)老金；而選擇2026年4月退休，則將使用2025年的社平工資，而選擇2026年4月退休意味著繼續(xù)工作并繳納養(yǎng)老保險3個月，那么假設(shè)月薪為8000元，養(yǎng)老保險個人繳費比例為8%，那么這期間將額外繳納1920元進入個人賬戶，更重要的是，繳費年限增加了3個月（0.25年），這將直接提高基礎(chǔ)養(yǎng)老金的計算基數(shù)

讓我們通過一個具體的例子來更好的分析兩種選擇的不同，假設(shè)該退休人員1966年1月出生，2026年1月剛好滿60歲，符合提前退休條件，他計劃在2026年1月或4月退休，個人平均繳費工資指數(shù)為1.2，目前個人賬戶余額為12萬元。

如果他選擇2026年1月退休，繳費年限30年，60歲退休，計發(fā)月數(shù)139個月，假設(shè)當(dāng)?shù)厣缙焦べY為8000元，那么養(yǎng)老金=8000×(1+1.2)÷2×30×1%=2640元加上120000÷139≈863元為3503元；那么如果他選擇2026年4月退休，那么社平工資可能會增長，假設(shè)增長5%至8400元，繳費年限30.25年，60歲3個月退休，增加三個月計發(fā)月數(shù)約為137.26個月，總養(yǎng)老金為8400×(1+1.2)÷2×30.25×1%≈2795元加上122500÷137.26≈892元為3687元

從這個例子里我們能看出，選擇2026年4月退休的養(yǎng)老金比1月退休高出約3687-3503=184元/月，漲幅約為5.5%，此外，張先生還額外領(lǐng)取了3個月的工資（約3萬元）并繳納了養(yǎng)老保險，所以從一方面來看，延遲3個月退休對于大家來說還是有好處的。

隨著養(yǎng)老金年度調(diào)整機制的運行，兩種選擇之間的細微差距可能會在退休歲月中被逐漸放大或縮小，無論選擇哪個月份退休，新政策提供的彈性空間都讓每個人能夠根據(jù)自己的實際情況做出最合適的決定。

參考依據(jù)：新華社——《全國人民代表大會常務(wù)委員會關(guān)于實施漸進式延遲法定退休年齡的決定》