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編者按

自2022年開欄起，“辦案心法”欄目致力于傳遞上海法院各條線優(yōu)秀法官、法官助理的辦案方案、經(jīng)驗和心得，其中“上海法院審判業(yè)務骨干”特別專題帶來了很多深入的思想交流。

即日起，我們繼續(xù)推出“辦案心法”欄目“上海法院審判業(yè)務骨干”特別專題，邀請他們分享辦案理念、經(jīng)驗心得，期待你在這里依舊有所感、有所悟、有所獲。

本期“辦案心法”欄目“上海法院審判業(yè)務骨干”特別專題，邀請上海法院審判業(yè)務骨干，上海市閔行區(qū)人民法院刑事審判庭四級高級法官、副庭長——王明森為我們介紹刑事案件中涉案財物的審查方法。

2014年公布的《最高人民法院關(guān)于刑事裁判涉財產(chǎn)部分執(zhí)行的若干規(guī)定》第四條規(guī)定，人民法院刑事審判中可能判處被告人財產(chǎn)刑、責令退賠的，刑事審判部門應當依法對被告人的財產(chǎn)狀況進行調(diào)查。2025年，最高人民法院印發(fā)了《關(guān)于規(guī)范刑事裁判涉財產(chǎn)部分執(zhí)行工作的意見》，進一步對人民法院強化內(nèi)外銜接配合、高效有序開展刑事涉財產(chǎn)執(zhí)行工作進行了系統(tǒng)規(guī)定。刑事涉財產(chǎn)執(zhí)行工作的成效對維護被害人合法財產(chǎn)權(quán)益以及充分執(zhí)行判決中的財產(chǎn)刑具有十分重要的意義，而在刑事審判中全面、準確地審查涉案財物則對刑事涉財產(chǎn)執(zhí)行工作的有效開展又起到了關(guān)鍵作用。

01

刑事案件中涉案財物的范圍

由于不同類型的涉案財物所適用不同的審查標準，對刑事案件中的涉案財物進行分類，是全面、正確審查涉案財物的前提。

《中華人民共和國刑法》（以下簡稱《刑法》）第六十四條對涉案財物的處理進行了規(guī)定，即犯罪分子違法所得的一切財物，應當予以追繳或者責令退賠；對被害人的合法財產(chǎn)，應當及時返還；違禁品和供犯罪所用的本人財物，應當予以沒收。根據(jù)上述條文的列舉，刑事案件中的涉案財物包括違法所得、被害人的合法財產(chǎn)、犯罪工具、違禁品。同時，根據(jù)上述條文中“責令退賠”的規(guī)定，犯罪分子的合法財產(chǎn)在特定情況下也屬于涉案財物的范疇。

一、違法所得和被害人的合法財產(chǎn)

違法所得，是指犯罪分子通過犯罪活動獲得的不法利益。例如，犯罪分子為他人實施信息網(wǎng)絡犯罪活動提供資金賬戶，為此獲得了好處費，該筆好處費就屬于違法所得。但在部分侵財類犯罪中，涉案財物往往具有雙重屬性。例如，犯罪分子通過盜竊行為非法占有被害人的手機，其中犯罪分子的違法所得是手機，而手機同時又是被害人的合法財產(chǎn)。如果犯罪分子將竊得的手機變現(xiàn)，那么違法所得就是變賣后的錢款。

二、犯罪工具

犯罪工具，顧名思義就是犯罪分子用來實施犯罪的工具。例如，犯罪分子購買刀具后用于故意殺人、傷害的，該刀具就屬于犯罪工具。應當明確的是，被認定為犯罪工具的物品應當是歸犯罪分子所有的，如果是歸他人所有的物品而被用于犯罪活動，就不屬于犯罪工具。例如，犯罪分子入室后利用被害人的刀具加害被害人，因該刀具歸被害人所有，就不屬于犯罪工具，也就不能依法沒收。司法實踐中還有一種情形，即在上下游犯罪中，下游犯罪分子使用上游犯罪分子出借的手機用于犯罪聯(lián)系。該手機屬于犯罪工具并無爭議，但在上游犯罪分子未到案而只審判下游犯罪分子時，該手機就不宜認定為下游犯罪分子的犯罪工具。

三、違禁品

違禁品，是指國家法律法規(guī)明確限制或禁止生產(chǎn)、制造、交易的物品。比如毒品、槍支、淫穢物品等。

四、犯罪分子的合法財產(chǎn)

在部分情況中，除了《刑法》第六十四條所規(guī)定的違法所得、被害人合法財產(chǎn)、犯罪工具和違禁品之外，犯罪分子的合法財產(chǎn)也有可能屬于刑事涉案財物。之所以將犯罪分子的合法財產(chǎn)也歸入涉案財物的范圍，是因存在被害人財物貶損、滅失或是被犯罪分子揮霍的可能性，此時就應當追繳犯罪分子的個人合法財產(chǎn)或者退賠被害人。例如，在詐騙犯罪中，犯罪分子騙得被害人錢款后揮霍殆盡，因為被害人的財物已經(jīng)滅失，此時就應當從犯罪分子個人合法財產(chǎn)中追繳等值的財物發(fā)還被害人。

02

刑事案件中涉案財物的程序性審查

對被查封、扣押、凍結(jié)的涉案財物，應當對相關(guān)措施是否符合《中華人民共和國刑事訴訟法》（以下簡稱《刑事訴訟法》）及相關(guān)司法解釋規(guī)定進行審查。

在訴訟過程中，如果發(fā)現(xiàn)有涉案財物，應當及時采取查封、扣押、凍結(jié)等措施；若不適宜適用前述措施而由案外人或相關(guān)機構(gòu)保管的，應當制作相應的筆錄。對涉案財物應當制作物品清單，在起訴時應當將清單及相關(guān)法律文書等材料一并隨案移送。

一、物品清單的審查

根據(jù)《刑事訴訟法》第二百四十五條，公安機關(guān)、人民檢察院和人民法院對查封、扣押、凍結(jié)的犯罪嫌疑人、被告人的財物及其孳息，應當妥善保管，以供核查，并制作清單，隨案移送。

清單內(nèi)容應當全面記錄物品的相關(guān)信息，包括物品名稱、數(shù)量，權(quán)利人、所在地、查控單位、查控措施種類、查控措施期限、查控效力順序等。如果清單中的信息不完整，應當通知公安機關(guān)、檢察機關(guān)及時補充完善，以免因查封、凍結(jié)期限屆滿而發(fā)生查控措施失效的后果。此外，對于實物，還應當審查是否附有照片。

物品清單的作用在于幫助審判人員對案件中的涉案財物有一個全面、直觀的了解。但也應認識到物品清單是一份根據(jù)其他法律文書或證明材料等形成的匯總性材料，故需要進一步審核清單中信息的真實性和完整性。

二、查控法律文書的審查

涉案財物的程序?qū)彶椋攸c在于查封、扣押、凍結(jié)措施是否符合法律規(guī)定。審查時應從以下兩個方面進行。一是是否有查封決定書、扣押決定書、扣押清單、凍結(jié)通知書等法律文書。法律對上述查控文書另有特殊規(guī)定的，比如需要有見證人參與或同步錄音錄像，還需要依據(jù)法律規(guī)定做相應的進一步審查。二是扣押、凍結(jié)的財物是否與物品清單所記錄的一致。如果不一致，應當由清單制作機關(guān)作出補正或說明。

涉案財物由案外人保管的，應當對案外人制作筆錄，筆錄內(nèi)容應包括被保管財物的名稱、數(shù)量和存放地點等。筆錄還應告知案外人應當妥善保管并配合公安、司法機關(guān)的后續(xù)處置工作。

涉案財物由其他機構(gòu)保管的，比如凍結(jié)犯罪嫌疑人、被告人的存款、匯款、債券、股票、基金份額等財產(chǎn)，不僅需要有凍結(jié)文書，還需要審查是否有相應文書回執(zhí)。通過文書回執(zhí)可以確定涉案財物的查控措施是否完成、明確查控措施的期限和被查控財產(chǎn)的數(shù)額。

三、扣押物品清單、發(fā)還清單的審查

在偵查、審查起訴階段已經(jīng)查明屬于被害人或案外人的財物，已經(jīng)予以發(fā)還的，應當審查是否有相應的扣押物品清單、發(fā)還清單以及是否有接收人的簽字，必要時應與接收人核實。

全面審查與涉案財物相關(guān)的法律文書，有利于在庭審中進行實質(zhì)性審查，尤其是在涉眾型案件中，還有利于判后財產(chǎn)執(zhí)行工作的展開。

03

涉案財物的實質(zhì)性審查

涉案財物的程序性審查目的是解決有無涉案財物的問題，而實質(zhì)性審查則側(cè)重于確定涉案財物的權(quán)屬和價值。

根據(jù)《最高人民法院關(guān)于適用〈中華人民共和國刑事訴訟法〉的解釋》（以下簡稱《刑訴法解釋》）第二百七十九條的規(guī)定，法庭審理過程中，應當對查封、扣押、凍結(jié)財物及其孳息的權(quán)屬、價值、屬性、流轉(zhuǎn)等情況，是否屬于違法所得或者依法應當追繳的其他涉案財物進行調(diào)查。

一、在證據(jù)質(zhì)證認證環(huán)節(jié)中進行涉案財物實質(zhì)性審查

庭審程序分為法庭調(diào)查、法庭辯論和最后陳述三個部分。其中，法庭調(diào)查又分為事實調(diào)查環(huán)節(jié)和證據(jù)質(zhì)證認證環(huán)節(jié)。事實調(diào)查環(huán)節(jié)，是通過公訴機關(guān)宣讀起訴書明確指控事實和罪名，由控辯雙方對被告人訊問、發(fā)問來確定雙方的爭議焦點。證據(jù)質(zhì)證認證環(huán)節(jié)中，控辯雙方通過列舉物證、書證、證人證言等證據(jù)材料來支持或反駁指控的事實。針對涉案財物，需要通過相關(guān)的證據(jù)材料才能確定權(quán)屬、價值、屬性、流轉(zhuǎn)等，所以應在證據(jù)質(zhì)證認證環(huán)節(jié)中進行審查。

二、實質(zhì)性審查的程序順序

《刑訴法解釋》第二百七十九條還規(guī)定，審查涉案財物時，應由公訴人說明情況、出示證據(jù)、提出處理建議，并聽取被告人、辯護人等訴訟參與人的意見。根據(jù)上述規(guī)定，先由公訴人對在案件中被查封、扣押、凍結(jié)的財物的名稱、數(shù)量、權(quán)屬等情況予以說明，出示相應的查封決定書、扣押決定書、扣押清單、凍結(jié)通知書等法律文書，再由被告人和辯護人對公訴機關(guān)的說明和出示的文書材料發(fā)表意見。被告人或辯護人有相反證據(jù)材料的，也應當聽取公訴人的意見。

三、實質(zhì)性審查的展開

審查涉案財物，應先確定涉案財物的權(quán)屬問題，也就是要明確涉案財物是違法所得、犯罪工具、違禁品還是被害人的合法財產(chǎn)。只有確定了涉案財物的權(quán)屬，才能更有側(cè)重地開展審查工作。

1. 違法所得

當違法所得是被告人從被害人處獲得的財物時，對違法所得進行審查的過程也是確定被害人財物的過程，可以結(jié)合以下證據(jù)材料進行審查：（1）被告人關(guān)于違法所得的供述和被害人關(guān)于涉案財物的陳述，在內(nèi)容上是否可以相互印證；（2）被告人、被害人關(guān)于涉案財物的辨認；（3）被害人合法持有涉案財物的證明，比如購買發(fā)票；（4）涉案財物的價值。對于涉案財物的價值，應根據(jù)國家計劃委員會、最高人民法院、最高人民檢察院、公安部印發(fā)的《扣押、追繳、沒收物品估價管理辦法》和國家發(fā)展和改革委員會價格認證中心印發(fā)的《被盜財物價格認定規(guī)則（2020年）》等規(guī)范性文件確定。如果被告人已經(jīng)處置了涉案財物，比如轉(zhuǎn)賣或者用于投資等，被告人還應當說明財物的去向以及獲得的對價款數(shù)額。

當違法所得是被告人的報酬時，比如被告人為他人的犯罪活動提供幫助而獲得的好處費，在審查時，應由被告人明確違法所得的形式是實物還是錢款。如果是實物，應由被告人進行辨認。如果是錢款，需進一步明確錢款數(shù)額和收款方式。同案犯在案的，還應有同案犯的供述印證。

2. 犯罪工具

在審查犯罪工具時，應當注意區(qū)分該物品是被告人主要或?qū)ｉT用于犯罪的還是個人日常生活之用。例如，在電信網(wǎng)絡詐騙案件中，被告人置備專門的手機與被害人聯(lián)系，那么該手機當然屬于犯罪工具。又如，在一般詐騙案件中，被告人的手機不僅用于個人生活，還用作與被害人聯(lián)系實施詐騙，在提取相關(guān)微信通訊記錄、收付款交易證明等與犯罪事實相關(guān)的證據(jù)材料之后，可不作為犯罪工具認定。司法實踐中，存在上游犯罪人向下游犯罪人出借犯罪工具的情況。例如，上游詐騙分子向下游犯罪被告人出借的用于聯(lián)系的手機，該手機屬于犯罪工具。但如果只有下游犯罪的被告人到案，因該手機不屬于下游犯罪被告人的財物，對該手機宜作案外沒收。

3. 違禁品

一般情況下，違禁品也是案件的物證。例如，毒品犯罪中的毒品，在審查時應當適用最高人民法院、最高人民檢察院、公安部印發(fā)的《辦理毒品犯罪案件毒品提取、扣押、稱量、取樣和送檢程序若干問題的規(guī)定》，公安部于2016年印發(fā)的《公安機關(guān)繳獲毒品管理規(guī)定》等規(guī)范性文件確定毒品的種類、含量、重量等。

結(jié)語

審查涉案財物是定罪量刑的基礎，也是司法程序中不可或缺的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。涉案財物的審查工作全面、直接影響判項執(zhí)行和追贓挽損，對實現(xiàn)司法公正具有十分重要的意義。涉案財物因案而不同，共同點在于應先進行程序性審查而后在庭審中進行實質(zhì)性審查，不同點則是需根據(jù)權(quán)屬和種類的不同，各有側(cè)重地采用具體的審查方法和思路。

作者介紹

王明森，華東政法大學法學博士，上海市閔行區(qū)人民法院刑事審判庭四級高級法官、副庭長。獲評全國掃黑除惡先進工作者、上海市反詐先進個人、上海法院審判業(yè)務骨干。主審的案件獲評上海法院優(yōu)秀裁判文書、首屆上海法院刑事審判優(yōu)秀案例等。撰寫10余篇論文和案例登載于法學期刊雜志。

來源丨上海市高級人民法院

高院供稿部門：干部培訓處

作者：王明森

責任編輯：孟文娟、張巧雨

編輯：孫小敏

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上觀號作者：浦江天平