有朋友說，退休養(yǎng)老金不高，特別是女職工，繳費(fèi)年限短，養(yǎng)老金低，一般養(yǎng)老金也就是2000元左右。其實(shí)，也并不一定是這樣的。

今天看到了一個(gè)2025年12月退休的女職工待遇核定表，養(yǎng)老金居然達(dá)到了6710.79元。這是怎么回事呢？

其實(shí)大家退休計(jì)算養(yǎng)老金的公式是一樣的，需要滿足條件，養(yǎng)老金才會(huì)更高一些。

山東省退休養(yǎng)老金計(jì)算公式為：

①基礎(chǔ)養(yǎng)老金等于退休當(dāng)年的養(yǎng)老金計(jì)發(fā)基數(shù)×（1+本人平均繳費(fèi)指數(shù)）÷2×繳費(fèi)年限×1%。

由于是2025年12月退休，要使用山東省2025年的養(yǎng)老金計(jì)發(fā)基數(shù)7831元。

本人的平均繳費(fèi)指數(shù)，相當(dāng)于歷年繳費(fèi)檔次的平均值。比如說我們按60%檔次繳費(fèi)，當(dāng)月的繳費(fèi)指數(shù)就是0.6。如果繳費(fèi)三百個(gè)月，實(shí)際繳費(fèi)指數(shù)之和就是0.6×300=180。這位退休職工繳費(fèi)指數(shù)高達(dá)647.1785，這說明其繳費(fèi)檔次一直很高的。

繳費(fèi)年限，包括視同繳費(fèi)年限和實(shí)際繳費(fèi)年限，而是也是要具體到月的。視同繳費(fèi)年限并不是隨隨便便來的，而是要依據(jù)當(dāng)時(shí)的國家政策和本人職工檔案的完整性來確認(rèn)。一般情況上山下鄉(xiāng)、軍齡、老國有企業(yè)固定工身份、機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作時(shí)間都是可以認(rèn)定為視同年限的。最終這位參保職工的繳費(fèi)年限是35年06個(gè)月。

不過，山東省的平均繳費(fèi)指數(shù)只計(jì)算建立個(gè)人賬戶以后的相關(guān)年限（全省一般是1996年1月，只有省直企業(yè)和青島市企業(yè)比較特殊，建賬戶時(shí)間較早）。計(jì)算繳費(fèi)指數(shù)的年限恰好是30年——360個(gè)月，最終平均繳費(fèi)指數(shù)為1.7977。

所以基礎(chǔ)養(yǎng)老金為7831元乘以（1+1.7977）÷2×35.5年×1%。

也就是說，之前建立個(gè)人賬戶前的年限，也是受到1995年以后的平均繳費(fèi)指數(shù)影響的，這種情況下繳費(fèi)檔次高的作用更明顯。

②個(gè)人賬戶養(yǎng)老金，等于養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶的余額÷退休年齡確定的計(jì)發(fā)月數(shù)。

養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶余額是按照繳費(fèi)基數(shù)的8%積累的，比如說繳費(fèi)基數(shù)1萬元每月個(gè)人賬戶積累800元，一年能夠積累9600元。這位職工的繳費(fèi)基數(shù)很高，最終個(gè)人賬戶余額是305,897塊5毛2。

退休年齡確定的計(jì)發(fā)月數(shù)，正常50歲退休計(jì)發(fā)月數(shù)是195個(gè)月，55歲退休時(shí)170個(gè)月，60歲退休是139個(gè)月。漸進(jìn)式延遲退休，計(jì)發(fā)月數(shù)也是漸進(jìn)式減少。個(gè)人賬戶的具體計(jì)算公式，可參照下圖。

最終由于延遲退休的原因，養(yǎng)老金計(jì)發(fā)月數(shù)是168.5個(gè)月。個(gè)人賬戶養(yǎng)老金1815.42元。

③過渡性養(yǎng)老金，等于退休當(dāng)年的養(yǎng)老金計(jì)發(fā)基數(shù)×本人的平均繳費(fèi)指數(shù)×建立個(gè)人賬戶前年限×乘以1.3%的過渡性系數(shù)。

過渡性系數(shù)是各省在2006年左右確定的一般在1%~1.4%。山東省的1.3%也是不錯(cuò)了。

過渡性養(yǎng)老金，實(shí)際上是建立個(gè)人賬戶以前繳費(fèi)年限，缺少個(gè)人賬戶積累的一種待遇補(bǔ)償。相對(duì)而言，過渡性養(yǎng)老金確實(shí)很高。但是個(gè)人賬戶余額是可以繼承的，算是各有優(yōu)點(diǎn)吧。

綜合以上情況，合計(jì)養(yǎng)老金是6710.79元。12月退休，一般情況還可以領(lǐng)到2025年的冬季取暖補(bǔ)貼1700元，另外還會(huì)參與2026年的退休人員養(yǎng)老金調(diào)整，還是很不錯(cuò)的。