同樣工齡30年，有人退休拿4000有人拿9000？養(yǎng)老金差距到底從哪來的

這事說起來挺讓人納悶的。小區(qū)里兩個老同事，同一年上班，同一年退休，工齡都是三十年整，結果每個月到手養(yǎng)老金能差出去小五千塊。拿四千的那個覺得不公平，拿九千的那個也覺得別扭，好像自己占了多大便宜似的。

其實這里面的道道，得從養(yǎng)老金的計算公式說起。根據(jù)人社部2023年發(fā)布的《中國社會保險發(fā)展年度報告》，我國企業(yè)退休人員月人均養(yǎng)老金水平在2022年底是3100元左右，機關事業(yè)單位退休人員人均水平則在5000元以上。但這只是平均數(shù)，具體到個人，差距能拉得更大。2024年兩會期間，人社部相關負責人再次強調，養(yǎng)老金的多與少，核心取決于“多繳多得、長繳多得”這個基本原則，但背后還有好幾個隱藏的變量在起作用。

繳費基數(shù)不一樣，好比種地有好地有薄地

同樣工齡三十年，但每年往賬戶里存的錢可能差出好幾倍。按照現(xiàn)行基本養(yǎng)老保險政策，繳費基數(shù)是按本人上年度月平均工資確定的，最低可以是當?shù)厣缙焦べY的60%，最高能到300%。這意味著什么？兩個人可能在同一個單位，一個按最低檔交，一個按最高檔交，退休時算起賬來自然天差地別。

2023年江蘇省人社廳公布的數(shù)據(jù)顯示，該省企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險繳費基數(shù)上限為24042元/月，下限為4494元/月。上下限之間差了將近兩萬塊。按這個基數(shù)算下來，同樣繳費30年，按上限交的人個人賬戶累計儲存額可能超過80萬，按下限交的可能連15萬都不到。退休后每月個人賬戶養(yǎng)老金這一塊，前者能拿將近6000塊，后者連1100塊都拿不到。

還有個容易被忽略的點，就是視同繳費年限的認定。對于1992年之前參加工作的人，那段時間雖然沒有實際繳費，但國家承認你“視同繳費”了?？蛇@個視同繳費的指數(shù)怎么定，各地政策不一樣，有的地方統(tǒng)一按1算，有的地方按實際職務職級折算，這里頭也能拉開差距。2024年初廣東省在完善企業(yè)職工養(yǎng)老保險過渡性養(yǎng)老金計發(fā)辦法時就明確，要對1998年7月前的視同繳費年限重新核定指數(shù)，不少人因此每月增加了三四百塊。

地區(qū)差像個隱形杠桿，同樣錢在不同地方購買力不同

這個因素很多人沒想到。養(yǎng)老金的計發(fā)基數(shù)各省市不一樣，而且差距還不小。2023年全國各省陸續(xù)公布的養(yǎng)老金計發(fā)基數(shù)顯示，北京、上海、西藏超過11000元，廣東、天津、江蘇等地在9000元左右，而河南、黑龍江等地則只有6000多。同樣按100%檔次繳費30年，在北京退休和在河南退休，基礎養(yǎng)老金這一項就能差出去將近兩千塊。

這種差距是制度設計本身允許的，因為各地經(jīng)濟發(fā)展水平、物價水平不同。但問題來了，很多人年輕時在北京上海打工，按高基數(shù)交了十幾年社保，快退休時回了老家，按老家的基數(shù)領錢，這中間的損失就不小了。2023年底，人社部辦公廳印發(fā)《關于規(guī)范養(yǎng)老保險關系轉移接續(xù)有關問題的通知》，專門強調要保障跨省流動人員的待遇公平，明確在計算基礎養(yǎng)老金時，要分段計算、加權平均，算是給這部分人挽回了一些損失。

還有個區(qū)域性政策差異叫“地方補貼”。像杭州、寧波這些地方，除了國家發(fā)的養(yǎng)老金，還有地方性的過節(jié)費、清涼飲料費、補貼補助，一年下來能多出好幾千。2024年春節(jié)前，杭州市人社局發(fā)布通知，給企業(yè)退休人員每人發(fā)放1200元春節(jié)慰問費，這筆錢在其他很多城市是沒有的。

企業(yè)年金這根“第三條腿”，有和沒有是天壤之別

大多數(shù)人只盯著基本養(yǎng)老保險，其實還有一塊叫“企業(yè)年金”或者“職業(yè)年金”的東西，這才是拉開差距的關鍵。機關事業(yè)單位從2014年10月起普遍建立了職業(yè)年金，單位和個人共同繳費，退休后按月領取。而企業(yè)年金完全是企業(yè)自愿，目前覆蓋的還主要是國企和部分大型民企。

人社部2023年度統(tǒng)計公報顯示，全國建立企業(yè)年金的企業(yè)數(shù)量只有14萬多家，占全國法人單位的比例還不到1%，參加職工僅3000多萬人。也就是說，絕大多數(shù)企業(yè)退休人員是沒有這塊收入的。而機關事業(yè)單位退休人員人人都有職業(yè)年金，按正常繳費30年算，每月職業(yè)年金能領到1500到2500元不等。

這筆錢有多重要？2024年1月，某央企退休職工在網(wǎng)上曬出自己的養(yǎng)老金明細：基本養(yǎng)老金6200元，企業(yè)年金2100元，加起來8300元。而同一城市另一家普通私企退休的老同事，只有基本養(yǎng)老金3800元，沒有年金。兩個人工齡都是31年，差距就這么拉開的。

退休時間和職稱職級，決定了最后一跳的高度

最后這一下也很關鍵。養(yǎng)老金每年都在調整，但調整的幅度和方式，會讓差距越拉越大。2023年人社部、財政部聯(lián)合下發(fā)的養(yǎng)老金調整通知明確，總體調整水平為2022年退休人員月人均基本養(yǎng)老金的3.8%。但具體到每個人，調整方式是定額調整、掛鉤調整、傾斜調整相結合。掛鉤調整部分，與本人繳費年限和基本養(yǎng)老金水平雙掛鉤，也就是說，原來養(yǎng)老金高的人，每年漲得反而更多。

2024年6月，多個省份陸續(xù)公布了當年的養(yǎng)老金調整方案。以山東省的方案為例，定額調整每人每月增加32.6元，掛鉤調整部分則是按2023年12月本人養(yǎng)老金的1.2%增加。按這個算法，養(yǎng)老金4000元的人每月漲48元，養(yǎng)老金9000元的人每月漲108元，一年下來差距又拉大了七八百塊。

還有個隱形因素就是退休時的職務職級。雖然養(yǎng)老金并軌改革后，大家都按同樣公式計算，但在過渡期內，職務職級仍然影響著視同繳費指數(shù)的確定。特別是2014年10月到2024年9月這十年過渡期內退休的“中人”，要按新老辦法對比計算，職務高的明顯占優(yōu)勢。2024年是過渡期的最后一年，很多地方都在加緊兌現(xiàn)這部分人的待遇，有些人一次性補發(fā)了好幾萬。