一、導(dǎo)讀
11月25日，平安北京朝陽微信發(fā)布通告稱：北京市公安局朝陽區(qū)分局依法對(duì)“中植系”所屬財(cái)富公司涉嫌違法犯罪立案?jìng)刹?，?duì)解某某等多名犯罪嫌疑人采取刑事強(qiáng)制措施。
近兩年來，P2P暴雷已經(jīng)逐漸趨于少見，“中植系”的暴雷再次將非法集資拉回社會(huì)公眾的視野之中。眾所周知，非法集資是社會(huì)公眾對(duì)P2P類犯罪行為的俗稱，《刑法》規(guī)定的罪名是非法吸收公眾存款罪和集資詐騙罪。根據(jù)《刑法》的規(guī)定，非法吸收公眾存款罪和集資詐騙罪均屬于破壞國(guó)家金融秩序的犯罪，兩罪的主要表現(xiàn)方式均涉及向特定或者不特定的對(duì)象承諾高于國(guó)家金融機(jī)構(gòu)的利息回報(bào)、以吸引投資人的資金。那么，兩罪到底如何區(qū)分？非法集資案件該如何辯護(hù)？

二、案例展示
要理清非法吸收公眾存款罪與集資詐騙罪的關(guān)系，我們可以先看一下在裁判文書網(wǎng)公布的案例：

案例一：（2020）冀刑終82號(hào) 王某非法吸收公眾存款罪案

二審撤銷被告人王某構(gòu)成非法吸收公眾存款罪，改判被告人王某構(gòu)成集資詐騙罪。
王某以企業(yè)倒貸、代辦理財(cái)業(yè)務(wù)為由，承諾給付高額利息，通過本人介紹、借款人口口相傳的形式向社會(huì)不特定人群吸收資金，將資金主要用于出借他人、投資及支付高額利息等，最終致使募集資金到期不能歸還。一審判處王某犯非法吸收公眾存款罪，判處有期徒刑八年。
二審法院認(rèn)為王某始終謊稱借款用于企業(yè)倒貸或代辦理財(cái)產(chǎn)品，但是集資后并未將大部分錢款用于所謂的“生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)”，而是用于償還舊債和支付高息，符合司法文件“用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)與籌集資金規(guī)模明顯不成比例，致使集資款不能返還的”“明知沒有歸還能力而大量騙取資金的”“歸還本息主要通過借新還舊來實(shí)現(xiàn)的”等認(rèn)定非法占有目的的情形。最終改判王某犯集資詐騙罪，判處無期徒刑。

案例二：（2019）浙03刑終1817號(hào) 洪某、鄭某集資詐騙罪案

二審撤銷被告人洪某、鄭某構(gòu)成集資詐騙罪，改判洪某、鄭某構(gòu)成非法吸收公眾存款罪。
洪某、鄭某夫婦以幫親屬借款、辦廠需要資金等理由，共向14人借款364萬元，至今已支付利息126613元，償還本金25000元。后鄭某主動(dòng)到公安機(jī)關(guān)投案，并如實(shí)供述自己所犯罪行。一審法院以集資詐騙罪分別判處洪某有期徒刑十年、鄭某有期徒刑七年。
二審法院認(rèn)為二被告人在向他人“借款”過程中，雖然有虛構(gòu)借款用途的情況，但其資金確實(shí)用于投資，投資失敗后也及時(shí)告訴債權(quán)人，并與債權(quán)人協(xié)商解決，主觀上有明確的償還意愿，只是一時(shí)沒有償還，沒有非法占有他人財(cái)物的目的，因此二被告人不構(gòu)成集資詐騙罪。但二被告人為投資有向社會(huì)不特定的多人集資借款的行為，擾亂金融秩序，數(shù)額巨大，其行為已構(gòu)成非法吸收公眾存款罪。最終改判洪某、鄭某構(gòu)成非法吸收公眾存款罪，分別判處有期徒刑三年、有期徒刑二年（緩刑三年）。

三、評(píng)析
從上述兩個(gè)案例可以看出，區(qū)分非法吸收公眾存款罪與集資詐騙罪的關(guān)鍵在于行為人主觀上是否具有非法占有目的。
在案例一中，王某向社會(huì)不特定人群吸收資金后，并未將大多數(shù)資金用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，而是用于償還舊債和支付高額利息，主觀上非法占有目的非常明顯。而在案例二中，洪某和鄭某雖然有虛構(gòu)借款用途的情況，但是所吸收的資金確實(shí)用于投資，且投資失敗后積極與投資人協(xié)商解決，因此二審法院認(rèn)定兩人不具有非法占有他人財(cái)物的目的。

在了解了非法吸收公眾存款罪與集資詐騙罪的區(qū)別之后，我們可以進(jìn)一步思考辯護(hù)思路的問題。結(jié)合法律規(guī)定以及上述的兩個(gè)案例我們可以得出結(jié)論：同等情況下集資詐騙罪的刑罰要重于非法吸收公眾存款罪，因此主觀目的成為非法集資案件辯護(hù)的重中之重。我們認(rèn)為，認(rèn)定行為人主觀上不具有非法占有目的、爭(zhēng)取輕罪處罰，可以從以下幾個(gè)方面考慮：（1）集資后大部分款項(xiàng)用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)或者用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)與籌集資金規(guī)模；（2）沒有肆意揮霍集資款；（3）沒有攜帶集資款逃匿；（4）沒有將集資款用于違法犯罪活動(dòng)；（5）沒有抽逃、轉(zhuǎn)移資金、隱匿財(cái)產(chǎn)，逃避返還資金；（6）沒有隱匿、銷毀賬目，或者搞假破產(chǎn)、假倒閉，逃避返還資金；（7）交代資金去向，沒有逃避返還資金。

四、結(jié)語
我們認(rèn)為，與“殺豬盤”詐騙相似，非法集資并不會(huì)隨著P2P的退出而逐漸消亡。隨著社會(huì)的發(fā)展，非法集資的手段也會(huì)呈現(xiàn)出更隱蔽、更“高端”的特征。在非法集資案件中，只有準(zhǔn)確把握涉案行為人的具體情況，才能實(shí)現(xiàn)有效的辯護(hù)。

杭州刑事律師葉斌簡(jiǎn)介
葉斌 律師 浙江允道律師事務(wù)所主任、創(chuàng)始合伙人
截至2023年，葉斌律師已執(zhí)業(yè)15年，一直專注于刑事辯護(hù)與研究，法學(xué)理論功底深厚，法律實(shí)務(wù)和訴訟技巧嫻熟，在詐騙犯罪、新型網(wǎng)絡(luò)犯罪、經(jīng)濟(jì)犯罪等刑事領(lǐng)域積累了豐富的實(shí)務(wù)經(jīng)驗(yàn)，已成功辦理400多件取保、緩刑、無罪、罪輕等成功案例。
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