作者｜?江風(fēng)

原創(chuàng)首發(fā)｜騎鯨出海

全文字?jǐn)?shù)｜約3500

一場(chǎng)針對(duì)中國(guó)賣家的洗牌開(kāi)始了。

在泰國(guó)，跨境電商平臺(tái)上的中國(guó)賣家被當(dāng)成了沖擊實(shí)體經(jīng)濟(jì)的罪魁禍?zhǔn)住?/p>

6月21日，泰國(guó)財(cái)政部正式宣布，將在今年7月5日到12月31日，海關(guān)將對(duì)價(jià)值低于1500泰銖（接近人民幣300元）的國(guó)外進(jìn)口商品收取7%的增值稅。之后，政府將推動(dòng)《稅收法》修訂，由稅務(wù)部門統(tǒng)一對(duì)跨境電商平臺(tái)征收增值稅。

泰國(guó)財(cái)政部官員直言，這一做法的目的是“阻止廉價(jià)中國(guó)商品的浪潮”。

而據(jù)泰國(guó)媒體報(bào)道，這一政策出臺(tái)的背后，是“泰國(guó)商家集體投訴后得到的結(jié)果”。

2023年，泰國(guó)從中國(guó)進(jìn)口消費(fèi)品價(jià)值達(dá)4700億泰銖，占到了泰國(guó)進(jìn)口消費(fèi)品總額的41%。泰國(guó)商家認(rèn)為，那些在跨境電商平臺(tái)銷售、郵寄入境、無(wú)需繳納關(guān)稅的商品嚴(yán)重沖擊了生意。

在曼谷著名的水門市場(chǎng)，一條大象褲賣100泰銖，而在跨境電商平臺(tái)上，中國(guó)賣家只賣30泰銖，大概是人民幣6塊錢。甚至有泰國(guó)小老板也在跨境電商平臺(tái)上找中國(guó)賣家進(jìn)貨。

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｜水門市場(chǎng)上賣到一百泰銖的大象褲

今年前五個(gè)月，泰國(guó)有488家工廠倒閉，平均每月97家，高于2021年的平均每月57家。

與此同時(shí)，反中國(guó)商品的情緒也在蔓延：水門市場(chǎng)開(kāi)服裝店的老板通過(guò)Tiktok“控訴”人流大幅減少；泰國(guó)警方接二連三“查獲”發(fā)自中國(guó)的“假冒商品”；有中國(guó)商家已經(jīng)收到了Lazada發(fā)來(lái)的信函，要求做稅務(wù)登記。

加稅的背后，是不是泰國(guó)營(yíng)商環(huán)境走向不確定的開(kāi)始，跨境電商平臺(tái)的中國(guó)賣家將面臨怎樣的風(fēng)險(xiǎn)？

加稅帶來(lái)銷量大跌

此次“增值稅新規(guī)”，并非中國(guó)賣家挨的第一刀。

今年2月，泰國(guó)商務(wù)部長(zhǎng)普查穆以侵犯知識(shí)產(chǎn)權(quán)為由禁止從中國(guó)進(jìn)口大象褲。在此之前，泰國(guó)市場(chǎng)上將近70%大象褲都來(lái)自中國(guó)。

3月，曼谷警方突襲位于市區(qū)的一個(gè)倉(cāng)庫(kù)，查獲30000條價(jià)值大約600萬(wàn)泰銖的大象褲。警方宣稱，這批大象褲涉嫌走私入境，已經(jīng)聯(lián)系貨主出具清關(guān)證明。這批貨物則被媒體稱為“假大象褲”。

｜位于曼谷的一個(gè)倉(cāng)庫(kù)

臉書上一個(gè)超過(guò)140萬(wàn)粉絲的泰國(guó)本地博主頁(yè)面上，有人道出其中真相：中國(guó)生產(chǎn)的大象褲批發(fā)價(jià)只要30銖，阻礙了泰國(guó)本土產(chǎn)大象褲的銷路，連水門市場(chǎng)的泰國(guó)本地商家，都找中國(guó)賣家批發(fā)，其中價(jià)差最高達(dá)到十倍。

泰國(guó)電子商務(wù)協(xié)會(huì)名譽(yù)會(huì)長(zhǎng)兼顧問(wèn)塔納瓦·馬拉布帕（Thanawat Malabuppha） 對(duì)這個(gè)現(xiàn)象很擔(dān)心，建議商務(wù)部認(rèn)真考慮如何應(yīng)對(duì)大量中國(guó)商品涌入泰國(guó)電商平臺(tái)的問(wèn)題。

3月，泰國(guó)零售商協(xié)會(huì)副主席恰猜·圖翁格拉塔納潘（Chatchai Tuongratanaphan）更是直接建議，希望重新評(píng)估低于 1500 泰銖的網(wǎng)上購(gòu)物的增值稅 (VAT) 豁免，以阻止非法低成本外國(guó)商品的涌入。

這些所謂的“非法低成本外國(guó)商品”很多其實(shí)就躺在泰國(guó)的保稅倉(cāng)里。為了縮短物流時(shí)間與減少海關(guān)監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)，不少中國(guó)跨境賣家都會(huì)提前將貨物運(yùn)送至位于泰國(guó)的保稅倉(cāng)，收到電商平臺(tái)的訂單后再清關(guān)發(fā)出。短短四個(gè)月，“增值稅新規(guī)”就出臺(tái)并生效，這讓中國(guó)賣家們的價(jià)格優(yōu)勢(shì)瞬間縮減。

自2018年起，泰國(guó)就依據(jù)亞太經(jīng)濟(jì)合作組織（APEC）論壇成員達(dá)成的框架協(xié)議，對(duì)進(jìn)口商申報(bào)的單件商品成本、保險(xiǎn)和運(yùn)費(fèi)（即CIF價(jià)格）低于1500泰銖的可免征進(jìn)口關(guān)稅和增值稅。

根據(jù)統(tǒng)計(jì)，每年有超過(guò)3000萬(wàn)件進(jìn)口包裹進(jìn)入泰國(guó)，其中一半以上申報(bào)為CIF價(jià)值不超過(guò)1500泰銖的物品。

“免稅+海外保稅倉(cāng)+中國(guó)供應(yīng)鏈”，成為了中國(guó)賣家掘金泰國(guó)的制勝法寶。新規(guī)出臺(tái)，意味著有超過(guò)1500萬(wàn)件的包裹，都需要繳納增值稅。以一件原本定價(jià)1500泰銖的商品計(jì)算，想要覆蓋征稅成本，就要漲價(jià)105泰銖（超過(guò)人民幣20元）。

據(jù)泰國(guó)海關(guān)總署署長(zhǎng)Theeraj Athanavanich 介紹，該部門將允許平臺(tái)申報(bào)進(jìn)口產(chǎn)品的價(jià)格，并從該價(jià)格中算出增值稅，然后將稅款繳納給海關(guān)部門。而對(duì)于從國(guó)外購(gòu)物，并通過(guò)郵局寄送的個(gè)人，海關(guān)總署也已經(jīng)建立了一套征稅系統(tǒng)。海關(guān)會(huì)向收件人地址發(fā)送納稅通知，說(shuō)明納稅義務(wù)。然后，收件人必須在從郵局領(lǐng)取貨物之前向海關(guān)總署繳納稅款。

加稅的后果，面向馬來(lái)西亞的中國(guó)賣家最有發(fā)言權(quán)。

今年1月，馬來(lái)西亞電商新規(guī)正式生效，對(duì)不超過(guò)500令吉（約合人民幣770元）的低價(jià)進(jìn)口商品均被征收10%的低價(jià)商品稅。Lazada、Shopee等電商平臺(tái)上，大批海外商品迅速出現(xiàn)了價(jià)格上漲。一份線上調(diào)查顯示，有接近50%的中國(guó)賣家認(rèn)為，低價(jià)商品稅的出現(xiàn)對(duì)商品銷量造成了較大影響。

｜吉隆坡的市場(chǎng)上也充斥著來(lái)自中國(guó)的商品

更早之前，印尼和新加坡，都已經(jīng)陸續(xù)出臺(tái)了針對(duì)跨境小包裹的加稅政策。新加坡自2023年1月1日起，消費(fèi)者通過(guò)跨境渠道購(gòu)買商品，都需要支付9%的消費(fèi)稅，無(wú)法享受400新元（約合人民幣2138元）以下免稅政策。

越南財(cái)政部長(zhǎng)胡德福在本月也已經(jīng)向國(guó)會(huì)提交了《增值稅法》修訂提案，其中建議政府考慮對(duì)跨境電商小包裹采用10%的增值稅稅率。

越南國(guó)會(huì)財(cái)政預(yù)算委員會(huì)主任黎光孟透露，目前平均每天都有四五百萬(wàn)份訂單量的包裹從中國(guó)進(jìn)入越南，貨值普遍在10萬(wàn)-30萬(wàn)越南盾（約合人民幣28-84元）之間。

對(duì)于那些原本就靠“卷價(jià)格”來(lái)生存的中國(guó)賣家來(lái)說(shuō)，十個(gè)點(diǎn)上下的額外征稅足以讓其價(jià)格優(yōu)勢(shì)大打折扣，從而沖擊銷量。

獨(dú)立國(guó)際貿(mào)易分析師亞特（Aat Pisanwanich）認(rèn)為，得益于中國(guó)低成本的供應(yīng)鏈，征收7% 的增值稅可能仍然無(wú)法阻止中國(guó)廉價(jià)商品涌入泰國(guó)。

但7%的增值稅可能只是個(gè)開(kāi)始，東南亞最大的電商市場(chǎng)印尼就在去年9月一刀切地宣布新政策：跨境電商平臺(tái)不得銷售100美元（約合人民幣730元）以下的進(jìn)口商品。

如果加收增值稅的“攔截”效果不明顯，不排除泰國(guó)也效仿印尼：一刀切。

灰色博弈空間少

中國(guó)賣家與泰國(guó)市場(chǎng)有過(guò)一段蜜月期。

大概在2019年前后，泰國(guó)被譽(yù)為東南亞電商市場(chǎng)的橋頭堡，風(fēng)口上的風(fēng)口，過(guò)10萬(wàn)中國(guó)賣家涌入泰國(guó)。

2020年4月，泰國(guó)政府首次實(shí)行全國(guó)范圍內(nèi)的宵禁，同時(shí)限制出行、限制戶外活動(dòng)和居家辦公，“限制社交距離”讓電商平臺(tái)迎來(lái)了最迅猛的發(fā)展階段。宵禁之初，電商平臺(tái)Lazada的成交額在一個(gè)月內(nèi)實(shí)現(xiàn)了100%的增長(zhǎng)。

根據(jù)泰國(guó)電子商務(wù)發(fā)展委員會(huì)的數(shù)據(jù)，泰國(guó)的電商市場(chǎng)規(guī)模從2015年的370億泰銖增長(zhǎng)到2019年的650億泰銖。最新數(shù)據(jù)顯示， 2023年泰國(guó)電商業(yè)務(wù)市場(chǎng)規(guī)模已經(jīng)高達(dá)6340億泰銖。最受益的，是中國(guó)賣家。

一份去年10月對(duì)Lazada商品和報(bào)價(jià)的調(diào)查中發(fā)現(xiàn)，44.65% 的商品和產(chǎn)品都是中國(guó)制造的。還有報(bào)道稱，目前泰國(guó)兩大電商平臺(tái)Lazada和Shopee的銷售商品中，60%至70%的商品來(lái)自中國(guó)。

但中國(guó)賣家的心始終懸著。

在泰國(guó)電商市場(chǎng)摸爬滾打四年多，從開(kāi)店再到如今做服務(wù)商的Leo告訴騎鯨出海：“在泰國(guó)做電商，有太多灰色的空間。”

｜中國(guó)進(jìn)口的非法電子煙

譬如泰國(guó)賣情趣用品違法，不少中國(guó)賣家都會(huì)換個(gè)“女士按摩器”、“男士按摩器”的名字在電商平臺(tái)上架，平臺(tái)也會(huì)更新替代詞庫(kù)，賣家賺一筆是一筆。

執(zhí)法人員也會(huì)“突襲”情趣用品賣家們的倉(cāng)庫(kù)。雙方心照不宣的游戲規(guī)則是：先沒(méi)收貨物，之后賣家用半價(jià)贖回。

中國(guó)賣家的外國(guó)人身份，也受諸多限制。

在泰國(guó)主流的電商平臺(tái)上，店鋪分為本地店與跨境店。前者先將貨物運(yùn)到自營(yíng)或第三方的海外倉(cāng)，但物流速度快、平臺(tái)扣點(diǎn)低。對(duì)于不少中國(guó)賣家而言，最大的好處是能賣“敏感貨”，亦即帶電、帶磁、粉末狀、液體等物流和倉(cāng)儲(chǔ)比較受限的產(chǎn)品。后者利用跨境物流配送，庫(kù)存壓力小，但物流時(shí)間與成本上升，也會(huì)影響到產(chǎn)品的性價(jià)比。

如果以公司為主體開(kāi)本地店，按照泰國(guó)法律對(duì)于外商投資的特定限制條件，在泰國(guó)當(dāng)?shù)爻闪⒌墓竟蓹?quán)構(gòu)成中必須有泰籍股東，且要占股51%以上。如果開(kāi)個(gè)人店，則需要有泰國(guó)本地人的身份信息，搞齊一整套的當(dāng)?shù)厣矸葑C、銀行卡、電話卡、郵箱。

做3C起家的Leo，初入泰國(guó)電商市場(chǎng)時(shí)，找中介辦了全套“泰國(guó)人材料”，在Lazada和Shopee開(kāi)店。

Leo當(dāng)初的想法很單純，以為在中國(guó)低價(jià)拿貨，加40%溢價(jià)在泰國(guó)賣，總會(huì)有30%的利潤(rùn)，結(jié)果卻是平臺(tái)的回款手續(xù)費(fèi)、買家拒收的貨損、難以核實(shí)的頭程費(fèi)用、匯率波動(dòng)，利潤(rùn)基本就清空了。

后來(lái)轉(zhuǎn)做服務(wù)商，給其他賣家提供海外倉(cāng)，結(jié)果生意還沒(méi)來(lái)，泰國(guó)的檢查人員先來(lái)了，營(yíng)業(yè)執(zhí)照、納稅情況、護(hù)照和雇傭泰國(guó)本地員工數(shù)量等都要一一查驗(yàn)。挑出問(wèn)題，總少不了幾萬(wàn)到幾十萬(wàn)泰銖的罰金。后來(lái)他也心知肚明，在泰國(guó)做生意也需要“打點(diǎn)”。

如今，隨著“中國(guó)商品沖擊當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)”逐漸成為共識(shí)，中國(guó)賣家要為灰色空間支付的成本恐怕更為昂貴。

并非所有中國(guó)賣家都無(wú)法接受新規(guī)的出臺(tái)。不想打價(jià)格戰(zhàn)、不想賣假貨的那批人覺(jué)得“卷同行的日子終于要過(guò)去了”。

早期的中國(guó)賣家中，不乏以低價(jià)賣假鞋假表假化妝品的。受低價(jià)假貨沖擊的也是中國(guó)賣家。

中國(guó)賣家阿秋通過(guò)44家網(wǎng)店銷售疑似山寨的品牌牙膏、護(hù)膚霜、化妝品等，年收入超過(guò)1億泰銖。類似阿秋這樣的店鋪，在Shopee和Lazada上稱得上半壁江山。

對(duì)于那些追求品牌化、本土化以及合規(guī)的中國(guó)賣家來(lái)說(shuō)，行業(yè)洗牌反而成為了機(jī)會(huì)。

早在電商流行以前，泰國(guó)就有著極為發(fā)達(dá)的線下零售業(yè)，兩大龍頭企業(yè)正大集團(tuán)和Central Retail幾乎壟斷了整個(gè)泰國(guó)的便利店、商超。有業(yè)內(nèi)人士就表示，它們?cè)谄放埔M(jìn)上做的相對(duì)完善，讓泰國(guó)消費(fèi)者接觸到國(guó)際品牌的機(jī)會(huì)比較多。

也正因如此，白牌產(chǎn)品在泰國(guó)事實(shí)上并不討好。以市場(chǎng)規(guī)模約在300億泰銖的內(nèi)衣市場(chǎng)為例，本土品牌Sabina和日本品牌Wacoal就占據(jù)了接近70%的市場(chǎng)。

東南亞跨境電商服務(wù)商來(lái)贊寶的深圳總經(jīng)理Mark則認(rèn)為，“他們對(duì)于品牌的認(rèn)知，第一梯隊(duì)是歐美品牌，第二梯隊(duì)是日韓品牌，第三梯隊(duì)是中國(guó)品牌，第四梯隊(duì)是東南亞品牌。”

社交媒體發(fā)達(dá)的泰國(guó)，已經(jīng)有了一個(gè)可供驗(yàn)證的模式——不少泰國(guó)本土達(dá)人開(kāi)始利用流量做OEM品牌。相較之下，中國(guó)的供應(yīng)鏈不僅質(zhì)量?jī)?yōu)勢(shì)，在社交媒體營(yíng)銷領(lǐng)域的玩法也更加成熟。用已經(jīng)被驗(yàn)證過(guò)的模式，實(shí)現(xiàn)降維打擊，可能會(huì)是在這場(chǎng)洗牌中，最好的生存策略。