轉(zhuǎn)自公眾號(hào)：國(guó)資企業(yè)管理

國(guó)有企業(yè)下屬子公司管理辦法

第一章總則

第一條 為加強(qiáng)對(duì)xxxxxxx有限公司（以下簡(jiǎn)稱“集團(tuán)公司”）子公司的管理和控制，確保子公司業(yè)務(wù)符合集團(tuán)公司的總體戰(zhàn)略發(fā)展方向，有效控制經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，確保國(guó)有資產(chǎn)保值增值，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》（以下簡(jiǎn)稱《公司法》）《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等法律、法規(guī)、規(guī)范性文件以及《xxx集團(tuán)章程》（以下簡(jiǎn)稱公司章程）規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際，制定本管理辦法。

第二條 本制度所稱“子公司”系指集團(tuán)公司的全資、控股子公司。

第三條 子公司的組織管理架構(gòu)設(shè)置最少為二級(jí)結(jié)構(gòu)，機(jī)構(gòu)設(shè)置必須完善，董事長(zhǎng)（含副職）、總經(jīng)理（含副職）、總監(jiān)為高級(jí)管理人員，各部門負(fù)責(zé)人（含副職）為中級(jí)管理人員。

第四條 集團(tuán)公司委派至子公司的高級(jí)管理人員、經(jīng)營(yíng)管理層，以及集團(tuán)公司各職能部門需對(duì)本辦法的有效執(zhí)行負(fù)責(zé)，并按照本制度規(guī)定，有效地做好管理、指導(dǎo)、監(jiān)督等工作。

第五條 子公司在集團(tuán)公司總體戰(zhàn)略規(guī)劃下，開(kāi)展經(jīng)營(yíng)管理工作，合法有效地運(yùn)作企業(yè)財(cái)產(chǎn)，同時(shí)必須執(zhí)行集團(tuán)公司對(duì)子公司的各項(xiàng)制度規(guī)定。

第六條 由集團(tuán)公司派出的高級(jí)管理人員在其被授權(quán)范圍內(nèi)行使職權(quán)，并承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任，對(duì)集團(tuán)公司負(fù)責(zé)。集團(tuán)公司派出的高級(jí)管理人員負(fù)責(zé)集團(tuán)公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃在子公司的具體落實(shí)，同時(shí)將子公司經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)及其他情況及時(shí)向集團(tuán)公司反饋。

第七條 集團(tuán)公司各職能部門根據(jù)集團(tuán)公司內(nèi)部控制的各項(xiàng)管理制度或辦法，對(duì)子公司的經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)、重大投資及人力資源等方面進(jìn)行指導(dǎo)、管理及監(jiān)督。

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第二章人事管理

第八條 子公司人事由集團(tuán)公司綜合辦公室歸口管理。

第九條 子公司應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家《勞動(dòng)法》及有關(guān)法律和行政法規(guī)，并根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況制訂勞動(dòng)合同管理制度，本著合理合法原則，規(guī)范用工行為。

第十條 非經(jīng)集團(tuán)公司委派的控股子公司中層以上管理人員，應(yīng)報(bào)集團(tuán)同意后由子公司任命，子公司應(yīng)在其任命后的2個(gè)工作日內(nèi)報(bào)集團(tuán)公司備案。

第十一條 子公司應(yīng)結(jié)合企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益，根據(jù)集團(tuán)公司薪酬管理辦法，參照本地區(qū)、本行業(yè)的市場(chǎng)薪酬水平，制訂有一定競(jìng)爭(zhēng)性的薪酬激勵(lì)制度，并報(bào)集團(tuán)公司備案。

第十二條 子公司應(yīng)按照集團(tuán)公司要求，及時(shí)將以下信息上報(bào)集團(tuán)公司備案：

（一）年度人工成本、工資總額計(jì)劃及上年執(zhí)行情況；

（二）部門主管人員年度薪資實(shí)際發(fā)放情況；

（三）在公司定員范圍內(nèi)，子公司的機(jī)構(gòu)設(shè)置和人員編制情況；

（四）其他需要報(bào)備的人力資源管理相關(guān)信息。

第十三條 集團(tuán)公司委派到子公司的高級(jí)管理人員應(yīng)維護(hù)集團(tuán)公司利益，忠誠(chéng)地貫徹執(zhí)行集團(tuán)公司對(duì)子公司作出的各項(xiàng)決議和決策。

第十四條 集團(tuán)公司向子公司派出的高級(jí)管理人員，在經(jīng)營(yíng)管理中出現(xiàn)重大問(wèn)題，給集團(tuán)公司造成損失的，應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任和法律責(zé)任。

第十五條 集團(tuán)公司對(duì)子公司高層管理人員執(zhí)行績(jī)效考核機(jī)制，子公司高層管理人員每年須向集團(tuán)綜合辦公室填報(bào)績(jī)效考核表，以企業(yè)當(dāng)年設(shè)定的戰(zhàn)略經(jīng)營(yíng)目標(biāo)為績(jī)效考核標(biāo)準(zhǔn)。

第十六條 鑒于目前集團(tuán)正處于轉(zhuǎn)型發(fā)展時(shí)期，各級(jí)子公司無(wú)及特殊情況，原則上不允許增加工作人員，如確需增加，必須向集團(tuán)綜合辦公室提交用人計(jì)劃，并在集團(tuán)內(nèi)部調(diào)劑解決。更多資料搜索關(guān)注“管理者視角”，集團(tuán)內(nèi)沒(méi)有合適人選必須外聘的，經(jīng)集團(tuán)黨委、董事會(huì)同意后，由集團(tuán)綜合辦公室負(fù)責(zé)組織招聘。

培訓(xùn)班【7

月烏魯木齊、北京】辦公室綜合管理工作實(shí)務(wù)與行政職業(yè)化能力提升（詳情私信）

第三章財(cái)務(wù)管理

第十七條 各子公司財(cái)務(wù)由集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理部歸口管理，子公司統(tǒng)一按照集團(tuán)公司的財(cái)務(wù)制度規(guī)范流程執(zhí)行。

第十八條 子公司應(yīng)健全會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)設(shè)置，并配備相應(yīng)的會(huì)計(jì)人員。

第十九條 集團(tuán)公司對(duì)子公司的財(cái)務(wù)管理，實(shí)行集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理部歸口管理制度。上述歸口管理的內(nèi)容包括但不限于以下條 款：

（一）財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員任免與輪崗；

（二）資金統(tǒng)一調(diào)度。除預(yù)留日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)資金之外，剩余資金全部上劃到集團(tuán)銀行賬戶；

（三）財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)崗位設(shè)置；

（四）對(duì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員的監(jiān)督與考評(píng)；

（五）融資行為；

（六）集團(tuán)公司規(guī)定的其他要求。

第二十條 集團(tuán)公司對(duì)子公司的財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人實(shí)行委派制，被派往子公司的財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人由集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理部負(fù)責(zé)管理。子公司不得違反程序更換財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人；如確需更換的，應(yīng)向集團(tuán)公司報(bào)告，經(jīng)集團(tuán)公司同意后按程序另行委派。

第二十一條 子公司在銀行開(kāi)設(shè)賬戶由集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部統(tǒng)一審批。子公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)對(duì)銀行賬戶進(jìn)行日常管理。新開(kāi)立銀行賬戶，注銷銀行賬戶，子公司財(cái)務(wù)部必須提交書面申請(qǐng)，集團(tuán)財(cái)務(wù)部批準(zhǔn)后方可辦理。

第二十二條 子公司應(yīng)按照集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部統(tǒng)一要求，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)上報(bào)資金周表、資金月報(bào)表等財(cái)務(wù)資料。

第二十三條 集團(tuán)公司實(shí)行年度預(yù)算制度，全面預(yù)算目標(biāo)每年編制一次，預(yù)算年度與會(huì)計(jì)年度相同。子公司財(cái)務(wù)部門應(yīng)按照全面預(yù)算管理規(guī)定，做好全面預(yù)算管理工作，對(duì)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)進(jìn)行核算、監(jiān)督和控制，加強(qiáng)成本、費(fèi)用、資金管理。子公司超年度預(yù)算的費(fèi)用支出，要嚴(yán)格履行追加預(yù)算手續(xù)，需經(jīng)集團(tuán)公司董事會(huì)議審批。

第二十四條 子公司日常會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理中所采用的會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)變更和差錯(cuò)更正應(yīng)遵循《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》和集團(tuán)公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度的規(guī)定。

第二十五條 子公司應(yīng)根據(jù)自身經(jīng)營(yíng)特征，按照集團(tuán)公司編制合并會(huì)計(jì)報(bào)表和對(duì)外披露會(huì)計(jì)信息要求，定期報(bào)送會(huì)計(jì)報(bào)告以及提供會(huì)計(jì)資料。財(cái)務(wù)報(bào)告包括月報(bào)、季度報(bào)告、半年度報(bào)告和年度報(bào)告。

（一）月度報(bào)告于月度終了后6天內(nèi)（節(jié)假日順延，下同），季度報(bào)告于季度終了后15天內(nèi)向集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理部報(bào)送月度（季度）財(cái)務(wù)報(bào)表及分析（包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流表、所有者權(quán)益變動(dòng)表及附注和其他內(nèi)部管理報(bào)表等）。

（二）半年度報(bào)告于年度中期結(jié)束后30天內(nèi)向集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理部報(bào)送半年度財(cái)務(wù)報(bào)告（包括同（一））。

（三）年度報(bào)告于年度終了后60天內(nèi)（即每年1月30日前），向集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理部報(bào)送上年度財(cái)務(wù)報(bào)告（包括同（一））。

第二十六條 子公司應(yīng)嚴(yán)格控制與關(guān)聯(lián)方之間資金、資產(chǎn)及其它資源往來(lái)，避免發(fā)生任何非經(jīng)營(yíng)占用情況。因上述原因給公司造成損失的，集團(tuán)公司有權(quán)依法追究相關(guān)人員的責(zé)任。

本制度所述關(guān)聯(lián)方為：

1.集團(tuán)公司及子公司的高級(jí)管理人員。

2.集團(tuán)公司及子公司的關(guān)系密切的家庭成員（包括配偶、父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、子女及其配偶、配偶的兄弟姐妹、子女配偶的父母）。

3.前述1、2項(xiàng)人員直接或間接控制的，或擔(dān)任董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的，除集團(tuán)公司及集團(tuán)公司的控股子公司以外的法人或其他組織。

第二十七條 子公司應(yīng)根據(jù)集團(tuán)財(cái)務(wù)管理制度規(guī)定，科學(xué)安排使用資金，子公司負(fù)責(zé)人不得違反規(guī)定對(duì)私自外投資、對(duì)外借款或挪作私用，更多資料搜索關(guān)注“管理者視角”，不得越權(quán)進(jìn)行費(fèi)用簽批。否則，子公司財(cái)務(wù)人員有權(quán)制止并拒絕付款，制止無(wú)效的，可以直接向集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部報(bào)告。

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第四章經(jīng)營(yíng)管理

第二十八條 子公司經(jīng)營(yíng)由集團(tuán)公司經(jīng)營(yíng)管理部指導(dǎo)、調(diào)度、協(xié)調(diào)。

第二十九條 子公司的各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)必須遵守國(guó)家各項(xiàng)法律和法規(guī)，并根據(jù)集團(tuán)公司總體發(fā)展規(guī)劃、經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，制訂自身經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)，建立以市場(chǎng)為導(dǎo)向的計(jì)劃管理體系，確保有計(jì)劃地完成年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。

第三十條 子公司要按現(xiàn)代企業(yè)制度要求，建立健全各項(xiàng)管理制度，明確內(nèi)部管理和經(jīng)營(yíng)部門職責(zé)。根據(jù)集團(tuán)公司相關(guān)規(guī)定和國(guó)家有關(guān)法律規(guī)定，健全和完善內(nèi)部管理工作，制定系統(tǒng)而全面的內(nèi)部管理制度，并上報(bào)集團(tuán)公司審查備案。

第三十一條 子公司應(yīng)定期組織編制經(jīng)營(yíng)情況報(bào)告上報(bào)集團(tuán)公司。報(bào)告主要包括季報(bào)、半年度報(bào)告及年度報(bào)告，季報(bào)上報(bào)時(shí)間為季度結(jié)束后10日內(nèi)，半年度報(bào)告上報(bào)時(shí)間為每年7月15日前，年度報(bào)告上報(bào)時(shí)間為年度結(jié)束后一個(gè)月內(nèi)。

第三十二條 子公司的經(jīng)營(yíng)情況報(bào)告必須能真實(shí)反映其生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)及管理狀況。報(bào)告內(nèi)容除公司日常的經(jīng)營(yíng)情況外，還應(yīng)包括市場(chǎng)變化情況，有關(guān)協(xié)議的履行情況、重點(diǎn)項(xiàng)目的建設(shè)情況、重大訴訟及仲裁事件的發(fā)展情況，以及其他重大事項(xiàng)的相關(guān)情況。子公司主要負(fù)責(zé)人應(yīng)在報(bào)告上簽字，對(duì)報(bào)告所載內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性負(fù)責(zé)。

第三十三條 子公司應(yīng)于每年度結(jié)束前由總經(jīng)理組織編制本年度工作報(bào)告及下一年度的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃。由集團(tuán)公司審核批準(zhǔn)后實(shí)施。子公司年度工作報(bào)告及下一年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃主要包括以下內(nèi)容：

（一）主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)計(jì)劃總表，包括當(dāng)年執(zhí)行情況及下一年度計(jì)劃指標(biāo)；

（二）當(dāng)年生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)實(shí)際情況、與計(jì)劃差異的說(shuō)明，下一年度生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、市場(chǎng)營(yíng)銷策略以及相關(guān)的管理工作措施；

（三）當(dāng)年經(jīng)營(yíng)成本費(fèi)用的實(shí)際支出情況及下一年度計(jì)劃；

（四）當(dāng)年資金使用及投資項(xiàng)目進(jìn)展情況，下一年度資金使用和投資計(jì)劃；

（五）集團(tuán)公司要求說(shuō)明或者子公司認(rèn)為有必要列明的其他事項(xiàng)。

第三十四條 子公司應(yīng)依據(jù)集團(tuán)公司的經(jīng)營(yíng)策略和風(fēng)險(xiǎn)管理制度，自覺(jué)接受集團(tuán)公司督導(dǎo)，建立相應(yīng)的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、風(fēng)險(xiǎn)管理程序。

第三十五條 子公司不具有獨(dú)立的重大資產(chǎn)處置權(quán)、年度預(yù)算外的對(duì)外融資權(quán)、對(duì)外投資權(quán)和對(duì)外捐贈(zèng)權(quán)。未經(jīng)集團(tuán)公司批準(zhǔn)，子公司不得提供對(duì)外擔(dān)保，也不得進(jìn)行互相擔(dān)保。集團(tuán)公司為子公司提供借款擔(dān)保的，子公司應(yīng)按集團(tuán)公司規(guī)定程序申辦，并履行債務(wù)人職責(zé)，不得給集團(tuán)公司造成損失。未經(jīng)集團(tuán)公司批準(zhǔn)，子公司不得自主融資。子公司應(yīng)按集團(tuán)公司規(guī)定程序申辦融資，并履行債務(wù)人職責(zé)，更多資料搜索關(guān)注“管理者視角”，不得給集團(tuán)公司造成損失。子公司對(duì)外投資（10萬(wàn)元以上）必須經(jīng)集團(tuán)董事會(huì)審批通過(guò)后實(shí)施，并確保投資收益。

第三十六條 在經(jīng)營(yíng)投資活動(dòng)中，未按照集團(tuán)公司相關(guān)規(guī)定和要求，給集團(tuán)公司和子公司造成損失的，對(duì)子公司主要負(fù)責(zé)人視情況給予處分，并且可以要求其承擔(dān)賠償責(zé)任，涉嫌違紀(jì)違法問(wèn)題移交紀(jì)委監(jiān)委、檢察機(jī)關(guān)處理。

第五章行政事務(wù)管理

第三十七條 子公司行政事務(wù)由集團(tuán)公司綜合辦公室歸口管理。

第三十八條 子公司的重大合同、重要文件、重要資料等，應(yīng)及時(shí)向集團(tuán)公司報(bào)備、歸檔。

第三十九條 子公司公務(wù)文件需加蓋集團(tuán)公司印章時(shí)，應(yīng)根據(jù)用印文件涉及的權(quán)限，按照集團(tuán)公司《印鑒使用管理制度》規(guī)定的審批程序?qū)徟?，方可蓋章。

第四十條 子公司的企業(yè)文化，應(yīng)與集團(tuán)公司保持協(xié)調(diào)一致。在總體精神和風(fēng)格不相悖的前提下，可以具有自身的特點(diǎn)。

第四十一條 集團(tuán)公司相關(guān)部門協(xié)助子公司辦理工商注冊(cè)、年審等工作，子公司年審的營(yíng)業(yè)執(zhí)照等復(fù)印件，應(yīng)及時(shí)交集團(tuán)公司存檔。

第六章內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督管理

第四十二條 子公司內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督由集團(tuán)公司審計(jì)法務(wù)部歸口管理。

第四十三條 集團(tuán)公司定期或不定期實(shí)施對(duì)子公司的審計(jì)監(jiān)督。由集團(tuán)公司各職能部門按審計(jì)事項(xiàng)組織內(nèi)部審計(jì)工作。

第四十四條 子公司除應(yīng)配合集團(tuán)公司完成因合并報(bào)表需要的各項(xiàng)外部審計(jì)工作外，還應(yīng)接受集團(tuán)公司根據(jù)管理工作需要，對(duì)子公司進(jìn)行的財(cái)務(wù)狀況、制度執(zhí)行情況等內(nèi)部或外聘審計(jì)。

第四十五條 內(nèi)部審計(jì)主要包括：經(jīng)濟(jì)效益審計(jì)、財(cái)務(wù)收支審計(jì)、工程項(xiàng)目審計(jì)、重大經(jīng)濟(jì)合同審計(jì)、制度執(zhí)行審計(jì)及單位負(fù)責(zé)人任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)和離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)等。

第四十六條 子公司在接到審計(jì)通知后，應(yīng)當(dāng)做好接受審計(jì)的準(zhǔn)備。子公司必須配合對(duì)其進(jìn)行的審計(jì)工作，全面提供審計(jì)所需資料，不得敷衍和阻撓。

第四十七條 經(jīng)集團(tuán)公司批準(zhǔn)的審計(jì)意見(jiàn)書和審計(jì)決定送達(dá)子公司后，子公司必須認(rèn)真執(zhí)行。

第七章重大事項(xiàng)報(bào)告

第四十八條 子公司重大事項(xiàng)報(bào)告由集團(tuán)公司戰(zhàn)略規(guī)劃部歸口管理。

第四十九條 子公司有義務(wù)及時(shí)向集團(tuán)公司報(bào)告重大業(yè)務(wù)事項(xiàng)、重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)、重大合同以及其它可能對(duì)集團(tuán)品牌形象產(chǎn)生重大影響的信息（以下統(tǒng)稱重大事項(xiàng)），由集團(tuán)公司履行相關(guān)信息披露義務(wù)。在重大事項(xiàng)尚未公開(kāi)披露前，相關(guān)當(dāng)事人負(fù)有保密義務(wù)。所有重大事項(xiàng)由集團(tuán)公司統(tǒng)一對(duì)外發(fā)布。

第五十條 子公司所提供信息必須以書面形式，由子公司領(lǐng)導(dǎo)簽字、加蓋公章，并要確保所提供的信息內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。

第五十一條 子公司以下重大事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)及時(shí)如實(shí)報(bào)告集團(tuán)公司：

1.購(gòu)買或出售資產(chǎn)；不含購(gòu)買原材料、燃料、以及出售產(chǎn)品、商品等與日常經(jīng)營(yíng)相關(guān)的資產(chǎn)，但資產(chǎn)置換中涉及收購(gòu)出售此類資產(chǎn)的，仍包含在內(nèi)；

2.重大訴訟、仲裁事項(xiàng)；

3.重要合同（借貸、委托經(jīng)營(yíng)、受托經(jīng)營(yíng)、委托理財(cái)、贈(zèng)與或受贈(zèng)、承包、租賃、擔(dān)保等）的訂立、變更和終止；

4.大額銀行退票；

5.重大經(jīng)營(yíng)性或非經(jīng)營(yíng)性虧損；

6.遭受重大損失（包括施工質(zhì)量，施工安全事故等）；

7.重大行政處罰；

8.債權(quán)、債務(wù)重組；

9.簽訂許可使用協(xié)議；

10.監(jiān)管部門和公司章程規(guī)定的其他事項(xiàng)。

第八章績(jī)效考核和激勵(lì)約束

第五十二條 子公司績(jī)效考核和激勵(lì)約束由集團(tuán)公司綜合辦公室歸口管理。

第五十三條 為更好地貫徹落實(shí)集團(tuán)公司發(fā)展戰(zhàn)略，逐步完善子公司的激勵(lì)約束機(jī)制，有效調(diào)動(dòng)子公司高級(jí)管理人員的積極性，促進(jìn)公司可持續(xù)發(fā)展，集團(tuán)公司建立對(duì)子公司的績(jī)效考核和激勵(lì)約束制度。

第五十四條 集團(tuán)公司對(duì)子公司實(shí)行經(jīng)營(yíng)目標(biāo)責(zé)任制考核辦法。經(jīng)營(yíng)目標(biāo)考核責(zé)任人為子公司的經(jīng)營(yíng)班子。

第五十五條 集團(tuán)公司每年根據(jù)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與子公司簽訂經(jīng)營(yíng)目標(biāo)責(zé)任書，并建立健全目標(biāo)指標(biāo)考核體系，對(duì)高層管理人員實(shí)施綜合考評(píng)，依據(jù)目標(biāo)完成的情況兌現(xiàn)獎(jiǎng)懲。

第五十六條 子公司中層及以下員工的激勵(lì)考核和獎(jiǎng)懲方案，由子公司自行制訂，并報(bào)集團(tuán)公司相關(guān)部門備案。

第九章投資管理

第五十七條 子公司投資由集團(tuán)公司戰(zhàn)略規(guī)劃部歸口管理

第五十八條 子公司未經(jīng)集團(tuán)公司批準(zhǔn)不得開(kāi)展任何形式的對(duì)外投資活動(dòng)。經(jīng)集團(tuán)公司批準(zhǔn)的子公司投資項(xiàng)目應(yīng)遵循合法、合規(guī)、審慎、安全、有效的原則，嚴(yán)格控制投資風(fēng)險(xiǎn)，注重投資效率。投資決策必須制度化、程序化。

第五十九條 本制度內(nèi)所稱的投資，是指子公司用現(xiàn)金、實(shí)物、有價(jià)證券或無(wú)形資產(chǎn)等實(shí)施投資的行為，包括對(duì)外投資（含設(shè)立下級(jí)全資子公司或全資、控股、參股子公司；受讓股份；收購(gòu)兼并；合資合作；對(duì)出資企業(yè)追加投入等）；更多資料搜索關(guān)注“管理者視角”，固定資產(chǎn)投資（含基本建設(shè)、技術(shù)改造）；金融投資（含股票投資、證券投資、期貨投資、委托理財(cái)?shù)龋粚?duì)外擔(dān)保；經(jīng)營(yíng)資產(chǎn)出租、委托經(jīng)營(yíng)或與他人共同經(jīng)營(yíng)。

第六十條 子公司在報(bào)批投資項(xiàng)目前，應(yīng)當(dāng)對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行前期考察和可行性論證，在確定符合集團(tuán)公司發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)方向的前提下，向集團(tuán)公司戰(zhàn)略規(guī)劃部提交以下材料：

（一）項(xiàng)目建議書或投資方案；

（二）項(xiàng)目論證意見(jiàn)書或項(xiàng)目審查報(bào)告；

（三）投資事項(xiàng)基本情況說(shuō)明；

（四）項(xiàng)目的可行性研究報(bào)告；

（五）合作方的基本情況說(shuō)明和相關(guān)證明文件；

（六）擬簽訂的相關(guān)協(xié)議文本；

（七）項(xiàng)目投資概算；

（八）財(cái)務(wù)意見(jiàn)書和法律意見(jiàn)書；

（九）項(xiàng)目涉及的其他專業(yè)報(bào)告（如審計(jì)報(bào)告、評(píng)估報(bào)告）；

（十）集團(tuán)公司認(rèn)為需要提供的其他相關(guān)材料。

第六十一條 子公司投資項(xiàng)目的申報(bào)審批程序?yàn)椋?/p>

（一）子公司對(duì)擬投資項(xiàng)目進(jìn)行可行性論證；

（二）子公司經(jīng)理會(huì)討論、研究，子公司董事會(huì)審批通過(guò)；

（三）將子公司經(jīng)理會(huì)決議、董事會(huì)決議會(huì)同書面報(bào)告及集團(tuán)公司所需材料報(bào)送集團(tuán)公司投資規(guī)劃部。

（四）集團(tuán)公司戰(zhàn)略規(guī)劃部認(rèn)為必要時(shí)可要求子公司聘請(qǐng)審計(jì)、評(píng)估及法律服務(wù)機(jī)構(gòu)出具專業(yè)報(bào)告，費(fèi)用由子公司支付。

（五）集團(tuán)公司戰(zhàn)略規(guī)劃部認(rèn)為可行的，提交集團(tuán)公司按《xxxx公司對(duì)外投資管理制度》履行相關(guān)決策程序得到批準(zhǔn)后，由子公司負(fù)責(zé)實(shí)施。

第六十二條 子公司應(yīng)確保投資項(xiàng)目資產(chǎn)保值增值，對(duì)獲得批準(zhǔn)的投資項(xiàng)目，申報(bào)項(xiàng)目的子公司應(yīng)對(duì)投資項(xiàng)目的進(jìn)度、投資預(yù)算的執(zhí)行和使用、合作各方情況、經(jīng)營(yíng)狀況、資金使用狀況、存在問(wèn)題和建議等隨時(shí)匯制報(bào)表報(bào)送集團(tuán)公司戰(zhàn)略規(guī)劃部備案。

第六十三條 投資形成的產(chǎn)權(quán)或固定資產(chǎn)，由產(chǎn)權(quán)持有單位按法律、法規(guī)及集團(tuán)公司相關(guān)管理制度進(jìn)行管理，并將相關(guān)文本證件正本報(bào)集團(tuán)公司戰(zhàn)略規(guī)劃部留存?zhèn)浒浮?/p>

第六十四條 子公司未經(jīng)集團(tuán)公司董事會(huì)批準(zhǔn)不得進(jìn)行委托理財(cái)、股票、利率、匯率和商品為基礎(chǔ)的期貨、期權(quán)、權(quán)證等衍生產(chǎn)品的投資。

第六十五條 出現(xiàn)或發(fā)生下列情況之一時(shí)，集團(tuán)公司可以經(jīng)清算程序后收回對(duì)外投資或轉(zhuǎn)讓對(duì)外投資：

（一）該投資項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)期滿；

（二）由于發(fā)生不可抗力事件而使項(xiàng)目無(wú)法繼續(xù)經(jīng)營(yíng)；

（三）合同規(guī)定投資終止的其他情況出現(xiàn)或發(fā)生時(shí)；

（四）投資項(xiàng)目已經(jīng)明顯有悖于集團(tuán)公司經(jīng)營(yíng)方向的；

（五）投資項(xiàng)目出現(xiàn)連續(xù)虧損且扭虧無(wú)望沒(méi)有市場(chǎng)前景的；

（六）由于投資項(xiàng)目需要追加投資，對(duì)追加投資部分未能通過(guò)審批的或自身經(jīng)營(yíng)資金不足急需補(bǔ)充資金時(shí)；

（七）轉(zhuǎn)讓投資符合集團(tuán)公司的經(jīng)濟(jì)利益的；

（八）集團(tuán)公司認(rèn)為有必要的其他情形。

第十章附則

第六十六條 本制度將根據(jù)集團(tuán)公司的發(fā)展、組織架構(gòu)設(shè)置的變化以及在執(zhí)行過(guò)程中遇到的問(wèn)題，適時(shí)進(jìn)行修訂。

第六十七條 本制度未盡事宜按照國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)和《公司章程》的規(guī)定執(zhí)行。

第六十八條 本制度與國(guó)家法律法規(guī)相違背的，遵照國(guó)家法律法規(guī)之規(guī)定執(zhí)行。

第六十九條 本制度自印發(fā)之日起執(zhí)行。