作者丨賈特律師

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前 言

近日，在接受民間借貸案件咨詢時(shí)，筆者發(fā)現(xiàn)當(dāng)事人對(duì)于“利息到底怎么約定才合法”這個(gè)問(wèn)題，存在不少模糊認(rèn)識(shí)。本期我們就來(lái)厘清這個(gè)問(wèn)題，看懂LPR、24%、36%這幾個(gè)關(guān)鍵數(shù)字背后的法律邊界。

一、什么是LPR？

LPR是英文“Loan Prime Rate”的簡(jiǎn)稱，其中文名叫“貸款市場(chǎng)報(bào)價(jià)利率”，是由18家代表性商業(yè)銀行根據(jù)市場(chǎng)情況報(bào)出，由全國(guó)銀行間同業(yè)拆借中心計(jì)算后發(fā)布的貸款利率。我們可以通俗地把它理解為“央行給商業(yè)銀行的指導(dǎo)利率”的升級(jí)版，它更能反映當(dāng)前市場(chǎng)的真實(shí)資金價(jià)格。

LPR每月20日公布一次，分為1年期和5年期以上兩種。民間借貸通常參考的是“1年期LPR”。

LPR對(duì)于民間借貸糾紛案件辦理非常重要，因?yàn)樽?019年8月20日起，我們的法律規(guī)定了，民間借貸的利率保護(hù)上限，不再是以過(guò)去固定的24%或36%為基準(zhǔn)，而是與LPR掛鉤。

二、“兩線三區(qū)”與4LPR

2015年9月1日施行的《最高人民法院關(guān)于審理民間借貸案件適用法律若干問(wèn)題的規(guī)定》（法釋〔2015〕18號(hào)）對(duì)利率上限的規(guī)定為“兩線三區(qū)”，即：1.年利率在24%以下的利息受到法律保護(hù)；2.年利率在24%-36%之間，出借人起訴主張?jiān)搮^(qū)間部分利息的，人民法院不予保護(hù)，但是借款人自愿已經(jīng)履行的，司法亦不再干預(yù)；3.超過(guò)年利率36%的利息部分為無(wú)效，人民法院不予保護(hù)。

根據(jù)2020年8月20日施行的《最高人民法院關(guān)于審理民間借貸案件適用法律若干問(wèn)題的規(guī)定》，出借人請(qǐng)求的借款利率在合同成立時(shí)一年期LPR的四倍以內(nèi)的利息部分，人民法院應(yīng)予支持。假設(shè)你借錢(qián)時(shí)，當(dāng)時(shí)公布的1年期LPR是3.85%，那么它的4倍就是15.4%。在這個(gè)例子中，年利率15.4%以內(nèi)的部分，如果借款人到期不還，你去法院起訴，法院會(huì)判令對(duì)方必須支付。

借貸雙方約定的利率超過(guò)合同成立時(shí)一年期LPR四倍的，人民法院對(duì)于超出部分的利息，不予支持。超過(guò)LPR 4倍的部分，法律認(rèn)為屬于“高利貸”，是無(wú)效的。即使你們白紙黑字約定了年化20%，法院也只會(huì)支持15.4%的部分，超出的4.6%你一分錢(qián)也要不回來(lái)。

那么24%和36%的規(guī)定還有用嗎？對(duì)于2020年8月20日之后新成立的借貸合同，這兩個(gè)數(shù)字已經(jīng)不再作為司法保護(hù)的直接上限。新規(guī)實(shí)施后，LPR的4倍取代了原來(lái)24%的角色，成為了新的司法保護(hù)上限。對(duì)于在2020年8月20日前成立的借貸合同，則自借款合同成立至2020年8月19日期間的利率上限標(biāo)準(zhǔn)為“兩線三區(qū)”。自2020年8月20日至借款返還之日的利率上限標(biāo)準(zhǔn)為合同成立時(shí)一年期貸款市場(chǎng)報(bào)價(jià)利率的四倍。

三、律師建議

律師建議務(wù)必在借條、借款合同等書(shū)面文件中明確寫(xiě)明利息的計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)。切忌口頭約定，否則在無(wú)其他證據(jù)佐證的情況下，可能被認(rèn)定為無(wú)利息。值得注意的是，計(jì)算利率上限的基準(zhǔn)，是合同成立時(shí)的LPR，而不是起訴時(shí)或還款時(shí)的LPR。簽約前，最好查一下最新的LPR數(shù)據(jù)。

此外，律師提示大家警惕“砍頭息”。例如，借款10萬(wàn)元，出借人預(yù)先扣除1萬(wàn)元利息，實(shí)際只給9萬(wàn)元，但借條仍寫(xiě)借款10萬(wàn)。這是法律明令禁止的“砍頭息”，法院會(huì)將實(shí)際出借的9萬(wàn)元認(rèn)定為本金來(lái)計(jì)算利息。

針對(duì)出借人以服務(wù)費(fèi)、咨詢費(fèi)、管理費(fèi)、違約金等名目收取額外費(fèi)用的情形。律師提示大家，這些費(fèi)用加起來(lái)的總和，也不能超過(guò)LPR的4倍利率上限。

法律對(duì)利率的嚴(yán)格規(guī)制，旨在平衡借貸雙方的利益，維護(hù)金融秩序的穩(wěn)定。無(wú)論是作為出借人還是借款人，清晰了解法律的紅線，不僅是保護(hù)自身權(quán)益的前提，更是規(guī)避法律風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵。