2025年12月17日，湖南芙蓉律師事務(wù)所發(fā)布了一份《非洲華企法律風(fēng)險自查清單（尼日利亞、贊比亞專用）》。該清單旨在為在當(dāng)?shù)亟?jīng)營或計劃投資的華人企業(yè)提供一套系統(tǒng)、實用的法律合規(guī)自檢工具，涵蓋從市場準(zhǔn)入、日常運(yùn)營到爭議解決的全周期風(fēng)險管理，并特別標(biāo)注了高、中、低三級風(fēng)險等級，以提示風(fēng)險的緊急與嚴(yán)重程度。

清單內(nèi)容系統(tǒng)全面，覆蓋企業(yè)經(jīng)營五大核心模塊

本次發(fā)布的自查清單圍繞企業(yè)運(yùn)營的五個關(guān)鍵環(huán)節(jié)展開，每個模塊均列出了具體的自查內(nèi)容、明確的風(fēng)險等級（以★級數(shù)量表示）及相應(yīng)的法律依據(jù)與實操提示。

一、企業(yè)設(shè)立與外資準(zhǔn)入模塊

此模塊聚焦企業(yè)“準(zhǔn)入”階段的合規(guī)門檻。清單提示，企業(yè)需首先確認(rèn)目標(biāo)行業(yè)是否存在外資持股比例限制（如在尼日利亞農(nóng)業(yè)領(lǐng)域，需當(dāng)?shù)毓蓶|持股不低于20%，屬于★★★高風(fēng)險）。同時，企業(yè)名稱須完成當(dāng)?shù)刈詸C(jī)構(gòu)核名，所有注冊文件（包括經(jīng)公證認(rèn)證的股東身份證明、公司章程等）必須完備。此外，完成外資登記并向中央銀行申報，以及取得采礦許可等行業(yè)專項許可，均為高風(fēng)險必備事項，未完成可能面臨罰款乃至停產(chǎn)。

二、勞動用工模塊

勞動用工是海外經(jīng)營的高頻風(fēng)險區(qū)。清單強(qiáng)調(diào)，企業(yè)必須與所有員工簽訂包含必備條款的書面雇傭合同，確保工資不低于尼日利亞（每月3萬奈拉）與贊比亞（每月4620克瓦查）的法定最低標(biāo)準(zhǔn)，并依法為員工繳納強(qiáng)制社會保險。在解雇員工時，必須嚴(yán)格遵守書面警告、通知期（通常為30天）或紀(jì)律聽證等法定程序，否則可能被認(rèn)定為非法解雇并承擔(dān)高額賠償。此外，企業(yè)還需注意工會權(quán)利告知與集體談判義務(wù)。

三、商務(wù)合同管理模塊

為保障交易安全，清單對關(guān)鍵合同的訂立與履行提出了明確自查項。例如，土地租賃、股權(quán)轉(zhuǎn)讓等合同必須采用書面形式并完成備案，否則可能影響效力認(rèn)定。鑒于當(dāng)?shù)刎泿挪▌樱贤杳鞔_約定計價貨幣與匯率調(diào)整機(jī)制。違約責(zé)任條款應(yīng)清晰合理，違約金比例不宜超過合同總額的10%。強(qiáng)烈建議企業(yè)在爭議解決條款中約定國際仲裁（如CIETAC或ICC），并明確合理的合作退出機(jī)制。

四、合規(guī)管理模塊（稅務(wù)/環(huán)境/反腐）

該模塊整合了稅務(wù)、環(huán)境及反腐敗三大合規(guī)重點(diǎn)。企業(yè)須按時申報并繳納企業(yè)所得稅、增值稅及利潤匯出稅，確保稅務(wù)申報資料與發(fā)票的規(guī)范性。在環(huán)境方面，投資額超過一定標(biāo)準(zhǔn)的項目必須完成環(huán)境影響評價（EIA）并獲得批準(zhǔn)，工業(yè)排放需符合當(dāng)?shù)貥?biāo)準(zhǔn)。反腐敗是絕對紅線，清單嚴(yán)正警告企業(yè)不得向公職人員行賄或支付“介紹費(fèi)”，并建議建立內(nèi)部反腐制度以防范風(fēng)險。

五、爭議解決預(yù)備模塊

為有效應(yīng)對潛在糾紛，清單建議企業(yè)必須系統(tǒng)化分類存檔所有合同、付款憑證及溝通記錄的原件，電子證據(jù)需經(jīng)公證。同時，與當(dāng)?shù)厣虝?、中國駐外使領(lǐng)館建立常態(tài)化聯(lián)系，可作為解決行政爭議的有效輔助渠道。

專業(yè)團(tuán)隊提供后端支持，打造“芙蓉出海港”一站式服務(wù)平臺

據(jù)悉，此清單由湖南芙蓉律師事務(wù)所“杜穎律師涉外法律服務(wù)團(tuán)隊”精心編制。該團(tuán)隊由律所董事、高級合伙人杜穎律師負(fù)責(zé)，致力于為中國企業(yè)出海提供專業(yè)法律支持。

團(tuán)隊背后是芙蓉律師事務(wù)所重點(diǎn)推進(jìn)的“芙蓉出海港”項目。該項目旨在依托律所的專業(yè)法律服務(wù)與品牌影響力，以“政府引導(dǎo)+市場化運(yùn)作”的模式，在非洲主要國家通過合伙人模式建設(shè)實體化的“芙蓉出海港”服務(wù)站。近期，項目計劃在尼日利亞、贊比亞、坦桑尼亞、埃及等國落地，為中國企業(yè)提供從商務(wù)辦理、法律與安全特衛(wèi)、到人員招聘、產(chǎn)業(yè)鏈對接等一站式綜合服務(wù)。國內(nèi)總部亦設(shè)立了出海企業(yè)孵化基地，與多家服務(wù)商合作形成全產(chǎn)業(yè)鏈支持，與海外服務(wù)站聯(lián)動。

芙蓉律師事務(wù)所表示，發(fā)布此清單是其實務(wù)賦能中國企業(yè)全球化戰(zhàn)略的舉措之一。企業(yè)可參照清單進(jìn)行系統(tǒng)性風(fēng)險排查，對于自查中發(fā)現(xiàn)的高風(fēng)險事項，可聯(lián)系湖南芙蓉律師事務(wù)所「杜穎律師涉外法律服務(wù)團(tuán)隊」獲取專項整改方案，以確保海外業(yè)務(wù)的平穩(wěn)與安全。

來源：指尖新聞

作者：繆昊宇

編輯：羅敏