上市公司原董事長(zhǎng)增減持“玩套路”被重罰。

左手通過個(gè)人賬戶買入自家股票，右手指令全資控制的公司賬戶火速賣出，監(jiān)管部門的調(diào)查，揭開了一起上市公司原董事長(zhǎng)短線交易違規(guī)事件。

近日，深圳證監(jiān)局公布一則行政處罰決定，深圳市朗科科技股份有限公司（簡(jiǎn)稱“朗科科技”）原董事長(zhǎng)周福池因短線交易行為被處以警告并罰款80萬元。這起案件的特殊之處在于，周福池在通過個(gè)人賬戶公開承諾增持公司股票的同時(shí)，卻暗中通過其完全控制的公司賬戶進(jìn)行了規(guī)?？捎^的減持操作。

增持背后“偷偷減持”

回溯過往，2022年10月27日，朗科科技披露公告稱，該公司董事長(zhǎng)周福池計(jì)劃在6個(gè)月內(nèi)，通過其個(gè)人及100%控制的廣東朗元科技有限公司，增持公司股份不低于2000萬元且不超過4000萬元。公告中明確表示，此舉是“基于對(duì)公司未來發(fā)展的信心和對(duì)公司長(zhǎng)期投資價(jià)值的認(rèn)可”。

時(shí)任董事長(zhǎng)的周福池還進(jìn)一步承諾，將在增持計(jì)劃實(shí)施期間及法定期限內(nèi)不減持所持有的公司股份。

這一紙?jiān)龀殖兄Z在市場(chǎng)上引起了正面反應(yīng)。從披露日起至2023年3月28日，朗科科技股價(jià)一度出現(xiàn)小幅上漲，市場(chǎng)對(duì)公司高管展現(xiàn)出的“信心”給予了積極回應(yīng)。

周福池在公開承諾增持期間，通過其個(gè)人賬戶如約進(jìn)行了買入操作。數(shù)據(jù)顯示，2022年10月13日至2023年3月24日，周福池通過本人股票賬戶以集中競(jìng)價(jià)方式買入“朗科科技”股票2135894股。

然而，就在短短兩周多后的4月13日，周福池開始操作廣東朗元科技有限公司賬戶大量減持朗科科技股票。

深圳證監(jiān)局認(rèn)為，這種買入與賣出間隔僅數(shù)周的“左手進(jìn)、右手出”操作，明顯違反了《證券法》第四十四條的規(guī)定。根據(jù)該條款，上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員將其持有的該公司股票在買入后六個(gè)月內(nèi)賣出，或者在賣出后六個(gè)月內(nèi)又買入，由此所得收益應(yīng)當(dāng)歸公司所有。

申辯稱并非短線交易

深圳證監(jiān)局根據(jù)線索對(duì)周福池涉嫌短線交易朗科科技股票的行為立案調(diào)查。調(diào)查組調(diào)取了涉案證券賬戶資料、資金流水、微信聊天記錄、出差及打卡記錄等關(guān)鍵證據(jù)。

經(jīng)查明，周福池不僅通過其個(gè)人賬戶買入朗科科技股票，還實(shí)際控制著廣東朗元科技有限公司股票賬戶，并在短期內(nèi)通過該賬戶賣出大量股票。監(jiān)管調(diào)查發(fā)現(xiàn)，周福池利用不同賬戶進(jìn)行的買賣操作，在時(shí)間上高度接近，構(gòu)成了典型的短線交易，違反了上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員對(duì)公司的信義義務(wù)。

在舉行的聽證會(huì)上，周福池提出了四點(diǎn)申辯理由：一是，增持有特殊背景，非為短期牟利，已預(yù)先披露增持計(jì)劃。二是，在案證據(jù)未達(dá)排除合理懷疑證明標(biāo)準(zhǔn)，不足以證明其控制廣東朗元賬戶并進(jìn)行減持。三是，合并計(jì)算其個(gè)人賬戶與廣東朗元賬戶，與交易所對(duì)其履行個(gè)人增持計(jì)劃的監(jiān)管要求不一致，也與稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)定納稅主體不一致，本案實(shí)質(zhì)為違反公開承諾而非短線交易。四是，相關(guān)金額計(jì)算方法有誤。請(qǐng)求免除處罰。

經(jīng)復(fù)核，深圳證監(jiān)局認(rèn)為：第一，增持背景、目的、是否預(yù)先披露等均不影響違法行為認(rèn)定。第二，在案證據(jù)已達(dá)明顯優(yōu)勢(shì)證明標(biāo)準(zhǔn)，其所提證據(jù)無法推翻認(rèn)定事實(shí)。第三，《證券法》第四十四條第二款明確規(guī)定，利用他人賬戶持有的股票屬于短線交易規(guī)制范圍。交易所復(fù)函、相關(guān)公告等證實(shí)，深圳證監(jiān)局與交易所監(jiān)管要求一致。其是否違反公開承諾不影響短線交易認(rèn)定。深圳證監(jiān)局與稅務(wù)機(jī)關(guān)執(zhí)法依據(jù)、行使職權(quán)、執(zhí)法目的均不同，稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)定亦不影響處罰認(rèn)定。第四，本案相關(guān)金額系委托交易所計(jì)算，計(jì)算方法符合監(jiān)管執(zhí)法慣例。

依據(jù)《證券法》第一百八十九條，對(duì)上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員違反短線交易規(guī)定的，可給予警告，并處十萬元以上一百萬元以下的罰款。

最終，深圳證監(jiān)局決定對(duì)周福池給予警告，并處以80萬元罰款。

責(zé)編：楊喻程

排版：劉珺宇

校對(duì)：盤達(dá)

違法和不良信息舉報(bào)電話：0755-83514034

郵箱：bwb@stcn.com