有人講到這樣一個(gè)故事，說是他家有個(gè)親戚，在體制內(nèi)工作了大半輩子前不久剛剛退休，現(xiàn)在每月能拿到將近一萬塊的退休收入，而這位親戚退休前每個(gè)月的工資也就一萬多一點(diǎn)，這樣一來養(yǎng)老金替代率輕輕松松就超過了90％，差不多是邊退休邊歸原地保持著收入水平。聽了這個(gè)故事，不少人紛紛感慨，有的羨慕，有的覺得驚訝納悶，還有人私底下琢磨：這是常見情況嗎？是不是體制內(nèi)退休真的比普通企業(yè)養(yǎng)老要“香”很多呢？

01 這8783元是怎么湊出來的？

其實(shí)這個(gè)親戚的具體數(shù)字是8783元，乍一看不算整數(shù)，但加起來已經(jīng)很可觀了。這個(gè)數(shù)字怎么來的呢？現(xiàn)在的養(yǎng)老金已經(jīng)不再像過去那樣單一了，而是由好幾個(gè)組成部分拼在一起的。根據(jù)最新的養(yǎng)老金改革方案，正式退休待遇是按“新辦法待遇計(jì)發(fā)標(biāo)準(zhǔn)”來算的，主要包括四大部分：基礎(chǔ)養(yǎng)老金、個(gè)人賬戶養(yǎng)老金、過渡性養(yǎng)老金，還有一項(xiàng)叫職業(yè)年金的補(bǔ)充部分。

第一，基礎(chǔ)養(yǎng)老金

它有點(diǎn)像社會(huì)分?jǐn)偟幕A(chǔ)保障，跟退休地的上年社會(huì)平均工資有關(guān)，也跟你個(gè)人交了多少年、交的多不多掛勾。總的邏輯就是你年限越長、繳費(fèi)基數(shù)越高，拿得越多。它是一種“長繳多得、多繳多得”的激勵(lì)機(jī)制，挺公平的。

第二，個(gè)人賬戶養(yǎng)老金

這部分的錢說白了就是自己平時(shí)工資里摳下來的。在職時(shí)每個(gè)月工資扣掉8％存進(jìn)去，日積月累就成了個(gè)人養(yǎng)老金儲(chǔ)備。算是自己給自己存錢養(yǎng)老，有一定自主性。

第三，過渡性養(yǎng)老金

這部分挺有意思，是針對2014年養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革前就參加工作的“中人”設(shè)立的。說白了，改革前那些年國家沒讓個(gè)人繳養(yǎng)老保險(xiǎn)，但工齡不能白算對不對？于是就有了“視同繳費(fèi)年限”，國家?guī)湍阊a(bǔ)一筆。這筆錢和職務(wù)、職稱有關(guān)，級別高的自然補(bǔ)得多，也算是對老員工的一種尊重和回報(bào)。

第四，職業(yè)年金

這個(gè)可能很多人不太熟悉，其實(shí)它就是體制內(nèi)特有的補(bǔ)充養(yǎng)老制度，個(gè)人交4％，單位交8％，強(qiáng)制存入職業(yè)年金賬戶。退休后這部分錢通常是單獨(dú)發(fā)放的，像是一個(gè)“小灶”，讓體制內(nèi)退休人員的收入再往上跳一跳。

這四塊拼在一起，就形成了親戚退休后那筆8783元的月收入。可以說，其中最有體制特色的就是過渡性養(yǎng)老金和職業(yè)年金兩部分。過渡性養(yǎng)老金把改革前那幾十年的體制內(nèi)工齡高額度“兌現(xiàn)”，補(bǔ)償了過去那段沒有繳費(fèi)但實(shí)際貢獻(xiàn)的歲月；而職業(yè)年金相當(dāng)于在基本養(yǎng)老之外，又多了一份單位托底的補(bǔ)充，是實(shí)實(shí)在在的“待遇放大器”。

02 不起眼的857元，才是“隱形富豪”的證明

有一個(gè)細(xì)節(jié)特別關(guān)鍵，可能乍一看不那么起眼。就是那每個(gè)月“857元”的職業(yè)年金。別小看了這八百多塊錢，它恰恰是解開很多疑惑的一把鑰匙，也可以說是體制內(nèi)退休人員福利結(jié)構(gòu)里一個(gè)挺重要的“隱藏證明”。這八百多塊錢背后，連著的是一套成熟穩(wěn)定的制度設(shè)計(jì)，也就是我們常說的職業(yè)年金。它的存在和持續(xù)發(fā)展，可不是隨隨便便、可有可無的。

這筆錢從哪里來呢？在職的時(shí)候，個(gè)人從工資里拿出4%交進(jìn)去，而單位——通常也就是財(cái)政——會(huì)配套拿出8%，一起存進(jìn)這個(gè)人專屬的賬戶里。幾十年工作下來，這個(gè)賬戶就像一個(gè)小雪球，不僅本金在累積，還能滾動(dòng)產(chǎn)生投資收益。等到退休那一天開始，這個(gè)積累了幾十年的“雪球”，就開始每月穩(wěn)穩(wěn)地給你返一筆錢。八百多，看著不多，但它代表的是一個(gè)有強(qiáng)制力、有制度保障、并且背后站著財(cái)政支持的補(bǔ)充養(yǎng)老安排。

相比之下，企業(yè)里也有個(gè)類似的東西，叫企業(yè)年金，道理差不多。但問題在于，企業(yè)年金對企業(yè)來說不是必須辦的，加上企業(yè)自身經(jīng)營負(fù)擔(dān)各不相同，所以真正能建立起這套制度、讓員工享受到的企業(yè)，比例非常低。這就導(dǎo)致了一個(gè)現(xiàn)實(shí)：絕大多數(shù)在企業(yè)上班的人，退休后除了基本養(yǎng)老金，是沒有這份額外補(bǔ)充的。光這一點(diǎn)，退休后的收入起點(diǎn)可能就默默地差開了一截。

所以你可以說，那八百多塊錢的職業(yè)年金，它不只是一個(gè)數(shù)字。它更像是一個(gè)標(biāo)記，標(biāo)記著一條制度鋪就的路徑。試想一下，如果把這八百多塊錢拿掉，那位退休親戚的總收入一下子就落到八千以下了，替代率也就不可能那么高了。所以你看，有時(shí)候一筆“小錢”，反映的卻是結(jié)構(gòu)上的“大不同”。

03 替代率95%？這才是最扎心的真相

很自然地，我們就會(huì)算一筆賬：用退休后近萬的總收入，除以退休前一萬出頭的工資，得出超過90%、甚至接近95%的替代率。這個(gè)比例，合理嗎？如果站在那位退休者個(gè)人的角度看，這份待遇是對他幾十年在體制內(nèi)踏踏實(shí)實(shí)工作、按時(shí)足額繳納各種費(fèi)用的一個(gè)回報(bào)，完全符合現(xiàn)行的國家政策和制度規(guī)定，合情合理合法，沒什么可指摘的。人家辛苦一輩子，換來一個(gè)安穩(wěn)體面的晚年，這本身是值得欣慰的事。

但如果我們把視野拉開一點(diǎn)，看看這個(gè)高替代率是怎么構(gòu)成的，可能就會(huì)有更復(fù)雜的感受。它之所以能實(shí)現(xiàn)，并不僅僅是因?yàn)樵诼殨r(shí)個(gè)人交了更多的養(yǎng)老保險(xiǎn)。更深層的原因有幾個(gè)：其一，是對過去工作年限的計(jì)算給予了比較充分的考慮和補(bǔ)償；其二，也是最關(guān)鍵的一點(diǎn)，是單位承擔(dān)的那8%的職業(yè)年金繳費(fèi)，提供了強(qiáng)有力的支撐。這些條件，并不是所有勞動(dòng)者都能平等擁有的。它和你的工作身份、你所在單位的性質(zhì)緊密相關(guān)。

這就是養(yǎng)老金話題里常常讓人感到有些無奈的地方，也是一個(gè)深層的挑戰(zhàn)。我們的制度，需要公平地承認(rèn)每個(gè)人歷史上的貢獻(xiàn)和個(gè)人長期的積累——這一點(diǎn)毫無疑問。但同時(shí)，如何讓不同軌道上的人，不至于在退休生活的起跑線上因?yàn)橹贫仍O(shè)計(jì)本身而產(chǎn)生過大的差距，這是一個(gè)需要智慧和耐心去逐步推動(dòng)的課題。

04 和大家聊幾句掏心窩子的話

一方面，咱們得承認(rèn)，現(xiàn)在的養(yǎng)老待遇確實(shí)存在差距，但這種差距不是一天兩天形成的，而是幾十年里各種歷史、經(jīng)濟(jì)、制度因素慢慢累積的結(jié)果。盲目地去和別人比，除了讓自己心里不痛快，其實(shí)沒什么實(shí)際意義。

不過好消息是，國家這些年一直在積極推進(jìn)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的改革。從2015年的制度并軌到現(xiàn)在，政策的核心目標(biāo)一直是朝著更公平、更可持續(xù)的方向發(fā)展。就拿內(nèi)蒙古來說吧，當(dāng)?shù)匾呀?jīng)出臺(tái)了政策，明確在一定時(shí)期退休的人，如果按新辦法算下來的待遇比老辦法低，就會(huì)實(shí)行“托底”措施，確保大家的基本利益不受影響。

另一方面，我想特別強(qiáng)調(diào)一下職業(yè)年金的重要性。養(yǎng)老這事兒，不能光指望國家的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，也就是我們常說的第一支柱。那位親戚每個(gè)月多拿的857元職業(yè)年金，其實(shí)就是第二支柱發(fā)揮作用的鮮活例子。它清楚地告訴我們，補(bǔ)充養(yǎng)老對于保障晚年生活質(zhì)量有多么關(guān)鍵。

對于廣大在企業(yè)工作或者靈活就業(yè)的朋友來說，這方面可能正是未來需要多花心思的地方。國家現(xiàn)在也在大力推動(dòng)企業(yè)年金的發(fā)展，想方設(shè)法鼓勵(lì)更多中小企業(yè)參與進(jìn)來，同時(shí)還在不斷優(yōu)化政策、簡化流程，希望能讓更多人受益。簡單說，國家的第一支柱是為了給大家兜底，保證基本生活，但想過上更體面、更舒適的晚年生活，很大程度上還得靠職業(yè)年金、企業(yè)年金，甚至是個(gè)人養(yǎng)老金這樣的補(bǔ)充力量。

總的來說，養(yǎng)老問題牽扯到每個(gè)人的切身利益，也反映著社會(huì)制度的不斷完善。我們既要用平常心看待當(dāng)前的差異，也要積極關(guān)注和參與各類養(yǎng)老保障措施。畢竟，誰不想安安心心、踏踏實(shí)實(shí)地度過自己的晚年呢？希望今天的分享能給大家?guī)硪恍﹩l(fā)，也歡迎大家一起聊聊各自的想法和經(jīng)歷。