馬上就要進(jìn)入2026年了，明年是延遲退休實(shí)施的第二年，三類人的法定退休年齡延長周期分別如下。

男性職工：延退前60周歲退休，2026年延退后在60歲3個(gè)月至60歲5個(gè)月之間達(dá)到法定退休年齡。

女性機(jī)關(guān)事業(yè)單位職工：延退前55周歲退休，2026年延退后在55歲3個(gè)月至55歲5個(gè)月達(dá)齡。

女性企業(yè)職工：延退前是50歲退休，延退后在50歲5個(gè)月至50歲8個(gè)月間達(dá)齡。

以一位出生于1966年5月的男性職工為例，他本來是在達(dá)到60周歲，也就是在2026年5月退休，新政實(shí)施后的法定退休年齡是60歲5個(gè)月，要到2026年10月達(dá)齡。

當(dāng)然，這位男性職工可以利用彈性退休制度，提出提前退休申請(qǐng)，最早還是能在2026年5月（60周歲）時(shí)退休。選擇提前退休對(duì)養(yǎng)老金的影響有多大呢？我們來計(jì)算一下。

職工退休時(shí)所在地的人社部門會(huì)根據(jù)其個(gè)人情況核算個(gè)人賬戶養(yǎng)老金、基礎(chǔ)養(yǎng)老金和過渡性養(yǎng)老金，我們先算申請(qǐng)?zhí)崆爸?0周歲退休的情況。

1.個(gè)人賬戶養(yǎng)老金

計(jì)算方式是把退休時(shí)的個(gè)人賬戶本息余額除以對(duì)應(yīng)的計(jì)發(fā)月數(shù)。

假設(shè)這位男性職工的個(gè)人賬戶余額是16萬元，60周歲對(duì)應(yīng)的計(jì)發(fā)月數(shù)是139，所以個(gè)人賬戶養(yǎng)老金為16萬/139=1151元。

2.基礎(chǔ)養(yǎng)老金

該部分養(yǎng)老金的計(jì)算方式最為復(fù)雜，計(jì)算公式為：（1+全程平均繳費(fèi)指數(shù)）/2*累計(jì)繳費(fèi)年限*當(dāng)年養(yǎng)老金計(jì)發(fā)基數(shù)*1%

假設(shè)平均繳費(fèi)指數(shù)為0.86，累計(jì)繳費(fèi)年限為37年，2026年所在地區(qū)的養(yǎng)老金計(jì)發(fā)基數(shù)是8200元，可以算出基礎(chǔ)養(yǎng)老金是2822元。

3.過渡性養(yǎng)老金

只有在養(yǎng)老保險(xiǎn)制度建立起來前就參加工作才會(huì)有這部分養(yǎng)老金，計(jì)算方式是:視同繳費(fèi)指數(shù)*視同繳費(fèi)年限*當(dāng)年養(yǎng)老金計(jì)發(fā)基數(shù)*1.2%

假設(shè)視同繳費(fèi)指數(shù)是0.9，視同繳費(fèi)年限為6年，計(jì)發(fā)基數(shù)還是8200元，所以過渡性養(yǎng)老金為531元/月。

將三部分養(yǎng)老金加總在一起就是這位職工每月能領(lǐng)取的養(yǎng)老金了，為4504元/月。

不申請(qǐng)?zhí)崆巴诵?，延遲至60歲5個(gè)月退休的話能領(lǐng)多少錢呢？還是分成三部分養(yǎng)老金分別計(jì)算。

1.個(gè)人賬戶養(yǎng)老金

晚退休5個(gè)月意味著多繳納了5個(gè)月的養(yǎng)老保險(xiǎn)，退休時(shí)的個(gè)賬余額增加至16.4萬元左右，計(jì)發(fā)基數(shù)變?yōu)?36，個(gè)人賬戶養(yǎng)老金增加至1206元。

2.基礎(chǔ)養(yǎng)老金

平均繳費(fèi)指數(shù)和養(yǎng)老金計(jì)發(fā)基數(shù)不變，累計(jì)繳費(fèi)年限因多交了5個(gè)月社保變?yōu)?7.42年，基礎(chǔ)養(yǎng)老金增加至2854元。

3.過渡性養(yǎng)老金

計(jì)算該養(yǎng)老金的參數(shù)沒有變化，所以過渡性養(yǎng)老金不變，還是531元。

同樣將三部分養(yǎng)老金相加，法定退休年齡延遲至2026年10月退休，每個(gè)月能夠領(lǐng)取的養(yǎng)老金就是4591元。

2026年5月和10月退休的養(yǎng)老金分別是4504元和4591元，差了87元，僅從養(yǎng)老金的角度來說延遲退休領(lǐng)的錢更多。不過，我們還要考慮兩個(gè)方面的因素。

一是多繳納了5個(gè)月的社保、晚領(lǐng)了5個(gè)月的養(yǎng)老金。要靠每月87元將這一差距拉回來是要過數(shù)十年之久。

二是在職工資的高低。部分職工的工資是很高的，雖然少領(lǐng)了5個(gè)月的養(yǎng)老金，但這個(gè)月里能從單位里領(lǐng)取工資、補(bǔ)貼和獎(jiǎng)金，加一起可能比養(yǎng)老金高不少。

綜上所述，到底是到齡退休還是申請(qǐng)?zhí)崆爸?026年5月退休，要結(jié)合個(gè)人情況，如在職工資、身體狀況等多因素考慮。當(dāng)然，靈活就業(yè)人員用不著考慮，申請(qǐng)?zhí)崆巴诵菘隙ㄊ怯欣摹?/p>

以上純屬個(gè)人觀點(diǎn)，歡迎關(guān)注、點(diǎn)贊@王五說說看，您的支持是對(duì)原創(chuàng)最好的鼓勵(lì)！