一張罰單，撕開了北部灣銀行近幾年存款高速增長的“假面”。

1月30日，國家金融監(jiān)管總局廣西監(jiān)管局發(fā)布一則行政處罰信息公開表。公開表顯示，廣西北部灣銀行因存在“以貸轉(zhuǎn)存”“虛增存貸款”“貸款資金支付管理不盡職”“存款考核指標(biāo)設(shè)立違反監(jiān)管規(guī)定”“系統(tǒng)安全管控不盡職”等6項違規(guī)行為，被罰款205萬元。

因?qū)σ陨线`規(guī)行為負(fù)有責(zé)任，相關(guān)責(zé)任人吳錫漢、韋維都被處以警告。

公開信息顯示，吳錫漢是北部灣銀行貴港分行副行長，2025年3月，其與北部灣銀行行長楊育智一同到訪廣州市廣西商會，參加座談交流。韋維則在2023年以北部灣銀行百色分行副行長的身份出現(xiàn)在公開報道中。

比起超200萬元的大額罰款和相關(guān)責(zé)任人的身份，更令外界關(guān)注的是，此次罰單中，一半的違規(guī)行為都發(fā)生在攬儲環(huán)節(jié)。

“以貸轉(zhuǎn)存”是高息攬儲的典型手段之一，具體做法通常是強(qiáng)制要求借款人在獲得授信的同時，將部分貸款資金轉(zhuǎn)為存款，或者要求客戶繳納一定的保證金。這一做法變相提高了企業(yè)的融資成本，被監(jiān)管明令禁止。

“存款考核指標(biāo)設(shè)立違反監(jiān)管規(guī)定”則是指銀行向分支機(jī)構(gòu)下達(dá)存款時點(diǎn)規(guī)模指標(biāo)；將存款考核指標(biāo)與員工薪酬緊密掛鉤；按存款市場份額或排名進(jìn)行考核等行為。這些做法違反了“不得設(shè)立存款規(guī)?？荚u指標(biāo)”的監(jiān)管要求。

追根溯源，存款考核指標(biāo)設(shè)立的違規(guī)，往往源于銀行管理層對存款規(guī)模增長的強(qiáng)烈焦慮情緒，當(dāng)自然增長乏力時，便通過高壓考核倒逼基層沖銷量。

與前兩項違規(guī)行為相比，“虛增存貸款”則直接指向北部灣銀行在存貸款規(guī)模數(shù)據(jù)上，存在“造假”情況，具體操作手法包括利用同業(yè)業(yè)務(wù)或通道業(yè)務(wù)人為做大規(guī)模、票據(jù)空轉(zhuǎn)、構(gòu)造虛假貿(mào)易背景等。

如“票據(jù)空轉(zhuǎn)”是滾動開立銀票并貼現(xiàn)，利用貼現(xiàn)資金作為保證金繼續(xù)開票，來虛增保證金存款規(guī)模；“同業(yè)業(yè)務(wù)人為做大規(guī)模”則是在月末、季末等關(guān)鍵時點(diǎn)，利用同業(yè)、理財、通道業(yè)務(wù)等，制造存款假象，時點(diǎn)過后再迅速流失。

回看資產(chǎn)負(fù)債表，近幾年，北部灣銀行的存款規(guī)模一直保持著高速增長。2021年-2024年，該行年內(nèi)存款增速依次為16.35%、13.31%、13.01%、12.57%，雖然增速逐年下滑，也保持著兩位數(shù)的增長。

截至2025年三季度末，北部灣銀行的存款余額為4011.77億元，較年初增長16.16%。

不過，若按季度來看，可以發(fā)現(xiàn)北部灣銀行的特別之處——2020年以來，該行存款規(guī)模的季度波動一直非常大。

以2024年為參考，2024年第1季度-第4季度，北部灣銀行各季度末的存款余額依次為3627.76億元、3266.66億元、3797.13億元、3453.69億元，分別較上季度增長18.25%、-9.95%、16.24%、-9.04%。

這并不是個例，2020年-2023年的季度存款規(guī)模波動規(guī)律，也與2024年一致，季度起伏非常大。進(jìn)入2025年，北部灣銀行的存款穩(wěn)定性依然沒有改善。1-3季度，該行各季度末的存款余額分別為3901.33億元、3660.62億元、4011.77億元，依然保持較大波動。

北部灣銀行并未在財報中對存款余額的季度波動進(jìn)行過說明，如今，罰單披露，北部灣銀行“過山車”式的存款規(guī)模變化似乎也有了解釋。

一個可能的原因，或許是北部灣銀行在季末時點(diǎn)前通過以貸轉(zhuǎn)存、階段性高息協(xié)議存款、大額存單、同業(yè)業(yè)務(wù)與資金空轉(zhuǎn)等手段，增加時點(diǎn)存款，進(jìn)行季節(jié)性粉飾。待季末任務(wù)完成，資金立即流出，又導(dǎo)致下一季度初期存款驟降。

存款是北部灣銀行最主要的資金來源，存款規(guī)模占總負(fù)債的比例長期維持在70%左右，高于應(yīng)付債券和同業(yè)負(fù)債，且平均成本率更低。一旦存款增長失速，北部灣銀行的風(fēng)險資產(chǎn)擴(kuò)張將面臨流動性約束。

如今，一張罰單道出存款增長“水分”，北部灣銀行再難通過以貸轉(zhuǎn)存等手段推高存款規(guī)模，存款增長或?qū)⒅饾u乏力，直接制約資產(chǎn)擴(kuò)張。若轉(zhuǎn)而加大對同業(yè)負(fù)債、應(yīng)付債券等市場資金的依賴，也會導(dǎo)致負(fù)債成本剛性上升。北部灣銀行的當(dāng)務(wù)之急，或許是提升真實(shí)攬儲能力。