一筆超過10萬元的個人賬戶儲蓄，一份跨越了改革開放全程的工齡檔案，在2025年的遼寧，能兌換出怎樣的晚年保障？

1982年11月，一位不滿17歲的青年在遼寧開始了他的職業(yè)生涯。42.67年后，他在2025年6月退休時，個人養(yǎng)老保險賬戶里連本帶息積累了100891.06元。經(jīng)過社保部門的核定，他每月養(yǎng)老金為5147.57元，穩(wěn)穩(wěn)越過了五千元的心理關(guān)口。

這個數(shù)字的背后，不僅是個人漫長的繳費記錄，更是一套精密的社會保障計算公式在起作用。在物價相對較低的遼寧，這筆養(yǎng)老金意味著什么？

01 跨越時代的繳費：從“視同”到“實際”

這位遼寧職工的工齡計算，是中國養(yǎng)老保險制度改革的縮影。他的總工齡42.67年中，包含了9.92年的視同繳費年限。

視同繳費年限，是指職工在國家實行養(yǎng)老保險個人繳費制度前，按照國家規(guī)定計算的連續(xù)工齡。這段時間職工個人并未實際繳費，但國家承認(rèn)其貢獻(xiàn)，將其視同已經(jīng)繳費。此外，他還有13.17年的繳費年限被用于計算過渡性養(yǎng)老金，這體現(xiàn)了政策對改革前后待遇銜接的考量。

他的實際平均繳費指數(shù)為0.750865，這意味著他工作期間的平均繳費工資，大約是當(dāng)年社會平均工資的75%。這個指數(shù)直接影響著他養(yǎng)老金的基礎(chǔ)部分，是“多繳多得”原則的具體體現(xiàn)。

02 養(yǎng)老金的“三筆錢”：如何組成五千元？

他的5147.57元月養(yǎng)老金，由三個部分精準(zhǔn)相加而成。

第一部分是基礎(chǔ)養(yǎng)老金，每月3087.74元。計算公式為：計發(fā)基數(shù) × (1+平均繳費指數(shù)) ÷ 2 × 繳費年限 × 1%。2025年，遼寧?。ú缓蜿?、大連）的月計發(fā)基數(shù)為7346元。這筆錢體現(xiàn)了社會統(tǒng)籌和“長繳多得”的原則，約占他總養(yǎng)老金的60%。

第二部分是個人賬戶養(yǎng)老金，每月725.83元。計算很簡單：個人賬戶儲存額 ÷ 計發(fā)月數(shù)。他60歲退休，對應(yīng)的計發(fā)月數(shù)是139個月。這筆錢完全來自他個人賬戶的積累，所有權(quán)屬于個人。

第三部分是過渡性養(yǎng)老金，每月1334元。這是對擁有“視同繳費年限”職工的特殊補償，確保制度平穩(wěn)過渡。這筆錢使他每月養(yǎng)老金總額增加了超過四分之一。

03 在遼寧，五千元養(yǎng)老金的購買力

每月五千余元的養(yǎng)老金，在遼寧意味著怎樣的生活水平？

2024年，遼寧省城鎮(zhèn)居民月人均可支配收入為3999元。這位退休職工的養(yǎng)老金，達(dá)到了這個平均線的128%。從“養(yǎng)老金替代率”（退休金與退休前工資之比）來看，國際勞工組織建議的最低標(biāo)準(zhǔn)為55%，以維持基本生活水平。他的養(yǎng)老金顯然能提供一份超越基本保障的安穩(wěn)。

在省內(nèi)大部分地區(qū)，這份收入足以覆蓋一個老年人的日常飲食、水電物業(yè)、醫(yī)療自付部分以及適度的文化娛樂消費，并且能有所結(jié)余。它代表了一種免于嚴(yán)重經(jīng)濟(jì)焦慮的尊嚴(yán)，是四十多年工作生涯換來的踏實回報。

04 未來不止五千：養(yǎng)老金的“成長性”

退休首月的5147.57元，只是一個起點。根據(jù)國家及遼寧省政策，退休人員的養(yǎng)老金并非固定不變，而是會逐年調(diào)整。

以遼寧省2025年的調(diào)整方案為例，養(yǎng)老金調(diào)整分為三部分：一是定額調(diào)整，每人每月固定增加27元；二是掛鉤調(diào)整，與本人繳費年限和基本養(yǎng)老金水平雙掛鉤；三是傾斜調(diào)整，對高齡退休人員等群體額外增加。

這意味著，憑借其超42年的超長繳費年限，這位職工在未來的每一年調(diào)整中，都能在掛鉤調(diào)整部分獲得顯著優(yōu)勢。他的養(yǎng)老金像一棵樹，栽種于工作時代，在退休歲月中仍會持續(xù)生長。當(dāng)達(dá)到70歲、80歲等高齡階段時，還能額外獲得每月20元或40元的傾斜增加。

05 從個案看共性：長繳多得是硬道理

這位遼寧職工的案例，為仍在繳費的參保人提供了清晰的啟示。

最核心的啟示是 “長繳”的價值。42.67年的超長工齡，是其養(yǎng)老金突破五千元的關(guān)鍵。基礎(chǔ)養(yǎng)老金和過渡性養(yǎng)老金都直接與年限相乘，年限越長，乘積越大。掛鉤調(diào)整時，超長的繳費年限也意味著更高的增加額。

其次，它印證了制度設(shè)計的平穩(wěn)可靠。視同繳費年限被足額承認(rèn)，過渡性養(yǎng)老金給予了合理補償，這增強了公眾對養(yǎng)老保險制度的信任。最后，案例展示了退休待遇的地域公平性。遼寧省內(nèi)，沈陽、大連的計發(fā)基數(shù)更高（分別為8390元和8956元），但在同一基數(shù)區(qū)域內(nèi)，公式是統(tǒng)一且透明的，確保繳費情況相同的人獲得相近的待遇。

當(dāng)這位退休職工在2025年夏天收到第一筆養(yǎng)老金時，他或許會回想起1982年那個開始工作的冬天。42.67年的工齡，10萬余元的個人積累，在一套成熟的社會公式換算下，最終化為每月銀行卡里穩(wěn)定到賬的五千余元。

這不僅是個人生涯的結(jié)算，更是一個制度的承諾兌現(xiàn)。它告訴所有參保者，養(yǎng)老保險不是虛無的投資，而是跨時間的薪火傳遞——將中年時的汗水，熨帖成晚年時的一份從容。在老齡化社會加深的今天，這份來自遼寧的養(yǎng)老賬本，為“老有所養(yǎng)”寫下一個具體而微的注腳。