轉(zhuǎn)自：山東高法

在民間借貸案件審理中，常見借貸雙方存在多次借貸往來，而在還款時未明確約定系對哪筆借款的還款的情形。此種情況下，應(yīng)當(dāng)如何確定償還順序？

基本案情

金某某與郭某原系同事。2021年至2022年間，郭某先后向金某借款七次，共計69220元，并分別在借條中約定了借款期限及利率（年利率均為24%）。截至2024年10月17日，郭某數(shù)百次還款，但雙方未明確系償還哪筆借款，亦未約定系本金還是利息。郭某認(rèn)為按照法律規(guī)定的利率上限計算已超額償還了全部借款本息；而金某則認(rèn)為按照約定利率，尚欠本金4萬余元。

法院審理

臨清法院經(jīng)審理后認(rèn)為，本案爭議焦點為借貸雙方存在多筆借款均到期且未明確每筆還款的性質(zhì)及抵扣順序的情況下，應(yīng)如何確定還款數(shù)額。首先，關(guān)于利率，案涉借款發(fā)生在2020年8月20日之后，依法受保護(hù)的利率上限應(yīng)為各筆借款實際交付之日時中國人民銀行授權(quán)全國銀行間同業(yè)拆借中心公布的一年期貸款市場報價利率(LPR)的四倍。其次，關(guān)于還款順序，債務(wù)人對同一債權(quán)人負(fù)擔(dān)數(shù)筆債務(wù)且還款不足以清償全部債務(wù)時，依據(jù)《中華人民共和國民法典》第五百六十條及第五百六十一條規(guī)定，當(dāng)事人對抵充順序沒有約定的，債務(wù)人清償時，應(yīng)優(yōu)先抵充實現(xiàn)債權(quán)的有關(guān)費用，其次抵充利息，最后抵充主債務(wù)（本金）。對于數(shù)筆主債務(wù)，則應(yīng)優(yōu)先抵充負(fù)擔(dān)較重的債務(wù)（如到期在先、利率較高的債務(wù)）。本案中，因約定利率超出法律規(guī)定，法院依法調(diào)整各筆借款的利率為款項交付時LPR的四倍。同時，各筆借款利率隨到期時間順序逐漸降低，應(yīng)當(dāng)按到期順序?qū)Ω鞴P債務(wù)進(jìn)行清償。故，應(yīng)按照該順序?qū)Ω鞴P債務(wù)以“先息后本”順序逐筆抵充。經(jīng)計算，截至郭某最后一筆還款，尚欠金某本金3864.55元，遂判決郭某償還金某借款本金3864.55元及相應(yīng)利息。判決后，雙方服判息訴，郭某已自動履行完畢。

法官說法

清償?shù)殖涫侵府?dāng)債務(wù)人還款金額不足以清償其對同一債權(quán)人所負(fù)的數(shù)宗相同種類的全部債務(wù)時，決定該給付抵充某宗或數(shù)宗債務(wù)的規(guī)則。在雙方有約定時，應(yīng)按照約定確定款項性質(zhì)及還款順序。在未作約定或約定不明的情況，法律設(shè)置抵充順序規(guī)則，避免因規(guī)則缺失導(dǎo)致糾紛懸而不決。

首先，在確定抵充何筆債務(wù)時，根據(jù)《民法典》第560條規(guī)定，應(yīng)遵循“先重后輕”的公平原則。避免債務(wù)人因清償順序不合理而承擔(dān)過重的負(fù)擔(dān)。其次，在確定單筆債務(wù)內(nèi)部的清償順序時，根據(jù)《民法典》第561條規(guī)定，應(yīng)堅守“息隨本清”的基本原則，確保債權(quán)人出借資金所應(yīng)獲得的基本時間回報不致落空。

本案將兩項規(guī)則結(jié)合適用，在多筆借貸、利率遞減的特定情境下將“到期在先、利率更高”識別為“負(fù)擔(dān)較重”的債務(wù)，并按到期順序以“先息后本”方式進(jìn)行逐筆抵充。對債權(quán)人來說，該方式確保了其每一筆借款的利息都能獲得優(yōu)先清償，保障了其資金收益的落實；對債務(wù)人來說，則意味著其每一筆還款都首先用于了結(jié)歷史最久、成本更高的債務(wù)，避免了因抵充混亂導(dǎo)致的額外負(fù)擔(dān)。

法官提醒

民間借貸活動中，為避免后續(xù)可能出現(xiàn)的還款順序爭議，建議借貸雙方在借款合同中明確約定還款的性質(zhì)及順序，以確保利息收益等能夠按照雙方預(yù)期及時足額實現(xiàn)，同時也便于在出現(xiàn)糾紛時，更順利地通過法律途徑維護(hù)各方合法權(quán)益。

法條鏈接

《民法典》第五百六十條

債務(wù)人對同一債權(quán)人負(fù)擔(dān)的數(shù)項債務(wù)種類相同，債務(wù)人的給付不足以清償全部債務(wù)的，除當(dāng)事人另有約定外，由債務(wù)人在清償時指定其履行的債務(wù)。

債務(wù)人未作指定的，應(yīng)當(dāng)優(yōu)先履行已經(jīng)到期的債務(wù)；數(shù)項債務(wù)均到期的，優(yōu)先履行對債權(quán)人缺乏擔(dān)?；蛘邠?dān)保最少的債務(wù)；均無擔(dān)?；蛘邠?dān)保相等的，優(yōu)先履行債務(wù)人負(fù)擔(dān)較重的債務(wù)；負(fù)擔(dān)相同的，按照債務(wù)到期的先后順序履行；到期時間相同的，按照債務(wù)比例履行。

《民法典》第五百六十一條

債務(wù)人在履行主債務(wù)外還應(yīng)當(dāng)支付利息和實現(xiàn)債權(quán)的有關(guān)費用，其給付不足以清償全部債務(wù)的，除當(dāng)事人另有約定外，應(yīng)當(dāng)按照下列順序履行：

（一）實現(xiàn)債權(quán)的有關(guān)費用；

（二）利息；

（三）主債務(wù)。