AI正在重塑財務(wù)管理的核心流程，企業(yè)應(yīng)如何引入AI，又該從哪些實際場景切入？

9月26日，由合思主辦、德勤戰(zhàn)略支持的「AI在當下 | 2025未來財務(wù)人大會」北京站圓滿落幕，大會匯聚200余位企業(yè)CEO、CFO、CIO及財務(wù)先鋒，聚焦“L5級無需報銷”前沿實踐，重磅首發(fā)德勤與合思聯(lián)合撰寫的《財務(wù)管理新紀元：世界一流企業(yè)的智能費控卓越之道》白皮書。該白皮書提出AI時代企業(yè)費控管理無需報銷分級標準，為企業(yè)提供清晰的智能費控戰(zhàn)略藍圖與進階路徑，助力構(gòu)建世界一流的財務(wù)管理體系。

大會現(xiàn)場，合思創(chuàng)始人兼CEO馬春荃、德勤亞太審計與鑒證數(shù)字化賦能和AI主管合伙人金科、海亮教育財務(wù)管理中心副總監(jiān)兼皓亮智享總經(jīng)理陳冠宇、云海肴CFO韓格盈、合思CTO蕭培寧、合思數(shù)科產(chǎn)品總監(jiān)劉安奎等嘉賓發(fā)表主題演講，大會現(xiàn)場設(shè)置AI產(chǎn)品體驗及交流互動環(huán)節(jié)，并深入探討AI如何重構(gòu)財務(wù)管理、驅(qū)動降本增效，助力企業(yè)實現(xiàn)凈利潤增長。

01、95%的企業(yè)AI項目失??？企業(yè)如何利用AI創(chuàng)造長期價值

麻省理工學(xué)院報告顯示，通過對150位企業(yè)高層、350名員工和300個公開AI部署案例的綜合分析發(fā)現(xiàn)，盡管在全球范圍內(nèi)投入了數(shù)百億美元，95%的企業(yè)并未從中獲得任何可衡量的財務(wù)或業(yè)務(wù)回報。

大會現(xiàn)場，合思創(chuàng)始人兼CEO馬春荃指出企業(yè)AI落地難的三大核心原因：一是缺乏情境化學(xué)習(xí)能力，大多數(shù)生成式AI系統(tǒng)缺乏“記憶”，無法從反饋中持續(xù)學(xué)習(xí)和改進，難以與企業(yè)復(fù)雜多變的工作流程深度融合；二是僵化的工作流程，許多組織生硬地將AI植入現(xiàn)有流程，而不是圍繞AI特性和潛力重新設(shè)計流程，導(dǎo)致技術(shù)與業(yè)務(wù)脫節(jié)；三是脫離日常運營，許多AI項目被當作一次性技術(shù)試驗，未能融入日常運營，無法真正為企業(yè)創(chuàng)造長期價值。

合思創(chuàng)始人兼CEO 馬春荃

如何把AI“有價值的”引入到企業(yè)內(nèi)，面對共性難題，馬春荃提出了“四步破局法”：第一，讓AI做它擅長的工作，不賦予其無法完成的任務(wù)，也不要因其無法實現(xiàn)某些場景而拋棄使用；第二，從足夠可行的最大規(guī)模場景引入AI；第三，建立可持續(xù)進化的Agent平臺，突破“靜態(tài)預(yù)訓(xùn)練”局限，在真實場景中形成“感知-決策-執(zhí)行-反饋-優(yōu)化”閉環(huán)，實現(xiàn)能力螺旋上升；第四，建立AI友好型組織，全員具備AI協(xié)同力而非依賴AI專家。

馬春荃引用埃森哲報告《AI在企業(yè)中的落地：從雄心到行動》表示，企業(yè)應(yīng)當重視引入專業(yè)第三方服務(wù)商。“企業(yè)通過第三方專業(yè)服務(wù)商落地AI的成功率約為67%，而自研成功率僅為其三分之一?！?/p>

02、智能費控白皮書首發(fā)，定義AI時代全新無需報銷標準

大會現(xiàn)場，德勤亞太審計與鑒證數(shù)字化賦能和AI主管合伙人金科在現(xiàn)場發(fā)布了由德勤與合思共同撰寫的《財務(wù)管理新紀元：世界一流企業(yè)的智能費控卓越之道》白皮書，提出AI時代的全新企業(yè)費控無需報銷分級標準?！癆I 時代的全新企業(yè)費控管理無需報銷分級標準覆蓋申請、消費、報銷、對賬、記賬、歸檔、以及內(nèi)控和分析等八大業(yè)務(wù)關(guān)鍵環(huán)節(jié)，基于企業(yè)在不同費控管理水平下的業(yè)務(wù)特征劃分了五個進階等級，能夠有效幫助企業(yè)明確自身費控能力所處的成熟度階段，找到進階路徑和方法，從而推動企業(yè)從L1手工報銷逐步邁向L5 高級無需報銷?！?/p>

德勤亞太審計與鑒證數(shù)字化賦能和AI主管合伙人 金科

配合白皮書撰寫進行的聯(lián)合調(diào)研顯示，盡管62%的企業(yè)已使用智能費控系統(tǒng)，但僅16%成功落地AI場景，并實現(xiàn)常態(tài)化應(yīng)用。尚未應(yīng)用智能費控的企業(yè)中，50%是因“不了解”而卻步，34%認為成本過高、缺乏明確業(yè)務(wù)需求；17% 認為項目優(yōu)先級低，其他原因還有技術(shù)復(fù)雜度高、數(shù)據(jù)安全和隱私風(fēng)險考量等，可見智能費控系統(tǒng)“形在而神未至”。金科表示，縱觀世界一流企業(yè)的智能費控實踐，大部分都取得了顯著成效。“例如某頭部制藥公司，每月有500+場次的營銷會議，費控管理極其繁瑣，風(fēng)控合規(guī)問題多發(fā)。應(yīng)用智能費控并對現(xiàn)有流程進行了梳理和優(yōu)化后，會議費用虛報率下降90%，財務(wù)付款工時縮短70%，每年節(jié)省近1200 萬元。”

在金科看來，智能費控正從“流程型工具”向“決策型平臺”演進，其核心競爭力將不再是報銷速度，而在于業(yè)務(wù)洞察與預(yù)測能力。智能費控系統(tǒng)的進階方向是“平臺化+智能化+合規(guī)內(nèi)嵌”，必須具備橫向連接業(yè)務(wù)、縱向驅(qū)動分析能力，才能成為企業(yè)財務(wù)和業(yè)務(wù)緊密協(xié)同的橋梁。“未來的智能費控管理系統(tǒng)需要融合AI大模型、大數(shù)據(jù)、云計算、區(qū)塊鏈等先進技術(shù)，走向費控自動化、智能化，助力企業(yè)實現(xiàn)精細化管理和戰(zhàn)略決策。

03、L5級無需報銷實戰(zhàn)：效率倍增、眼見為實

大會現(xiàn)場，合思CTO蕭培寧表示，傳統(tǒng)報銷是業(yè)務(wù)追著流程走，L5級無需報銷是流程追著業(yè)務(wù)跑?！熬珳手R理解+合理邏輯推演+高效重復(fù)處理”的三重能力組合，讓AI成為破解企業(yè)報銷難題的關(guān)鍵?！?/p>

合思CTO 蕭培寧

在AI填單環(huán)節(jié)，以某頭部MCN公司為例，此前每晚數(shù)百組達人拍攝涉及大量小額報銷，人工處理耗時費力。上線合思AI填單后，系統(tǒng)精準識別發(fā)票、支付流水與憑證等附件，按時間、類型智能分堆并匹配模板錄入信息，實現(xiàn)精準填單。

在審批環(huán)節(jié)，合思AI審批實行“風(fēng)險分級機制”，高風(fēng)險轉(zhuǎn)人工，中風(fēng)險人機協(xié)同，低風(fēng)險完全自動，讓財務(wù)管理從“人找事”轉(zhuǎn)為“事找人”，從經(jīng)驗判斷走向數(shù)據(jù)驅(qū)動?！斑^去是審批人主動去系統(tǒng)里找單據(jù)，效率低、易遺忘；現(xiàn)在是系統(tǒng)主動把需要處理的異常事項推送給人；過去，審批依賴個人經(jīng)驗，標準不一、難以追溯，現(xiàn)在審批基于統(tǒng)一的規(guī)則和數(shù)據(jù)，標準唯一、合規(guī)可靠?！焙纤紨?shù)科產(chǎn)品總監(jiān)劉安奎表示，財務(wù)的安全感不是“每筆親自過”，而是AI能精準識別風(fēng)險把控制權(quán)握在人手中。

合思數(shù)科產(chǎn)品總監(jiān) 劉安奎

在AI產(chǎn)品體驗環(huán)節(jié)，與會嘉賓現(xiàn)場體驗合思AI產(chǎn)品功能，親身感受AI在填單、審批等環(huán)節(jié)的智能化處理，見證“效率倍增”的智能財務(wù)實踐。面向未來，合思AI agent家族正深入財務(wù)管理全鏈路各環(huán)節(jié)中發(fā)揮長期價值。

04、先鋒企業(yè)分享：財務(wù)+AI，我們?nèi)绾温涞兀?/h5>

云海肴CFO韓格盈、海亮教育財務(wù)管理中心副總監(jiān)兼皓亮智享總經(jīng)理陳冠宇、分別從企業(yè)實踐角度，分享了AI在財務(wù)管理中的落地經(jīng)驗與成果。

云海肴CFO 韓格盈

作為走在“財務(wù)+AI”實踐第一梯隊的連鎖餐飲企業(yè)，云海肴CFO韓格盈表示，合思AI審批的價值在于——讓財務(wù)審核重點從“大而全”轉(zhuǎn)向“關(guān)鍵點”，成為企業(yè)第一道合規(guī)安全防線?！巴ㄟ^將審批流程標準化、模塊化，AI審批確保每一項審批都能按照既定的規(guī)則進行，實現(xiàn)自動化審批流程，提高審批的準確性與效率，降低了人效；同時，智能識別與分類技術(shù)利用自然語言處理和圖像識別技術(shù)，能夠自動識別和理解單據(jù)中的關(guān)鍵信息，解析和分類單據(jù)，無需人工逐項核對，節(jié)省了大量時間；此外，AI審批可以自動學(xué)習(xí)并識別復(fù)雜的財務(wù)規(guī)則和模式，而規(guī)則引擎則能夠?qū)⑦@些規(guī)則轉(zhuǎn)化為可執(zhí)行的代碼，確保審批的精準性?！?/p>

此前，云海肴財務(wù)部門費用審批人員占財務(wù)整體人員的37.5%，每人負責審核30-40家門店，每一個費用科目類型都有20+個審核點，人工審核面對大量重復(fù)性的數(shù)據(jù)核對整理，耗時長、審批周期長，且難免產(chǎn)生漏審、錯審。同時，不同的審核人員對財務(wù)規(guī)則的理解和判斷可能存在偏差，導(dǎo)致審批結(jié)果不一致，影響財務(wù)管理的規(guī)范性。韓格盈表示，“經(jīng)過需求研討、數(shù)據(jù)清洗、全面測試、模型訓(xùn)練調(diào)優(yōu)等階段，合思AI審批上線后，一方面提升了提單質(zhì)量，通過AI的智能反饋，引導(dǎo)員工提高提單質(zhì)量，從源頭減少違規(guī)報銷；另一方面，逐步將AI能力擴展到更多業(yè)務(wù)場景，實現(xiàn)部分單據(jù)的全流程自動化審批?！?/p>

經(jīng)營壓力之下，財務(wù)要牽頭降本增效，提升價值創(chuàng)造能力，到底如何做？大會現(xiàn)場，陳冠宇表示，海亮教育在V=f（D）理念下，實現(xiàn)了效能提升與數(shù)智化轉(zhuǎn)型實踐，破局財務(wù)天花板?！拔覀兺ㄟ^引入各類數(shù)智化工具基本解決了財務(wù)數(shù)據(jù)的高質(zhì)量、高效率生產(chǎn)，核算人員的人效實現(xiàn)快速提升、合思AI填單等產(chǎn)品功能充分釋放了核算審核人員的精力，從而讓有限的財務(wù)資源向數(shù)據(jù)消費端（業(yè)務(wù)財務(wù)）遷移，產(chǎn)生更有效的作用?！?/p>

海亮教育財務(wù)管理中心副總監(jiān)兼皓亮智享總經(jīng)理 陳冠宇

在陳冠宇看來，業(yè)財交互最頻繁的場景是報銷，“這是最影響財務(wù)部門服務(wù)滿意度、被吐槽最多的類別，業(yè)務(wù)吐槽難用、財務(wù)審核費力，且不斷地有新員工入職，報銷模板和功能不定期變化，報銷培訓(xùn)如何安排是問題，培訓(xùn)沒效果更是問題。一些業(yè)務(wù)同事由于報銷繁瑣而‘集中報銷’，導(dǎo)致費用入賬不及時，這些卡點都會影響財務(wù)的數(shù)據(jù)生產(chǎn)效率。借助合思的對話式AI填單功能，極大減輕了員工使用報銷的難度，讓大家有更多精力奔赴業(yè)務(wù)一線創(chuàng)造價值；同時預(yù)審功能也極大提升了單據(jù)的合規(guī)性，減輕財務(wù)審核壓力，提升了公司對財務(wù)部門的滿意度。”

在數(shù)據(jù)挖掘場景上，陳冠宇認為通過商旅消費數(shù)據(jù)挖掘降本空間是非常有價值的嘗試?！袄?，我們通過合思商城的機票消費數(shù)據(jù)，發(fā)現(xiàn)提前3-5天預(yù)訂機票的折扣率最高，即協(xié)調(diào)業(yè)務(wù)部門合理規(guī)劃行程，這一措施預(yù)計全年節(jié)約差旅成本40萬元。類似的案例還有，通過分析匯算清繳預(yù)申報時的納稅調(diào)整數(shù)據(jù)，發(fā)現(xiàn)業(yè)務(wù)招待費同比調(diào)增較多，分析發(fā)現(xiàn)是報銷時員工費用類型選擇錯誤，通過進一步明確報銷費用類型規(guī)則，節(jié)省稅收成本?！?/p>

此外，在與會嘉賓的分組討論環(huán)節(jié)中，探討出了例如AI智能財務(wù)預(yù)報、AI智能審計與合規(guī)檢查、智能現(xiàn)金流預(yù)測與動態(tài)管理等更多有價值的場景，拓展財務(wù)+AI的想象邊界。

本次大會不僅為企業(yè)提供了前瞻性的AI落地路徑參考，更通過豐富的實踐案例和產(chǎn)品體驗，展示了AI在財務(wù)管理領(lǐng)域的應(yīng)用潛力。接下來，2025合思未來財務(wù)人大會還將登陸上海、深圳，更多“財務(wù)+AI”前沿實踐等待揭曉。歡迎掃碼免費下載德勤與合思聯(lián)合發(fā)布的《財務(wù)管理新紀元：世界一流企業(yè)的智能費控卓越之道》白皮書，獲取AI時代全新無需報銷分級標準，共同探索企業(yè)智能費控實施路徑與戰(zhàn)略地圖，助力企業(yè)步入智能財務(wù)新紀元。