在中小銀行普遍承壓的背景下，地處粵港澳大灣區(qū)核心地帶的東莞銀行股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“東莞銀行”）正經(jīng)歷一場(chǎng)前所未有的經(jīng)營(yíng)挑戰(zhàn)。最新披露的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)與監(jiān)管處罰信息顯示，該行不僅面臨營(yíng)收與凈利潤(rùn)“雙降”的嚴(yán)峻局面，還因多項(xiàng)違規(guī)行為年內(nèi)三度被罰，合規(guī)管理短板日益凸顯。

凈利驟降超兩成

根據(jù)東莞銀行2025年三季度報(bào)顯示，截至2025年9月末，東莞銀行的資產(chǎn)總額為6812.74億元，較年初增長(zhǎng)了85.44億元，增幅為1.27%；負(fù)債合計(jì)為6353.21億元，較年初增長(zhǎng)了62.32億元，增幅為0.99%。其中，發(fā)放貸款及墊款總額為3743.11億元，較年初增長(zhǎng)了157.03億元，增幅為4.38%；吸收存款總額為4646.53億元，較年初增長(zhǎng)了172.27億元，增幅為3.85%，資產(chǎn)規(guī)模相對(duì)穩(wěn)定。

前三個(gè)季度，東莞銀行實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入69.18億元，較上年同期下滑了7.17億元，降幅為9.39%；實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)25.44億元，較上年同期下滑了6.62億元，降幅為20.66%。這一降幅遠(yuǎn)超同期A股上市城商行平均水平，成為廣東省內(nèi)少數(shù)連續(xù)兩年業(yè)績(jī)負(fù)增長(zhǎng)的城市商業(yè)銀行

進(jìn)一步對(duì)其收入結(jié)構(gòu)拆解，東莞銀行傳統(tǒng)利息業(yè)務(wù)的表現(xiàn)十分疲軟。

前三季度，東莞銀行實(shí)現(xiàn)利息凈收入52.40億元，較上年同期下滑了0.22億元，降幅為0.43%。其中，實(shí)現(xiàn)利息收入141.50億元，較上年同期下降了8.11億元，降幅為5.42%；以至于同期發(fā)生利息支出同比下降了7.89億元至89.10億元，仍舊無(wú)法將利息凈收入拉出負(fù)增長(zhǎng)漩渦。

實(shí)現(xiàn)非利息凈收入16.78億元，較上年同期下滑了6.95億元，同比下滑了29.28%，進(jìn)一步拖累了總體營(yíng)收。

其中，手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入前三季度實(shí)現(xiàn)7.81億元，同比增長(zhǎng)了1.62億元，增幅為26.21%；但投資收益實(shí)現(xiàn)13.43億元，同比下降了3.91億元，降幅為22.54%；匯兌收益由上年的2.36億元虧損4.46億元，由盈轉(zhuǎn)虧損2.09億元；其他業(yè)務(wù)收入實(shí)現(xiàn)0.01億元，同比下滑了53.70%；其他收益實(shí)現(xiàn)0.02億元，同比下滑97.66%。

盡管同期在支出端有所控制，2025年前三個(gè)季度，東莞銀行發(fā)生營(yíng)業(yè)支出42.67億元，同比減少了1.00億元，降幅為2.29%，但未能有效緩解盈利下滑態(tài)勢(shì)。其中，業(yè)務(wù)及管理費(fèi)支出24.22億元，同比減少了2.13億元，降幅為8.07%；信用減值損失支出17.65億元，同比增加了1.25億元，增幅為7.64%。

合規(guī)漏洞頻現(xiàn)

除財(cái)務(wù)壓力外，東莞銀行的合規(guī)管理問(wèn)題亦引發(fā)監(jiān)管關(guān)注。

今年以來(lái)，東莞銀行屢因信貸管理問(wèn)題收到大額罰單，年內(nèi)東莞銀行及其相關(guān)負(fù)責(zé)人已經(jīng)收到13張行政處罰罰單，處罰金額合計(jì)近千萬(wàn)元，風(fēng)險(xiǎn)管理漏洞較大。

詳細(xì)來(lái)看，2025年1月3日，東莞銀行因“貸款三查不盡職導(dǎo)致貸款資金被挪用、票據(jù)業(yè)務(wù)貿(mào)易背景及保證金來(lái)源審核不嚴(yán)、個(gè)人消費(fèi)貸產(chǎn)品存在合規(guī)漏洞、同業(yè)投資資產(chǎn)分類不準(zhǔn)確，投前調(diào)查不盡職、向“四證”不全的項(xiàng)目提供融資”受到東莞監(jiān)管分局行政處罰425萬(wàn)元；時(shí)任東莞銀行股份道滘支行行長(zhǎng)霍沛宜被處警告并罰款5萬(wàn)元，時(shí)任東莞銀行道滘支行公司客戶經(jīng)理胡湘穎、時(shí)任東莞銀行總行個(gè)人業(yè)務(wù)部總經(jīng)理林維山、時(shí)任東莞銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部副總經(jīng)理程娟、時(shí)任東莞銀行金融市場(chǎng)部總經(jīng)理萬(wàn)婷均被予以警告。

4月17日，東莞銀行因“股東股權(quán)管理不到位，未穿透認(rèn)定主要股東關(guān)聯(lián)方”受到東莞監(jiān)管分局出具的行政處罰25萬(wàn)元。同時(shí)，東莞銀行東莞分行因“貸款三查不嚴(yán)，大額關(guān)聯(lián)授信風(fēng)險(xiǎn)管控不到位”受到行政處罰85萬(wàn)元，時(shí)任東莞銀行東莞分行厚街支行行長(zhǎng)戴敬超、時(shí)任東莞銀行東莞分行厚街支行公司客戶經(jīng)理李志坤均被警告。

而最近的一張罰單顯示，11月14日，東莞銀行因“違反金融統(tǒng)計(jì)、支付結(jié)算、金融科技、貨幣金銀、國(guó)庫(kù)、征信、反洗錢(qián)業(yè)務(wù)管理有關(guān)規(guī)定”受到中國(guó)人民銀行廣東省分行的警告，并處罰款386.939萬(wàn)元，沒(méi)收違法所得1006.41元，合計(jì)罰沒(méi)款為387.039641萬(wàn)元。時(shí)任東莞銀行個(gè)人業(yè)務(wù)部招某貞被警告并處7萬(wàn)罰款、時(shí)任東莞銀行資產(chǎn)管理部劉某風(fēng)被警告并處罰款2.8萬(wàn)元、時(shí)任東莞銀行運(yùn)營(yíng)管理部林某山被警告并處罰款1.5萬(wàn)元、時(shí)任東莞銀行直銷(xiāo)銀行事業(yè)部江某平被警告并處罰款2.7萬(wàn)元、時(shí)任東莞銀行合規(guī)部肖某明被警告并處罰款1.2萬(wàn)元。

從上述處罰內(nèi)容來(lái)看，罰單集中暴露東莞銀行在信貸管理、股權(quán)穿透、反洗錢(qián)等關(guān)鍵領(lǐng)域的內(nèi)控失效，內(nèi)控管理存在短板，對(duì)于正處于IPO關(guān)鍵期的東莞銀行而言，連續(xù)大額處罰下，監(jiān)管對(duì)其內(nèi)控有效性的質(zhì)疑，遠(yuǎn)比財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)過(guò)期更難整改。

且根據(jù)招股書(shū)顯示，在2022年1月1日至2024年12月31日期間東莞銀行合計(jì)收到行政處罰共計(jì)14宗，涉及罰款金額合計(jì)1175.53萬(wàn)元；而2025年內(nèi)，東莞銀行及其相關(guān)負(fù)責(zé)人被處罰金合計(jì)已經(jīng)達(dá)942.24萬(wàn)元，已經(jīng)超過(guò)此前三年罰金總額的80%，合規(guī)管理問(wèn)題迫在眉睫。

IPO前景蒙塵

在業(yè)績(jī)持續(xù)下行與合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)頻發(fā)的雙重壓力下，東莞銀行長(zhǎng)達(dá)十七年的IPO長(zhǎng)跑更顯步履維艱。

作為較早啟動(dòng)上市計(jì)劃的城商行之一，東莞銀行于2008年3月首次向證監(jiān)會(huì)遞交上市材料，開(kāi)啟了漫長(zhǎng)的IPO征程。

經(jīng)過(guò)四年籌備，于2012年?yáng)|莞銀行進(jìn)入"落實(shí)反饋意見(jiàn)"的關(guān)鍵階段，被列入中國(guó)證監(jiān)會(huì)的首發(fā)申報(bào)上市企業(yè)名單，卻終因2014年未能按時(shí)完成預(yù)披露而被終止審查，首次上市申請(qǐng)被終止審查，前期努力暫告擱淺。

2018年，東莞銀行經(jīng)過(guò)四年的調(diào)整與籌備重啟上市計(jì)劃，完成廣東證監(jiān)局輔導(dǎo)備案登記，并于2019年再次報(bào)送招股書(shū)獲銀保監(jiān)局批復(fù)，進(jìn)入漫長(zhǎng)的等待期。2023年3月，隨著全面注冊(cè)制落地，東莞銀行的IPO申請(qǐng)被平移到深交所并獲“已受理”。

然而，財(cái)務(wù)資料更新不及時(shí)成為上市路上頻繁絆腳的難題，東莞銀行陷入了"更新即中止"的循環(huán)。

2025年9月30日，東莞銀行因“IPO申請(qǐng)文件中記錄的財(cái)務(wù)資料已過(guò)有效期需補(bǔ)充提交”，這是該行自2024年以來(lái)第四次因同一原因觸發(fā)中止，2024年3月、9月及2025年3月，其IPO曾三次因財(cái)務(wù)資料過(guò)期中止，后通過(guò)補(bǔ)充材料恢復(fù)“已受理”，但始終未能進(jìn)入"問(wèn)詢"環(huán)節(jié)。

而且，為突破地域限制與盈利瓶頸，東莞銀行近年加速國(guó)際化布局。2024年，其香港子公司“東莞銀行國(guó)際”已于今年8月份正式開(kāi)業(yè)。該舉措被視為其17年IPO長(zhǎng)跑中的關(guān)鍵一招，旨在通過(guò)跨境聯(lián)動(dòng)（已實(shí)現(xiàn)46億元投放）打造新增長(zhǎng)極。

但外部擴(kuò)張難掩內(nèi)部根基不穩(wěn)。截至2025年9月末，東莞銀行的資本充足率、一級(jí)資本充足率和核心一級(jí)資本充足率分別為13.64%、10.28%和9.13%，分別較年初下降了0.29、0.03和0.18個(gè)百分點(diǎn)，遠(yuǎn)低于《2025年商業(yè)銀行主要監(jiān)管指標(biāo)》中，同業(yè)銀行的15.36%、12.36%和10.87%，面對(duì)日益迫切的資本補(bǔ)充需求，東莞銀行的 IPO進(jìn)程仍在反復(fù)拉鋸中艱難推進(jìn)。對(duì)于這家扎根東莞逾三十年的本土銀行而言，真正的“破局點(diǎn)”或許不在海外，而在內(nèi)部治理與經(jīng)營(yíng)效率的深度重構(gòu)之中。