通常而言，上市公司、金融和互聯(lián)網(wǎng)行業(yè)、國(guó)央企、事業(yè)單位和公務(wù)員、外資企業(yè)等的中高收入人群，他們的公積金也比較高，尤其是銀行、證券公司，公積金和社?；径际琼敻窭U納，部分工作3年以上的員工還會(huì)發(fā)放一份商業(yè)補(bǔ)充年金！

但大部分的中小民企基本的社會(huì)保障制度還存在轉(zhuǎn)嫁成本于個(gè)人的違規(guī)現(xiàn)象，更別提公積金了，當(dāng)然，這里面也有因?yàn)椴糠制髽I(yè)實(shí)控人缺乏必要的法律和財(cái)務(wù)常識(shí)，他們并不知道公積金在抵稅、還貸方面的作用，加上也去缺乏法律敬畏，因此在目前《勞動(dòng)法》監(jiān)管執(zhí)行難度依然較大、企業(yè)稅務(wù)執(zhí)行也存在部分不規(guī)范等情形下，公積金雖然總額處于上升，但涉及人群比例依然不足！

根據(jù)《全國(guó)住房公積金2024年年度報(bào)告》顯示，2024年，全國(guó)住房公積金各項(xiàng)業(yè)務(wù)運(yùn)行平穩(wěn)，住房公積金繳存額36317.83億元，存余額已突破10.9萬(wàn)億元，是全球規(guī)模最大的政策性住房金融儲(chǔ)備！

同時(shí)，2024年全國(guó)住房公積金實(shí)繳單位達(dá)到529.00萬(wàn)個(gè)，同比增長(zhǎng)6.92%；實(shí)繳人數(shù)17628.75萬(wàn)人，同比增長(zhǎng)1.00%。值得注意的是，新開戶單位73.99萬(wàn)個(gè)，新開戶人數(shù)1862.47萬(wàn)人，表明住房公積金制度覆蓋面仍在持續(xù)擴(kuò)大。從繳存單位性質(zhì)分析，企業(yè)單位繳存人數(shù)占比最高，達(dá)到64.15%，非企業(yè)單位占比34.61%，而靈活就業(yè)人員占比雖僅為1.24%，但增長(zhǎng)勢(shì)頭明顯！而從
區(qū)域看，發(fā)展差異明顯，東部地區(qū)貢獻(xiàn)突出！

因此，還是一句話，在我國(guó)，公積金的繳存和發(fā)放方面，存在一定的結(jié)構(gòu)化現(xiàn)象！本次改革，是希望通過拓寬公積金使用場(chǎng)景來刺激消費(fèi)，同時(shí)鼓勵(lì)企業(yè)為員工繳納公積金！

鑒于上述特征，2025年底的中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議，將“深化住房公積金制度改革”納入重點(diǎn)任務(wù)，這一高級(jí)別會(huì)議對(duì)公積金改革的明確部署，在歷史上并不多見！

長(zhǎng)期以來，我國(guó)住房公積金雖覆蓋廣泛，卻因貸款額度有限、提取限制繁多等問題被不少人視為“雞肋”。

而公積金制度的核心爭(zhēng)議主要集中在兩大痛點(diǎn)：一是高房?jī)r(jià)背景下，有限的貸款額度難以有效減輕購(gòu)房壓力！二是提取門檻高、場(chǎng)景窄，大量資金長(zhǎng)期沉睡在賬戶中，難以轉(zhuǎn)化為即時(shí)的民生保障

因此，本次深化改革的核心方向，就是解決這些痛點(diǎn)，通過“擴(kuò)容”使用場(chǎng)景、優(yōu)化提取流程，讓公積金從單一的“購(gòu)房工具”向多元化的“民生保障賬戶”轉(zhuǎn)型。

首先，就是對(duì)住房消費(fèi)領(lǐng)域的支持力度升級(jí)！在購(gòu)房端，多地不僅提高了貸款額度，還創(chuàng)新推出代際互助政策，有效緩解了剛需群體的首付壓力。

比如，天津擬將首套和二套房公積金貸款最高限額分別提高至120萬(wàn)元、100萬(wàn)元，佛山則將配售型保障房公積金貸款首付比例降至15%，莆田、廈門等地推出的省內(nèi)購(gòu)房代際互助政策，允許父母、子女提取公積金支持購(gòu)房人追加首付或償還貸款，無需額外成為共有產(chǎn)權(quán)人，大幅簡(jiǎn)化了流程。公積金正從個(gè)人積存張輝向“全家積存，全家花”的家庭保障模式轉(zhuǎn)變！

其次，公積金租對(duì)租房提取額度方面的限制，也將大幅松綁！北京、成都等城市試點(diǎn)的“公積金直付房租”已經(jīng)可以實(shí)現(xiàn)自動(dòng)扣款服務(wù)，部分地區(qū)甚至無需提供租賃合同、發(fā)票等材料，公積金中心每月自動(dòng)將資金劃轉(zhuǎn)給出租機(jī)構(gòu)，從而釋放個(gè)人可支配收入用于消費(fèi)，徹底告別了傳統(tǒng)的“先墊資再報(bào)銷”的繁瑣流程。

此外，公積金也與生育政策形成了綁定，部分地區(qū)，如石家莊已經(jīng)針對(duì)多子女家庭出臺(tái)傾斜政策，兩個(gè)以上子女家庭年度租房提取額最高可達(dá)2.4萬(wàn)元，精準(zhǔn)匹配了家庭住房消費(fèi)需求。

而這些政策也將疊加2026年1月1日起的量公積金貸款利率下調(diào)政策，部分商業(yè)性個(gè)人住房貸款也將迎來重定價(jià)日而實(shí)現(xiàn)利率下調(diào)，這樣的話，個(gè)人每個(gè)月能省去不少月供。

更令人期待的是，公積金的使用場(chǎng)景正突破住房領(lǐng)域，向多元化民生需求延伸！

比如，在居住配套方面，石家莊、徐州、蘇州等多地已允許提取公積金支付物業(yè)費(fèi)，提取額度根據(jù)城市消費(fèi)水平和房屋面積差異化設(shè)定，其中，目前應(yīng)該是徐州最高，已經(jīng)可提取8000元/年的物業(yè)費(fèi)，這基本上已經(jīng)滿足了豪宅的管理費(fèi)用需求！

而天津、廣州、深圳等城市，還將公積金使用范圍擴(kuò)展至既有住宅加裝電梯，房屋產(chǎn)權(quán)人及其親屬可提取資金支付改造費(fèi)用，解決了老舊小區(qū)居民的急難愁盼，這個(gè)方式即拉動(dòng)了商品消費(fèi)、還拉動(dòng)了房?jī)r(jià)和建筑工程相關(guān)的服務(wù)。

更厲害的是，有些地方的公積金甚至已經(jīng)打通醫(yī)保障！比如，海南、成都等地推出大病致困提取政策，其中，成都更是將重大疾病提取病種從11項(xiàng)擴(kuò)展至35項(xiàng)，繳存人及其配偶、父母、子女患重病時(shí)，可提取公積金覆蓋個(gè)人負(fù)擔(dān)的醫(yī)療費(fèi)用，這種方案基本就解決了全家風(fēng)險(xiǎn)公擔(dān)的問題，不大額支取過在醫(yī)保DRG/DIP改革之下，能用到公積金大額支取的機(jī)會(huì)也不多！

不過，我認(rèn)為本次改革的普惠性，主要還是體現(xiàn)在覆蓋范圍的擴(kuò)大上，以往被排除在公積金體系之外的靈活就業(yè)人員，如今將逐步被納入保障范圍，這意味著在擴(kuò)大支出場(chǎng)景的同時(shí)，也增加了繳存人群。

從新聞上，我看到宜昌、蘭州等地一家允許靈活就業(yè)人員“零材料”開戶繳存，可選擇按月或機(jī)動(dòng)繳存模式，連續(xù)繳存滿6個(gè)月后即可享受“商轉(zhuǎn)公”等權(quán)益。

同時(shí)，過去的異地使用壁壘，也在被持續(xù)打破，深圳將購(gòu)房還貸提取范圍擴(kuò)展至全國(guó)，西部部分城市，如西寧還上線了“全國(guó)異地對(duì)沖還貸”業(yè)務(wù)，這就讓到處打工的流動(dòng)就業(yè)人群，在公積金使用上更為便捷。

而隨著2026年政策優(yōu)化趨勢(shì)的延續(xù)，我個(gè)人覺得公積金有望覆蓋汽車還款、養(yǎng)老服務(wù)繳費(fèi)等更多場(chǎng)景，實(shí)現(xiàn)從“購(gòu)房工具”到“家庭消費(fèi)和民生保障賬戶”的躍遷。

當(dāng)然，本次改革，依然還要持續(xù)破解資金區(qū)域分布不均、跨區(qū)域統(tǒng)籌機(jī)制不完善等挑戰(zhàn)，但從各地實(shí)踐來看，公積金“越來越香”至少在數(shù)據(jù)上已經(jīng)有明確趨勢(shì)，而且，部分人群可以在這種政策下，每個(gè)月至少增加25%左右的消費(fèi)資金支持。

但對(duì)普通人而言，這次改革也能帶提取更便捷、使用更靈活的直觀體驗(yàn)，從而讓公積金從“沉睡的存款”變成了觸手可及的民生福利。隨著制度不斷完善，這份“福利紅包”將覆蓋更多人群、惠及更多生活場(chǎng)景！

但是社保和公積金賬戶主要是保障未來，在當(dāng)下提前支取并優(yōu)化使用后，未來也需要在投資和路徑設(shè)計(jì)上進(jìn)一步優(yōu)化，形成可持續(xù)的發(fā)展！

當(dāng)然，這或許也會(huì)讓2026年成為個(gè)人繳存商業(yè)年金的正式普及年！對(duì)于個(gè)人還是要盡早規(guī)劃，提前適應(yīng)未來生活的變化！