2026年開年，廈門農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司（以下簡稱"廈門農(nóng)商行"）收到國家金融監(jiān)督管理總局廈門監(jiān)管局開出的"1號"罰單，金額高達(dá)605萬元，創(chuàng)下該行歷史最高單筆罰款記錄。這份發(fā)布于2月14日的行政處罰決定書顯示，廈門農(nóng)商行因多項(xiàng)業(yè)務(wù)管理存在嚴(yán)重漏洞被重罰，同時(shí)8名相關(guān)責(zé)任人被追責(zé)，合計(jì)罰款60萬元并處以警告。

監(jiān)管文件披露的違規(guī)事項(xiàng)令人震驚。該行的違法違規(guī)行為涉及公司治理、信貸、信用卡、理財(cái)、同業(yè)等關(guān)鍵業(yè)務(wù)領(lǐng)域，具體表現(xiàn)為"管理不審慎、不到位"。業(yè)內(nèi)專家分析指出，這種橫跨前中后臺的多領(lǐng)域違規(guī)，反映出該行內(nèi)部風(fēng)控體系存在嚴(yán)重缺陷。值得注意的是，這已不是廈門農(nóng)商行首次因管理問題被罰。去年12月，該行就曾因貸款管理不到位、未按規(guī)定審查關(guān)聯(lián)交易等問題被罰款50萬元，責(zé)任人員戴金祿被警告。

廈門農(nóng)商行的前身是有著70多年發(fā)展歷史的廈門農(nóng)村信用社，2012年7月16日正式改制掛牌開業(yè)，曾一度被視為農(nóng)信社改革的典范。2017年，該行在改制不到5年時(shí)就啟動上市計(jì)劃，5月完成上市輔導(dǎo)備案，年底提交IPO申請并獲受理。然而好景不長，2022年該行突然撤回A股IPO申請，上市之路戛然而止。

經(jīng)營業(yè)績的持續(xù)下滑或許能解釋其上市折戟的原因。數(shù)據(jù)顯示，該行營收連續(xù)兩年大幅下滑：2022年?duì)I收26.5億元，2023年下降14.22%至22.73億元，2024年進(jìn)一步下降17.34%至18.79億元。凈利潤表現(xiàn)同樣不容樂觀，2023年歸母凈利潤從2022年的1.16億元腰斬至0.55億元，2024年雖反彈至0.83億元，但仍未恢復(fù)至2022年水平。2025年前三季度，合并口徑凈利潤僅為3019.59萬元，經(jīng)營困境可見一斑。

此次天價(jià)罰單背后折射出更深層次的問題。分析人士認(rèn)為，廈門農(nóng)商行從曾經(jīng)的改革先鋒到如今的監(jiān)管重點(diǎn)對象，其發(fā)展軌跡值得深思。一方面，快速擴(kuò)張過程中忽視了內(nèi)部管理，導(dǎo)致風(fēng)控體系存在明顯漏洞；另一方面，經(jīng)營業(yè)績的持續(xù)下滑又反過來制約了其改善管理的能力，形成惡性循環(huán)。

對于區(qū)域性銀行而言，此次事件具有警示意義。在金融監(jiān)管趨嚴(yán)的背景下，銀行機(jī)構(gòu)必須平衡好業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)控制的關(guān)系。特別是對于由農(nóng)信社改制而來的農(nóng)商行，如何在保持傳統(tǒng)優(yōu)勢的同時(shí)，建立與現(xiàn)代商業(yè)銀行相適應(yīng)的治理體系，是亟待解決的課題。

廈門農(nóng)商行的案例也反映出當(dāng)前中小銀行面臨的普遍挑戰(zhàn)。在利率市場化、金融科技快速發(fā)展的環(huán)境下，傳統(tǒng)經(jīng)營模式面臨巨大壓力，而內(nèi)部管理能力的不足又放大了外部環(huán)境變化帶來的沖擊。如何破局，不僅關(guān)系到單個(gè)銀行的生存發(fā)展，更關(guān)乎整個(gè)銀行體系的穩(wěn)健運(yùn)行。

值得注意的是，此次處罰涉及的8名責(zé)任人員被同時(shí)追責(zé)，體現(xiàn)了監(jiān)管機(jī)構(gòu)"雙罰制"的嚴(yán)格執(zhí)行。這種既罰機(jī)構(gòu)又罰個(gè)人的監(jiān)管方式，有助于形成更有效的震懾，促使銀行機(jī)構(gòu)真正重視合規(guī)經(jīng)營。

展望未來，廈門農(nóng)商行能否通過此次整改重建風(fēng)控體系，扭轉(zhuǎn)經(jīng)營頹勢，仍有待觀察。但可以肯定的是，在金融監(jiān)管持續(xù)強(qiáng)化的背景下，任何忽視合規(guī)、放松管理的銀行機(jī)構(gòu)都將付出沉重代價(jià)。對于投資者和儲戶而言，此次事件也提醒他們需要更加關(guān)注銀行的合規(guī)情況和經(jīng)營質(zhì)量，審慎做出決策。