中國四大銀行：從財(cái)政出納到金融巨擘的蛻變之路

在中國金融體系的演進(jìn)歷程中，工商銀行、農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、建設(shè)銀行——這四家被統(tǒng)稱為“四大行”的金融機(jī)構(gòu)，不僅是國家金融體系的支柱，更是中國經(jīng)濟(jì)騰飛的重要見證者。它們的資產(chǎn)規(guī)模合計(jì)超過80萬億元，網(wǎng)點(diǎn)遍布城鄉(xiāng)，服務(wù)著中國絕大多數(shù)企業(yè)和居民。然而，鮮為人知的是，這些如今被譽(yù)為“宇宙行”的金融巨頭，最初不過是計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下的“財(cái)政出納”和“會計(jì)柜臺”。從行政附庸到市場化商業(yè)銀行的轉(zhuǎn)變，四大行的成長史，正是中國金融改革四十年的縮影。

百年積淀：四家銀行，四種基因

四大行的歷史淵源各不相同，每一家都承載著獨(dú)特的金融使命。中國銀行的歷史最為悠久，其前身可追溯至1912年成立的戶部銀行，1928年改組為政府特許的國際匯兌銀行，并在1929年于倫敦設(shè)立經(jīng)理處，成為中國金融機(jī)構(gòu)國際化的先行者。1949年后，中行長期作為國家外匯外貿(mào)專業(yè)銀行，負(fù)責(zé)外匯經(jīng)營管理，直至1994年才正式轉(zhuǎn)制為國有獨(dú)資商業(yè)銀行。

農(nóng)業(yè)銀行的命運(yùn)則更為曲折。其前身最早是1951年成立的農(nóng)業(yè)合作銀行，此后數(shù)十年間經(jīng)歷了多次撤銷與恢復(fù)。1979年，國務(wù)院批準(zhǔn)恢復(fù)組建中國農(nóng)業(yè)銀行，使其成為專門服務(wù)“三農(nóng)”的專業(yè)銀行，這一身份奠定了農(nóng)行扎根縣域、深耕農(nóng)村金融的基因。

建設(shè)銀行的誕生則與國家的基建投資緊密相關(guān)。1954年，中國人民建設(shè)銀行成立時(shí)，僅僅是財(cái)政部下屬的“財(cái)政出納”，負(fù)責(zé)管理和分配國家基建投資資金。1979年，建行成為國務(wù)院直屬金融機(jī)構(gòu)，逐步向商業(yè)銀行轉(zhuǎn)型。

相比之下，工商銀行是最年輕的“老大哥”。1983年，國務(wù)院決定中國人民銀行專司央行職能，同時(shí)設(shè)立中國工商銀行，承接原由人民銀行辦理的工商信貸和儲蓄業(yè)務(wù)。1984年1月1日，工行正式成立，標(biāo)志著中國國家專業(yè)銀行體系的最終成型。至此，四大行各司其職：工行服務(wù)工商企業(yè)、農(nóng)行深耕農(nóng)村金融、中行專營外匯業(yè)務(wù)、建行管理基建投資。這一格局，奠定了中國金融體系數(shù)十年的基本框架。

專業(yè)銀行時(shí)代：計(jì)劃與市場的拉鋸戰(zhàn)（1978-1993）

1978年，改革開放的號角吹響，金融體制改革隨之啟動(dòng)。鄧小平提出“必須把銀行真正辦成銀行”的論斷，標(biāo)志著銀行職能從單純的財(cái)政工具向市場化經(jīng)營轉(zhuǎn)變。1979年起，銀行信貸資金管理體制從“統(tǒng)存統(tǒng)貸”轉(zhuǎn)向“差額包干”，財(cái)務(wù)體制也從“統(tǒng)收統(tǒng)支”改為單獨(dú)核算、利潤留成。銀行開始有了“盈利”的概念，但問題也隨之而來。

一方面，四大行仍是國家宏觀調(diào)控的重要工具，承擔(dān)著執(zhí)行產(chǎn)業(yè)政策、保障重點(diǎn)建設(shè)資金的任務(wù)；另一方面，地方政府干預(yù)、行政指令貸款等問題日益突出。“政企不分”導(dǎo)致銀行難以真正按照信貸規(guī)律運(yùn)作，大量資金流向低效項(xiàng)目，不良貸款不斷累積。這一階段，四大行在支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展的同時(shí)，也背負(fù)了沉重的“歷史包袱”。

商業(yè)化轉(zhuǎn)型：陣痛中的自我革新（1993-2003）

1993年，黨的十四屆三中全會提出建立社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制，金融改革進(jìn)入新階段。國務(wù)院《關(guān)于金融體制改革的決定》明確要求將國家專業(yè)銀行轉(zhuǎn)變?yōu)閲猩虡I(yè)銀行。1994年，國家開發(fā)銀行、中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行、中國進(jìn)出口銀行三家政策性銀行成立?承接了四大行的政策性貸款職能，使其得以輕裝上陣。

1995年，《商業(yè)銀行法》頒布，從法律上確立了四大行“自主經(jīng)營、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、自負(fù)盈虧、自我約束”的市場主體地位。然而，現(xiàn)實(shí)遠(yuǎn)比理論復(fù)雜。國企改革成本不斷向銀行轉(zhuǎn)嫁，1997年亞洲金融危機(jī)爆發(fā)后，國有企業(yè)大面積虧損，四大行不良貸款率飆升。1997年11月，第一次全國金融工作會議召開，隨后國家采取了一系列“急救”措施：1998年發(fā)行2700億元特別國債補(bǔ)充資本金，1999年成立四大資產(chǎn)管理公司，剝離不良資產(chǎn)約1.4萬億元。

然而，到2002年底，四大行不良貸款率仍高達(dá)25.12%，平均資本充足率僅為4.25%。按照國際標(biāo)準(zhǔn)，四大行甚至處于“技術(shù)上破產(chǎn)”的境地。問題的核心在于產(chǎn)權(quán)模糊——國有獨(dú)資產(chǎn)權(quán)模式下，銀行既非真正的市場主體，也難以擺脫行政干預(yù)。一場更徹底的改革，已迫在眉睫。