撰文丨一視財(cái)經(jīng) 東陽(yáng)

編輯 | 高山

2026年初，西安銀行股份有限公司涉訴的7.3億元金融借款糾紛案一審勝訴，法院判令借款人償還本金7.3億元及相應(yīng)利息，啟迪環(huán)境等承擔(dān)連帶責(zé)任，該行對(duì)相關(guān)項(xiàng)目收益權(quán)享有優(yōu)先受償權(quán)，市場(chǎng)將該事件與新管理層風(fēng)險(xiǎn)清收工作相關(guān)聯(lián)。

作為西北地區(qū)首家A股上市城商行，西安銀行此次風(fēng)險(xiǎn)處置進(jìn)展，能在一定程度上形成短期現(xiàn)金流補(bǔ)充。不過(guò)，依據(jù)該行財(cái)報(bào)與監(jiān)管披露，其資產(chǎn)質(zhì)量管控、資本充足水平、公司治理運(yùn)行等方面的壓力仍客觀存在，單筆訴訟收益難以改變整體經(jīng)營(yíng)格局

一、風(fēng)險(xiǎn)清收短期見(jiàn)效 核心指標(biāo)承壓態(tài)勢(shì)未改

本次7.3億元金融借款糾紛案一審勝訴，是西安銀行風(fēng)險(xiǎn)處置工作的具體進(jìn)展。從公開(kāi)信息來(lái)看，該類訴訟清收屬于銀行常規(guī)風(fēng)險(xiǎn)化解手段，相關(guān)資金回籠對(duì)改善流動(dòng)性、壓降不良資產(chǎn)存在階段性作用，但無(wú)法從根本上扭轉(zhuǎn)核心指標(biāo)承壓的狀態(tài)。

資產(chǎn)質(zhì)量方面，西安銀行相關(guān)指標(biāo)呈現(xiàn)波動(dòng)態(tài)勢(shì)。據(jù)該行2025年一季度報(bào)告，截至2025年3月末，不良貸款率為1.61%；據(jù)2025年半年報(bào)，截至6月末逾期貸款余額80.99億元，較2024年末的55.88億元增長(zhǎng)44.94%；截至2025年三季度末，不良貸款率降至1.53%，撥備覆蓋率提升至218.66%，風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)指標(biāo)有所改善，但逾期貸款高位增長(zhǎng)的壓力已階段性顯現(xiàn)。

從業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)看，信用卡業(yè)務(wù)屬于高風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重資產(chǎn)，按照《商業(yè)銀行資本管理辦法》，符合標(biāo)準(zhǔn)的信用卡透支資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為75%，業(yè)務(wù)擴(kuò)張會(huì)直接占用核心資本金，在資本水平偏緊的情況下，零售信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)與資本消耗約束更為明顯。

資本充足水平方面，核心一級(jí)資本充足率持續(xù)逼近監(jiān)管紅線。據(jù)西安銀行2025年三季度報(bào)告，截至2025年9月末，核心一級(jí)資本充足率降至8.69%，較2024年末的10.07%下降1.38個(gè)百分點(diǎn)，已接近非系統(tǒng)重要性銀行7.5%的監(jiān)管最低要求，資本補(bǔ)充壓力顯著上升。同期一級(jí)資本充足率10.05%、資本充足率12.85%，核心一級(jí)資本下滑成為資本結(jié)構(gòu)中最突出的壓力點(diǎn)，直接約束信貸投放與業(yè)務(wù)擴(kuò)張空間。

盈利與營(yíng)收結(jié)構(gòu)方面，增長(zhǎng)動(dòng)能存在結(jié)構(gòu)性短板。據(jù)西安銀行2024年年度報(bào)告，2024年該行實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入81.90億元，同比增長(zhǎng)13.68%；歸母凈利潤(rùn)25.59億元，同比增長(zhǎng)3.91%；利息凈收入55.20億元，同比增長(zhǎng)4.08%，增速低于同期總資產(chǎn)5.78%的增速，呈現(xiàn)“以量補(bǔ)價(jià)”特征。2024年凈息差1.36%、凈利差1.29%，同比下降2個(gè)基點(diǎn)，在A股上市銀行中處于中等偏下水平。2025年一季度，手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入同比下降9.34%，以信用卡、中間業(yè)務(wù)為支撐的非息收入增長(zhǎng)乏力，盈利結(jié)構(gòu)單一問(wèn)題進(jìn)一步凸顯。

二、高管變動(dòng)與合規(guī)問(wèn)題待規(guī)范

西安銀行公司治理架構(gòu)與高管團(tuán)隊(duì)在2024-2025年處于持續(xù)調(diào)整狀態(tài)，崗位空缺、人員變動(dòng)、監(jiān)管處罰等事項(xiàng)，均反映出治理體系的階段性磨合壓力。

高管任職與變動(dòng)方面，關(guān)鍵崗位長(zhǎng)期空缺問(wèn)題突出。據(jù)該行公告，2024年4月原董事會(huì)秘書石小云辭職，時(shí)任行長(zhǎng)梁邦海代行董秘職責(zé)；2024年7月梁邦海就任董事長(zhǎng)，辭去行長(zhǎng)職務(wù)并繼續(xù)代行行長(zhǎng)職責(zé)，直至2025年10月張成喆行長(zhǎng)任職資格獲批，行長(zhǎng)職位空缺時(shí)長(zhǎng)15個(gè)月。

在此期間，梁邦海同時(shí)擔(dān)任黨委書記、董事長(zhǎng)，代行行長(zhǎng)及董秘職責(zé)，崗位集中履職情況較為少見(jiàn)。2024年以來(lái)，該行已有3名副行長(zhǎng)、1名行長(zhǎng)助理、1名董事會(huì)秘書、1名監(jiān)事相繼辭任；2025年5月，2023年市場(chǎng)化引進(jìn)的副行長(zhǎng)管輝、行長(zhǎng)助理王星同日辭職，外部引進(jìn)高管穩(wěn)定性不足。據(jù)2024年年報(bào)披露，管輝2024年稅前報(bào)酬較2023年減少16萬(wàn)元，王星減少40萬(wàn)元，市場(chǎng)化人才激勵(lì)與留存機(jī)制有待完善。

合規(guī)與監(jiān)管層面，該行多次收到監(jiān)管措施。2024年4月，陜西證監(jiān)局因獨(dú)立董事超期任職問(wèn)題，對(duì)西安銀行及相關(guān)人員采取責(zé)令改正措施；2024年9月，因金融資產(chǎn)分類不準(zhǔn)確、信息披露不規(guī)范，陜西證監(jiān)局對(duì)該行出具警示函；2024年12月，中國(guó)人民銀行陜西省分行因違反支付結(jié)算、反洗錢、貨幣金銀、國(guó)庫(kù)及征信管理規(guī)定，對(duì)西安銀行處以379.2萬(wàn)元罰款，3名相關(guān)部門負(fù)責(zé)人同步被處罰。此外，2024年三季報(bào)出現(xiàn)“支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金”數(shù)據(jù)披露錯(cuò)誤，該行后續(xù)發(fā)布更正公告，反映出財(cái)務(wù)信息披露與后臺(tái)系統(tǒng)管理存在漏洞。

戰(zhàn)略執(zhí)行層面，數(shù)字化轉(zhuǎn)型推進(jìn)效果未達(dá)預(yù)期。西安銀行2017年提出“數(shù)字化、特色化、綜合化轉(zhuǎn)型”，2024年明確“市民的金融服務(wù)生”定位，同年推出手機(jī)銀行8.0版本，但核心風(fēng)控、智能運(yùn)營(yíng)等深度應(yīng)用落地緩慢。信用卡審批、風(fēng)險(xiǎn)管控仍以傳統(tǒng)模式為主，線上渠道功能、客戶服務(wù)響應(yīng)能力與行業(yè)頭部機(jī)構(gòu)存在差距，戰(zhàn)略規(guī)劃與業(yè)務(wù)落地之間存在明顯落差。

三、區(qū)域業(yè)務(wù)高度集中 異地?cái)U(kuò)張與零售轉(zhuǎn)型受限

區(qū)域布局高度集中，是西安銀行經(jīng)營(yíng)發(fā)展的核心特征，也構(gòu)成業(yè)務(wù)擴(kuò)張的關(guān)鍵約束。本地市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力不足、異地業(yè)務(wù)持續(xù)虧損、零售業(yè)務(wù)場(chǎng)景局限等問(wèn)題，共同形成增長(zhǎng)天花板。

本地市場(chǎng)份額方面，西安本土競(jìng)爭(zhēng)力偏弱。據(jù)2024年年度報(bào)告，西安銀行在西安地區(qū)存款市場(chǎng)份額4.93%、貸款市場(chǎng)份額4.16%，兩項(xiàng)指標(biāo)均位列當(dāng)?shù)氐?位，在國(guó)有大行、股份制銀行、同業(yè)城商行的競(jìng)爭(zhēng)中處于弱勢(shì)。2024年末，西安市內(nèi)貸款余額2050.20億元，占總貸款比例86.41%，區(qū)域集中度極高，受地方經(jīng)濟(jì)周期、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)波動(dòng)的影響更為顯著。

異地業(yè)務(wù)拓展方面，規(guī)模小且虧損持續(xù)。2024年，西安銀行西安地區(qū)以外實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入1.72億元，同比下降33.57%；營(yíng)業(yè)利潤(rùn)**-2.59億元**，異地業(yè)務(wù)不僅未能貢獻(xiàn)增量利潤(rùn)，反而形成業(yè)績(jī)拖累。截至2024年末，異地貸款余額322.33億元，僅占總貸款的13.59%，異地網(wǎng)點(diǎn)布局、客戶拓展、業(yè)務(wù)協(xié)同能力均未形成規(guī)模效應(yīng)，跨區(qū)域發(fā)展戰(zhàn)略推進(jìn)緩慢。

零售業(yè)務(wù)尤其是信用卡業(yè)務(wù)，呈現(xiàn)明顯的區(qū)域局限性。西安銀行信用卡產(chǎn)品以本地場(chǎng)景為核心，推出長(zhǎng)安通聯(lián)名卡、本地文旅營(yíng)銷活動(dòng)等，服務(wù)與權(quán)益主要覆蓋陜西省內(nèi)，跨區(qū)域商戶合作、商旅服務(wù)、全國(guó)性權(quán)益體系缺失。從行業(yè)趨勢(shì)看，區(qū)域性城商行信用卡業(yè)務(wù)普遍進(jìn)入調(diào)整期，多家銀行收縮跨區(qū)域布局、聚焦本地風(fēng)控，西安銀行信用卡業(yè)務(wù)亦面臨規(guī)模擴(kuò)張與風(fēng)險(xiǎn)管控的雙重約束，未形成差異化競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。

結(jié)語(yǔ)

西安銀行2026年初7.3億元訴訟一審勝訴，屬于風(fēng)險(xiǎn)處置的階段性成果，對(duì)改善資產(chǎn)質(zhì)量、補(bǔ)充流動(dòng)性存在積極作用，但無(wú)法化解該行面臨的系統(tǒng)性經(jīng)營(yíng)壓力。當(dāng)前，該行核心一級(jí)資本充足率逼近監(jiān)管紅線、資產(chǎn)質(zhì)量波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)尚存、公司治理處于調(diào)整期、區(qū)域業(yè)務(wù)高度集中且異地?cái)U(kuò)張乏力等問(wèn)題均客觀存在。

作為西北首家A股上市城商行，西安銀行的經(jīng)營(yíng)表現(xiàn)是區(qū)域性城商行在行業(yè)分化周期下的典型縮影。在息差收窄、監(jiān)管趨嚴(yán)、競(jìng)爭(zhēng)加劇的行業(yè)環(huán)境中，西安銀行仍需在資本補(bǔ)充、治理規(guī)范、風(fēng)險(xiǎn)管控、業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)優(yōu)化等方面持續(xù)推進(jìn)，這或許也是新管理層的當(dāng)務(wù)之急。