2026年了，預(yù)計(jì)將有1000多萬(wàn)老人辦理退休手續(xù)。另外，還會(huì)有1500多萬(wàn)城鄉(xiāng)居民老人領(lǐng)上養(yǎng)老金。河南省作為我國(guó)的退休人員大省，企業(yè)退休人員的養(yǎng)老金會(huì)是怎樣計(jì)算呢？工齡20年和工齡40年，養(yǎng)老金能相差多少錢(qián)？

河南省養(yǎng)老金計(jì)算公式，主要是以三部分來(lái)計(jì)算的。

①基礎(chǔ)養(yǎng)老金。

基礎(chǔ)養(yǎng)老金＝河南省2026年養(yǎng)老金計(jì)發(fā)基數(shù)×（1+本人平均繳費(fèi)指數(shù)）÷2×繳費(fèi)年限×1%。

養(yǎng)老金計(jì)發(fā)基數(shù)，2025年河南省是6738元。一般會(huì)在年底公布2026年的，預(yù)計(jì)也就是增長(zhǎng)2%左右吧。

如果平均繳費(fèi)指數(shù)相同的話，確實(shí)基礎(chǔ)養(yǎng)老金部分工齡20年和40年，正好相差一倍。

比如說(shuō)很多人參加養(yǎng)老保險(xiǎn)，選擇的是60%檔次繳費(fèi)，這樣當(dāng)年的繳費(fèi)指數(shù)一般就是0.6。比如說(shuō)河南省去年的繳費(fèi)基數(shù)上下限是3831元至19155元，從1月1日開(kāi)始執(zhí)行。當(dāng)然今年會(huì)公布新的基數(shù)，而且會(huì)從1月1日開(kāi)始補(bǔ)差。

但是不同繳費(fèi)指數(shù)的情況下，養(yǎng)老金是不一樣的。

平均繳費(fèi)指數(shù)0.6，每一年工齡領(lǐng)取0.8%的養(yǎng)老金計(jì)發(fā)基數(shù)。

平均繳費(fèi)指數(shù)3.0，每一年工齡領(lǐng)取2%的養(yǎng)老金計(jì)發(fā)基數(shù)。

繳費(fèi)檔次低，性?xún)r(jià)比更高。這也是國(guó)家調(diào)整收入分配差距的一種方案。但是，養(yǎng)老金低將成為一種決定性的事實(shí)，會(huì)影響個(gè)人的后續(xù)一輩子養(yǎng)老金。

②個(gè)人賬戶養(yǎng)老金部分。

個(gè)人賬戶養(yǎng)老金等于養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶的余額÷退休年齡確定的計(jì)發(fā)月數(shù)。

養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶的余額，是按照每月繳費(fèi)基數(shù)的8%進(jìn)行積累的。

每一年個(gè)人繳費(fèi)基數(shù)不一樣，都有可能產(chǎn)生不一樣的余額。另外賬戶的余額每年都會(huì)計(jì)算利息，記賬利率又每年不一樣。從2016年開(kāi)始記賬利率是由國(guó)家統(tǒng)一公布的，最高記賬利率達(dá)到了8.31%。2025年比較低，只有1.5%。

雖然說(shuō)最終計(jì)算復(fù)雜，但是個(gè)人賬戶里的余額卻是實(shí)實(shí)在在可以查到的，主要通過(guò)全國(guó)社會(huì)保險(xiǎn)綜合服務(wù)平臺(tái)、掌上12333、電子社?？?、當(dāng)?shù)氐恼?wù)服務(wù)APP、線下服務(wù)大廳等方式都可以查到并進(jìn)行領(lǐng)取養(yǎng)老金資格認(rèn)證。

由于我們的個(gè)人賬戶記賬利率是低于社平工資增長(zhǎng)率的，這樣就會(huì)出現(xiàn)早些年繳費(fèi)的積累，跟不上現(xiàn)在繳費(fèi)積累的情況。比如說(shuō)90年代，每月只有幾百元工資，每月積累不了幾元錢(qián)。而現(xiàn)在按照最低基繳費(fèi)每月個(gè)人賬戶余額可以達(dá)到3831×8%＝306.48元。

河南省建立個(gè)人賬戶的時(shí)間一般是1996年1月，這樣工齡40年的積累，其實(shí)往往也達(dá)不到工齡20年繳費(fèi)的兩倍。

比如說(shuō)個(gè)人賬戶余額20年有7萬(wàn)元，40年往往也就是10萬(wàn)元左右。

另外不同年齡退休，計(jì)發(fā)月數(shù)也不一樣。50歲195個(gè)月，55歲170個(gè)月，60歲139個(gè)月。越早退休，計(jì)發(fā)月數(shù)越少，同樣余額的情況下，養(yǎng)老金越低。

③過(guò)渡性養(yǎng)老金部分。

光看個(gè)人賬戶養(yǎng)老金部分，可能覺(jué)得不公平。實(shí)際上對(duì)于早些年的個(gè)人賬戶積累計(jì)算，國(guó)家采取的是過(guò)渡性養(yǎng)老金的方式。對(duì)于建立個(gè)人賬戶以前的繳費(fèi)年限和視同繳費(fèi)年限，按照河南省固有的過(guò)渡性養(yǎng)老金計(jì)算方式計(jì)算。

過(guò)渡性養(yǎng)老金直接跟本人平均繳費(fèi)指數(shù)掛鉤，而不是和1求平均數(shù)，相對(duì)待遇差更高一些。還有一個(gè)過(guò)渡性系數(shù)1.3%。

在平均繳費(fèi)指數(shù)0.6的情況下，一年計(jì)算年限，可以領(lǐng)取52.5元左右。

總體來(lái)說(shuō)，一般情況下，女性工齡20年退休，養(yǎng)老金能達(dá)到一千四五百元。如果是男性工齡40年退休，養(yǎng)老金是能夠達(dá)到三千五百元以上的。