近年來，銀行的“反向討薪”備受市場矚目。據貝殼財經記者不完全統(tǒng)計，目前已披露2025年年報的22家A股上市銀行均已建立了薪酬延期支付及追索扣回機制。其中，有6家銀行披露了追索金額。

“績效薪酬延期支付、追索扣回，在銀行業(yè)已是成熟的制度?！倍辔汇y行業(yè)內人士告訴貝殼財經記者，當前，追索嚴格限定于“違規(guī)違紀、重大過失”，建立相關機制是將風險責任跨周期綁定，實現(xiàn)“當期激勵”與“遠期問責”的動態(tài)平衡。

多家銀行去年追索扣回金額上千萬元

據貝殼財經記者不完全統(tǒng)計，在A股上市的銀行中，中國銀行、建設銀行、浙商銀行、華夏銀行、渝農商行和瑞豐銀行在年報中披露了去年績效薪酬被追索的金額，部分銀行同時披露了被追索的人數(shù)。

中國銀行被追索的人數(shù)及金額最多。根據中國銀行年報，2025年該行共計對4630人次執(zhí)行追索扣回，金額合計4717.82萬元。該行近年來追索扣回的力度持續(xù)增加，2024年該行共計對2469人次執(zhí)行追索扣回，金額合計3250萬元；而2023年則對2059人次追索扣回，金額合計2275萬元。按此計算，三年間該行共對9158人次追索扣回，總金額超過億元。

去年追索扣回金額過千萬的銀行還有浙商銀行。根據浙商銀行年報，去年該行共計對970人次執(zhí)行追索扣回，金額合計1368.73萬元。該行兩年間共對2394人追索了4402.51萬元。

在城農商行中，瑞豐銀行去年追索扣回金額達到382.21萬元，而渝農商行則達到290.93萬元。

近年來，金融監(jiān)管部門打破過去“離職即免責”的慣例，銀行追索扣回的范圍覆蓋離職和退休人員。這意味著銀行業(yè)歷史存量風險被納入追索范圍。

南開大學金融發(fā)展研究院院長田利輝表示，金融風險暴露具有“滯后性”，隨著房地產、地方債務等領域前期“問題貸款”進入暴露期，相關負責人也觸發(fā)追索條款。制度執(zhí)行“常態(tài)化”，銀行也從“只做不說”轉為“應披盡披”，從一定程度上推高了近年來銀行追索扣回的賬面金額。

不過，也有銀行近年來追索金額有所下降。華夏銀行數(shù)據顯示，去年該行向557人追索了985.03萬元，較2024年的追索人次和金額分別減少了194人次和1235.67萬元。

此外，建設銀行追索的力度也相對溫和。去年，建設銀行僅對17名總行管理干部及相當層級人員共追索199萬元。

銀行追索重點為重要崗位的重大過失

當前，銀行普遍設立了績效薪酬的追索機制。盡管其他銀行暫未在業(yè)績報告中公布具體的追索人次和追索的金額，但均表示“已建立績效薪酬延期支付及追索扣回機制”。

值得注意的是，當前銀行將追索扣回的重點在重要崗位的重大過失上。

農業(yè)銀行在年報中指出，高級管理人員和關鍵崗位人員發(fā)生違法、違規(guī)、違紀行為或職責范圍內風險超常暴露的，本行根據情形輕重扣減、追回及止付相應期限的績效薪酬和延期支付薪酬。通過建立薪酬分配激勵約束機制，平衡好當期與長期、收益與風險的關系，確保薪酬激勵與風險調整后的業(yè)績相匹配。

中信銀行亦顯示，該行已建立了績效薪酬延期支付和追索扣回制度，適用范圍包括高級管理人員，以及在本行領取績效薪酬的董事和監(jiān)事。

“對于發(fā)生違法違規(guī)違紀行為或觸發(fā)績效薪酬追索扣回情形的人員，其延期支付績效薪酬按本行規(guī)定執(zhí)行，確保員工薪酬水平、結構與風險大小、風險存續(xù)期限一致?！敝行陪y行指出。

田利輝表示，追索嚴格限定于“違規(guī)違紀、重大過失”，而非“凡不良必追索”，已履行法定程序且未參與利益輸送的，即使形成不良也應免責。

“如果員工行為不合規(guī)、不審慎，甚至給銀行造成了損失，那么對原來已經發(fā)放的績效薪酬進行追索扣回，是合理且必要的。”招聯(lián)首席經濟學家董希淼表示，建立績效薪酬追索扣回機制，將使銀行員工薪酬體系與審慎性風險承擔行為有效掛鉤，從而部分改變銀行經營行為具有的利潤實現(xiàn)當期性、風險暴露滯后性等特點。

薪酬追索成為銀行風險管理的“基礎設施”

當前，銀行薪酬追索機制已成發(fā)展的標配，是銀行風險管理的“基礎設施”。

建立績效薪酬追索扣回機制，是監(jiān)管部門提出的明確要求。原中國銀保監(jiān)會2021年1月發(fā)布《關于建立完善銀行保險機構績效薪酬追索扣回機制指導意見的通知》，績效薪酬追索扣回制度包括績效薪酬追索扣回的適用情形、追索扣回比例、工作程序、責任部門、爭議處理、內部監(jiān)督及問責等內容；并打破“離職即免責”慣例，追索扣回的范圍覆蓋離職和退休人員。

“金融監(jiān)管部門已對此進行了明確要求，因此近年來設立績效薪酬追扣機制已成為銀行業(yè)普遍的行為和制度?！倍ｍ当硎尽?/p>

田利輝亦表示，“反向討薪”是金融風險管理從“結果管控”邁向“過程問責”的標志性制度創(chuàng)新，體現(xiàn)了“風險－收益－責任”相匹配的現(xiàn)代治理理念。其普及速度表明，該制度已非可選的“錦上添花”，而是風險管理的“基礎設施”。更深層的意義在于重構銀行內部“委托－代理”關系，該舉措通過“追回已發(fā)獎金”的強硬手段，顯著提高違規(guī)成本，彰顯制度執(zhí)行的剛性。

田利輝預計，短期追索金額或維持高位，因監(jiān)管趨嚴、風險釋放、披露擴圍；中長期有望逐步回落并趨于穩(wěn)定，因約束前置倒逼審慎放貸，從源頭減少風險生成，制度進入“良性循環(huán)”。關鍵影響因素包括宏觀經濟走勢、信貸周期演變、監(jiān)管政策力度、司法實踐演進及銀行合規(guī)文化內化程度。

新京報貝殼財經記者 姜樊 編輯 陳莉 校對 穆祥桐