出口管制的行政處罰依據(jù)主要見(jiàn)于《中華人民共和國(guó)出口管制法》（以下簡(jiǎn)稱《出口管制法》）《中華人民共和國(guó)兩用物項(xiàng)出口管制條例》（以下簡(jiǎn)稱《出口管制條例》）。根據(jù)《出口管制條例》第四十五條，本條例規(guī)定的兩用物項(xiàng)出口管制違法行為，由國(guó)務(wù)院商務(wù)主管部門(mén)進(jìn)行處罰；法律、行政法規(guī)規(guī)定由海關(guān)處罰的，由其依照出口管制法和本條例進(jìn)行處罰。

本文從海關(guān)律師實(shí)務(wù)角度出發(fā)，結(jié)合出口經(jīng)營(yíng)者關(guān)于兩用物項(xiàng)出口的常見(jiàn)問(wèn)題，梳理出關(guān)于出口管制行政處罰的十個(gè)問(wèn)題，并予以解答，給與出口經(jīng)營(yíng)者參考。

問(wèn)題一：出口經(jīng)營(yíng)者因涉嫌違反出口管制法律法規(guī)規(guī)章的規(guī)定被行政處罰，是否有適用從輕或減輕的情節(jié)？

答：有。根據(jù)《中華人民共和國(guó)行政處罰法》第三十二條，當(dāng)事人有下列情形之一，應(yīng)當(dāng)從輕或者減輕行政處罰：

（一）主動(dòng)消除或者減輕違法行為危害后果的；

（二）受他人脅迫或者誘騙實(shí)施違法行為的；

（三）主動(dòng)供述行政機(jī)關(guān)尚未掌握的違法行為的；

（四）配合行政機(jī)關(guān)查處違法行為有立功表現(xiàn)的；

（五）法律、法規(guī)、規(guī)章規(guī)定其他應(yīng)當(dāng)從輕或者減輕行政處罰的。

該規(guī)定適用于因涉嫌違反《出口管制法》實(shí)施的行政處罰案件。

問(wèn)題二：涉嫌違反出口管制法律、法規(guī)的規(guī)定被行政處罰，有適用初次違法免罰的空間嗎？

答：有。根據(jù)《中華人民共和國(guó)行政處罰法》第三十三條第一款、第二款，違法行為輕微并及時(shí)改正，沒(méi)有造成危害后果的，不予行政處罰。初次違法且危害后果輕微并及時(shí)改正的，可以不予行政處罰。

當(dāng)事人有證據(jù)足以證明沒(méi)有主觀過(guò)錯(cuò)的，不予行政處罰。法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

問(wèn)題三：未經(jīng)許可擅自出口管制物項(xiàng)、超出出口許可證件規(guī)定的許可范圍出口管制物項(xiàng)或者出口禁止出口的管制物項(xiàng)的，會(huì)受到什么處罰？

????答：《中華人民共和國(guó)出口管制法》第三十四條規(guī)定，出口經(jīng)營(yíng)者有下列行為之一的，責(zé)令停止違法行為，沒(méi)收違法所得，違法經(jīng)營(yíng)額五十萬(wàn)元以上的，并處違法經(jīng)營(yíng)額五倍以上十倍以下罰款；沒(méi)有違法經(jīng)營(yíng)額或者違法經(jīng)營(yíng)額不足五十萬(wàn)元的，并處五十萬(wàn)元以上五百萬(wàn)元以下罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，責(zé)令停業(yè)整頓，直至吊銷相關(guān)管制物項(xiàng)出口經(jīng)營(yíng)資格：

（一）未經(jīng)許可擅自出口管制物項(xiàng)；

（二）超出出口許可證件規(guī)定的許可范圍出口管制物項(xiàng)；

（三）出口禁止出口的管制物項(xiàng)。

同時(shí)，根據(jù)《中華人民共和國(guó)出口管制法》第四十三條第二款，違反《中華人民共和國(guó)出口管制法》規(guī)定，出口國(guó)家禁止出口的管制物項(xiàng)或者未經(jīng)許可出口管制物項(xiàng)的，依法追究刑事責(zé)任。

問(wèn)題四：以欺騙、賄賂等不正當(dāng)手段獲取管制物項(xiàng)出口許可證件，非法轉(zhuǎn)讓管制物項(xiàng)出口許可證件，或者偽造、變?cè)?、買賣管制物項(xiàng)出口許可證件的，會(huì)受到什么處罰？

答：《中華人民共和國(guó)出口管制法》第三十五條規(guī)定，以欺騙、賄賂等不正當(dāng)手段獲取管制物項(xiàng)出口許可證件，或者非法轉(zhuǎn)讓管制物項(xiàng)出口許可證件的，撤銷許可，收繳出口許可證，沒(méi)收違法所得，違法經(jīng)營(yíng)額二十萬(wàn)元以上的，并處違法經(jīng)營(yíng)額五倍以上十倍以下罰款；沒(méi)有違法經(jīng)營(yíng)額或者違法經(jīng)營(yíng)額不足二十萬(wàn)元的，并處二十萬(wàn)元以上二百萬(wàn)元以下罰款。

偽造、變?cè)?、買賣管制物項(xiàng)出口許可證件的，沒(méi)收違法所得，違法經(jīng)營(yíng)額五萬(wàn)元以上的，并處違法經(jīng)營(yíng)額五倍以上十倍以下罰款；沒(méi)有違法經(jīng)營(yíng)額或者違法經(jīng)營(yíng)額不足五萬(wàn)元的，并處五萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰款。

問(wèn)題五：明知出口經(jīng)營(yíng)者從事出口管制違法行為仍為其提供貨運(yùn)、報(bào)關(guān)等服務(wù)的，會(huì)受到什么處罰？

答：根據(jù)《中華人民共和國(guó)出口管制法》第三十六條，明知出口經(jīng)營(yíng)者從事出口管制違法行為仍為其提供代理、貨運(yùn)、寄遞、報(bào)關(guān)、第三方電子商務(wù)交易平臺(tái)和金融等服務(wù)的，給予警告，責(zé)令停止違法行為，沒(méi)收違法所得，違法經(jīng)營(yíng)額十萬(wàn)元以上的，并處違法經(jīng)營(yíng)額三倍以上五倍以下罰款；沒(méi)有違法經(jīng)營(yíng)額或者違法經(jīng)營(yíng)額不足十萬(wàn)元的，并處十萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰款。

問(wèn)題六：在境內(nèi)向外國(guó)人出售兩用物項(xiàng)，有可能違反出口管制法嗎？

答：根據(jù)《出口管制法》第二條第三款，本法所稱出口管制，是指國(guó)家對(duì)從中華人民共和國(guó)境內(nèi)向境外轉(zhuǎn)移管制物項(xiàng)，以及中華人民共和國(guó)公民、法人和非法人組織向外國(guó)組織和個(gè)人提供管制物項(xiàng)，采取禁止或者限制性措施。

在境內(nèi)向外國(guó)人出售管制物項(xiàng)，同樣受出口管制，應(yīng)當(dāng)遵守《出口管制法》的規(guī)定。

問(wèn)題七：出口鏑靶材，已經(jīng)申請(qǐng)了兩用物項(xiàng)出口許可證，但報(bào)關(guān)時(shí)沒(méi)有提交，會(huì)被處罰嗎？

答：根據(jù)《出口管制法》第十九條第一款，出口貨物的發(fā)貨人或者代理報(bào)關(guān)企業(yè)出口管制貨物時(shí)，應(yīng)當(dāng)向海關(guān)交驗(yàn)由國(guó)家出口管制管理部門(mén)頒發(fā)的許可證件，并按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定辦理報(bào)關(guān)手續(xù)。同時(shí)根據(jù)《中華人民共和國(guó)海關(guān)進(jìn)出口貨物申報(bào)管理規(guī)定》第八條，進(jìn)出口貨物收發(fā)貨人、受委托的報(bào)關(guān)企業(yè)向海關(guān)申報(bào)時(shí)，應(yīng)當(dāng)依法交驗(yàn)下列相關(guān)隨附的單證，按照規(guī)定可以免于提交的除外：（一）合同；（二）發(fā)票；（三）裝箱清單；（四）載貨清單（艙單）；（五）提（運(yùn)）單；（六）代理報(bào)關(guān)授權(quán)委托協(xié)議；（七）進(jìn)出口許可證件；（八）法律、行政法規(guī)和海關(guān)總署規(guī)定的與進(jìn)出口貨物有關(guān)的其他單證。依法需要實(shí)施檢驗(yàn)檢疫的進(jìn)出口貨物，還應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定提交相關(guān)單證。

向海關(guān)申報(bào)時(shí)沒(méi)有提交兩用物項(xiàng)和出口許可證，構(gòu)成《出口管制法》第三十四條所說(shuō)的“未經(jīng)許可擅自出口管制物項(xiàng)”，依照該條規(guī)定進(jìn)行處罰。

問(wèn)題八：如何理解《出口管制法》規(guī)定的違法經(jīng)營(yíng)額？

答：“違法經(jīng)營(yíng)額”來(lái)自《出口管制法》第三十四條。根據(jù)該條，出口經(jīng)營(yíng)者有下列行為之一的，責(zé)令停止違法行為，沒(méi)收違法所得，違法經(jīng)營(yíng)額五十萬(wàn)元以上的，并處違法經(jīng)營(yíng)額五倍以上十倍以下罰款；沒(méi)有違法經(jīng)營(yíng)額或者違法經(jīng)營(yíng)額不足五十萬(wàn)元的，并處五十萬(wàn)元以上五百萬(wàn)元以下罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，責(zé)令停業(yè)整頓，直至吊銷相關(guān)管制物項(xiàng)出口經(jīng)營(yíng)資格：（一）未經(jīng)許可擅自出口管制物項(xiàng)；（二）超出出口許可證件規(guī)定的許可范圍出口管制物項(xiàng)；（三）出口禁止出口的管制物項(xiàng)。

上述條文中的“違法經(jīng)營(yíng)額”一般可作兩種理解。第一種最常見(jiàn)，即當(dāng)事企業(yè)出口貨物的價(jià)值；第二種則較為罕見(jiàn)，但部分海關(guān)予以認(rèn)可，即將其理解為當(dāng)事企業(yè)基于該出口業(yè)務(wù)而獲取的違法所得。

問(wèn)題九：沒(méi)有許可證出口兩用物項(xiàng)被海關(guān)行政處罰，還可以出口兩用物項(xiàng)嗎？

答：根據(jù)《出口管制法》第三十九條，違反本法規(guī)定受到處罰的出口經(jīng)營(yíng)者，自處罰決定生效之日起，國(guó)家出口管制管理部門(mén)可以在五年內(nèi)不受理其提出的出口許可申請(qǐng)；對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，可以禁止其在五年內(nèi)從事有關(guān)出口經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，因出口管制違法行為受到刑事處罰的，終身不得從事有關(guān)出口經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。國(guó)家出口管制管理部門(mén)依法將出口經(jīng)營(yíng)者違反本法的情況納入信用記錄。

因此，因違反《出口管制法》受到行政處罰，會(huì)影響企業(yè)的信用記錄，同時(shí)存在五年內(nèi)申請(qǐng)出口許可不被受理的可能，但并非不能再次申請(qǐng)?jiān)S可出口。

問(wèn)題十：與列入出口管制管控名單的最終用戶交易，會(huì)受到什么處罰？

根據(jù)《出口管制法》第三十七條，出口經(jīng)營(yíng)者違反《中華人民共和國(guó)出口管制法》規(guī)定與列入管控名單的進(jìn)口商、最終用戶進(jìn)行交易的，給予警告，責(zé)令停止違法行為，沒(méi)收違法所得，違法經(jīng)營(yíng)額五十萬(wàn)元以上的，并處違法經(jīng)營(yíng)額十倍以上二十倍以下罰款；沒(méi)有違法經(jīng)營(yíng)額或者違法經(jīng)營(yíng)額不足五十萬(wàn)元的，并處五十萬(wàn)元以上五百萬(wàn)元以下罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，責(zé)令停業(yè)整頓，直至吊銷相關(guān)管制物項(xiàng)出口經(jīng)營(yíng)資格。

企業(yè)出口管制物項(xiàng)時(shí)應(yīng)仔細(xì)查詢管控名單和管控條件，合規(guī)出口。

備注：以上問(wèn)答整合自海關(guān)律師網(wǎng)--海關(guān)律師答疑欄目。

本文作者：上海蘭迪（深圳）律師事務(wù)所 海關(guān)財(cái)稅團(tuán)隊(duì) 李煒律師