在離婚案件中，財(cái)產(chǎn)分割是爭(zhēng)議的核心之一。隨著保險(xiǎn)產(chǎn)品在家庭資產(chǎn)配置中普及，各類(lèi)保單及其相關(guān)權(quán)益的歸屬與分割問(wèn)題，已成為婚姻家事案件中必須精確把握的重要問(wèn)題。

與傳統(tǒng)的房產(chǎn)、存款等資產(chǎn)不同的是，保單資產(chǎn)因涉及投保人、被保險(xiǎn)人、受益人等多重主體，以及保費(fèi)、現(xiàn)金價(jià)值、保險(xiǎn)金等多種法律性質(zhì)迥異的權(quán)益，其分割規(guī)則更為復(fù)雜。

一、可分割保單資產(chǎn)主要聚焦具有財(cái)產(chǎn)價(jià)值的長(zhǎng)期人身保險(xiǎn)

家庭配置的保險(xiǎn)種類(lèi)繁多，主要可分為財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)與人身保險(xiǎn)。離婚財(cái)產(chǎn)分割中討論的保單分割，主要聚焦于具有儲(chǔ)蓄、投資性質(zhì)且累積有現(xiàn)金價(jià)值或可產(chǎn)生持續(xù)性收益的長(zhǎng)期人身保險(xiǎn)。具體而言：

1.通常不納入分割范圍：財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)（如家財(cái)險(xiǎn)、車(chē)險(xiǎn)）以及保障期限短（通常為一年期及以下）、沒(méi)有或僅有極少現(xiàn)金價(jià)值的消費(fèi)型人身保險(xiǎn)（如短期醫(yī)療險(xiǎn)、意外傷害險(xiǎn)等）。這類(lèi)保險(xiǎn)更接近于消費(fèi)性支出，在離婚時(shí)一般不作為財(cái)產(chǎn)進(jìn)行分割。

2.重點(diǎn)分割對(duì)象：保險(xiǎn)期間超過(guò)一年的長(zhǎng)期人身保險(xiǎn)，特別是終身壽險(xiǎn)、年金保險(xiǎn)，以及部分具有較高現(xiàn)金價(jià)值的長(zhǎng)期重大疾病保險(xiǎn)、長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)等。這類(lèi)保單在長(zhǎng)期繳費(fèi)過(guò)程中形成了可觀(guān)的保單現(xiàn)金價(jià)值，或可產(chǎn)生年金、滿(mǎn)期金、分紅等持續(xù)性資產(chǎn)收益，構(gòu)成了夫妻共同財(cái)產(chǎn)的重要組成部分。

二、理解保單分割的關(guān)鍵法律概念

在處理保單分割前，必須厘清幾個(gè)核心法律概念，這直接關(guān)系到不同權(quán)益的歸屬與分割方式：

1.保單現(xiàn)金價(jià)值：指投保人要求解除保險(xiǎn)合同（退保）時(shí)，保險(xiǎn)公司根據(jù)精算原理應(yīng)退還的金額。它是已繳保費(fèi)在扣除風(fēng)險(xiǎn)保費(fèi)、運(yùn)營(yíng)成本等后的累積凈值。法律上，現(xiàn)金價(jià)值歸屬于投保人。在婚姻關(guān)系存續(xù)期間，以夫妻共同財(cái)產(chǎn)繳納保費(fèi)所累積的現(xiàn)金價(jià)值，屬于典型的夫妻共同財(cái)產(chǎn)。

2.保險(xiǎn)金：指發(fā)生保險(xiǎn)合同約定的保險(xiǎn)事故（如身故、疾病、傷殘等）時(shí)，保險(xiǎn)公司向被保險(xiǎn)人或受益人支付的金額。保險(xiǎn)金的歸屬原則上遵循合同約定，歸屬于指定的受益人。若未指定受益人，或受益人先于被保險(xiǎn)人死亡等法定情形下，保險(xiǎn)金才可能成為被保險(xiǎn)人的遺產(chǎn)。在離婚時(shí)，尚未發(fā)生的、未來(lái)的保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)一般不予分割；但已獲理賠的保險(xiǎn)金，需根據(jù)其財(cái)產(chǎn)性質(zhì)判斷是否屬于夫妻共同財(cái)產(chǎn)。

3.年金與滿(mǎn)期金：年金是按約定周期（年、季、月等）給付的生存保險(xiǎn)金，歸屬于年金受益人。滿(mǎn)期金是保險(xiǎn)合同期滿(mǎn)后被保險(xiǎn)人仍生存時(shí)給付的金額。在婚姻關(guān)系存續(xù)期間開(kāi)始領(lǐng)取的年金或獲得的滿(mǎn)期金，通常被視為夫妻共同財(cái)產(chǎn)收入。

4.保險(xiǎn)分紅：指向分紅型保單的投保人分配的盈余。分紅歸屬于投保人。在婚姻存續(xù)期間獲得的分紅，屬于投資性收益，一般認(rèn)定為夫妻共同財(cái)產(chǎn)。

5.已繳保費(fèi)：以夫妻共同財(cái)產(chǎn)繳納的保費(fèi)本身，是形成保單現(xiàn)金價(jià)值及其他權(quán)益的基礎(chǔ)。在特定情況下（如不退保），分割已繳保費(fèi)所對(duì)應(yīng)的現(xiàn)金價(jià)值或權(quán)益價(jià)值，是常見(jiàn)的處理方式。

三、離婚時(shí)可主張分割的主要保單資產(chǎn)類(lèi)型

結(jié)合上述概念，在離婚財(cái)產(chǎn)分割中，夫妻一方通?？梢跃鸵韵卤蜗嚓P(guān)資產(chǎn)主張權(quán)利：

1.保單的現(xiàn)金價(jià)值：這是最常見(jiàn)的分割標(biāo)的。對(duì)于在婚姻關(guān)系存續(xù)期間，使用夫妻共同財(cái)產(chǎn)繳費(fèi)的人身保險(xiǎn)保單（無(wú)論投保人是夫妻一方還是雙方），其累積的現(xiàn)金價(jià)值屬于夫妻共同財(cái)產(chǎn)。分割時(shí)，可協(xié)商或由法院判決采用退保分割現(xiàn)金、變更投保人并補(bǔ)償另一方相應(yīng)折價(jià)款等方式處理。

2.已產(chǎn)生并取得的年金、滿(mǎn)期金：若在婚姻關(guān)系存續(xù)期間，保單已開(kāi)始發(fā)放年金或已支付滿(mǎn)期金，該筆款項(xiàng)一般按夫妻共同財(cái)產(chǎn)進(jìn)行分割。

3.已分配并取得的保險(xiǎn)分紅：在婚姻關(guān)系存續(xù)期間，保單產(chǎn)生的分紅收益，屬于夫妻共同財(cái)產(chǎn)，應(yīng)予以分割。

4.以夫妻共同財(cái)產(chǎn)繳納的保費(fèi)所對(duì)應(yīng)的財(cái)產(chǎn)權(quán)益：在某些不適宜退保（如為子女投保）或現(xiàn)金價(jià)值較低但未來(lái)權(quán)益可觀(guān)（如部分年金險(xiǎn)）的情況下，法院可能綜合考慮已繳保費(fèi)來(lái)源、保單未來(lái)利益等因素，確定該保單權(quán)益中屬于夫妻共同財(cái)產(chǎn)的份額，由持有保單的一方向另一方進(jìn)行折價(jià)補(bǔ)償。

李曉娟律師實(shí)務(wù)提示：

1.律師需要協(xié)助當(dāng)事人全面收集婚姻存續(xù)期間投保的所有長(zhǎng)期保單信息，包括保險(xiǎn)合同、繳費(fèi)記錄、當(dāng)前現(xiàn)金價(jià)值證明等。

2.必須審查投保人、被保險(xiǎn)人、受益人分別是誰(shuí)。這直接影響不同權(quán)益（如現(xiàn)金價(jià)值請(qǐng)求權(quán)、生存金受益權(quán)、身故保險(xiǎn)金受益權(quán)）的歸屬主體和分割可能性。

3.是主張退保分割現(xiàn)金，還是要求變更投保人并進(jìn)行補(bǔ)償，或是主張分割已產(chǎn)生的收益，需要結(jié)合保單類(lèi)型、繳費(fèi)情況、當(dāng)事人意愿、稅收考量等因素，制定最有利于客戶(hù)的策略。

4.對(duì)特殊保單的處理：比如，為子女投保的保單，其現(xiàn)金價(jià)值雖可能被分割，但基于保障子女利益的考量，實(shí)踐中可能采取更為審慎的處理方式；以人身?yè)p害賠償款等個(gè)人專(zhuān)屬財(cái)產(chǎn)購(gòu)買(mǎi)的保險(xiǎn)，其現(xiàn)金價(jià)值可能被認(rèn)定為個(gè)人財(cái)產(chǎn)。