前天寫了招商銀行，文章里有一些銀行的專業(yè)術(shù)語，外行聽起就迷糊，這里跟大家聊聊最常提到的撥備和撥備覆蓋率，也能清楚為什么招商銀行如此穩(wěn)。
大家都知道，銀行的主要生意是吸收存款，然后放貸款，放貸利率一般高于存款利率，中間的利息差就是銀行的利潤。
但它借出去的錢，總有一部分人可能還不上，這就成了壞賬。
撥備就是銀行提前從賺到的利潤里拿出一部分錢存起來，專門用于將來萬一出現(xiàn)壞賬時(shí)進(jìn)行核銷，這樣就不會(huì)突然侵蝕銀行的利潤和本金，銀行能穩(wěn)健經(jīng)營，也能保證存款人最終能拿到自己的錢，不會(huì)造成大的社會(huì)金融風(fēng)險(xiǎn)。
舉個(gè)例子：
假設(shè)銀行今年賺了1000萬元利潤，它評(píng)估發(fā)現(xiàn)，自己放出去的貸款里，未來可能有100萬最終收不回來（只是預(yù)估）。那么，銀行就會(huì)從這1000萬元利潤中，提前拿出100萬元（甚至更多），單獨(dú)存到一個(gè)叫“貸款損失準(zhǔn)備”的池子里。

這個(gè)池子里的錢，就是“撥備”。
而撥備覆蓋率就是撥備金額除以不良貸款總額的比例。
上文的那個(gè)例子，撥備覆蓋率就是100%，銀行準(zhǔn)備了 100萬元撥備，正好能覆蓋那100萬預(yù)估壞賬，一分不多一分不少。
而截至2025年末，招商銀行的撥備覆蓋率為391.79%，意味著招行如果預(yù)計(jì)壞賬100萬，那后臺(tái)有400萬的應(yīng)急資金，4倍風(fēng)險(xiǎn)金！招行的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)有多好，安全墊有多厚，大家就能感知一二了。
在賺錢多的年份銀行會(huì)多提撥備，等經(jīng)濟(jì)不好，壞賬真的爆發(fā)時(shí)，銀行就有足夠的“余糧”來應(yīng)對(duì)，不會(huì)傷筋動(dòng)骨。
當(dāng)然，很多時(shí)候銀行也會(huì)拿這個(gè)來平滑財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，合法合規(guī)。
還有，監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)銀行的撥備覆蓋率也有要求，通常設(shè)定不低于150%，以確保銀行能夠有效應(yīng)對(duì)不良貸款風(fēng)險(xiǎn)（行業(yè)平均水平為205%）。
撥備覆蓋率越高，通常意味著銀行抗風(fēng)險(xiǎn)能力越強(qiáng)。
這里再拓展對(duì)比下，幾家大家關(guān)注比較多，質(zhì)地優(yōu)良的銀行撥備覆蓋率（截止2025年末）。
招商銀行：391.79%，遠(yuǎn)超行業(yè)平均水平，且不良率持續(xù)低于1%，這意味著其風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)能力極強(qiáng)，財(cái)務(wù)策略非常穩(wěn)健。
寧波銀行：373.16%，僅次于招行，不良率是五家中最低的，兩者共同構(gòu)成了銀行業(yè)資產(chǎn)質(zhì)量和風(fēng)險(xiǎn)抵御能力的“第一梯隊(duì)”。
興業(yè)銀行：228.41%，略高于行業(yè)平均，不良率保持穩(wěn)定，風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)能力處于合理充裕區(qū)間，符合其“價(jià)值銀行”的穩(wěn)健經(jīng)營風(fēng)格。
平安銀行：220.88%，撥備水平仍高于行業(yè)平均，但2025年大幅下降了29.83個(gè)百分點(diǎn)，降幅顯著，這可能意味著其為平滑利潤而減少了撥備計(jì)提....
工商銀行：213.60%，宇宙第一行，銀行業(yè)的壓艙石，啥也不說了，雖然絕對(duì)數(shù)值不是最高，但考慮到其巨大的資產(chǎn)規(guī)模，維持這樣的撥備水平也體現(xiàn)了極強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)管控能力和穩(wěn)定性。
從風(fēng)險(xiǎn)抵御能力的成色來看，招商銀行和寧波銀行屬于“頂尖”級(jí)別，安全墊最厚。

興業(yè)銀行和工商銀行屬于“優(yōu)良”級(jí)別，穩(wěn)健可靠。
平安銀行雖然目前水平尚可，但快速下降的趨勢(shì)值得警惕，其風(fēng)險(xiǎn)緩沖能力在五家中相對(duì)偏弱。