在法治建設(shè)的進(jìn)程中，涉案企業(yè)的妥善處置始終是一個(gè)關(guān)鍵問(wèn)題。隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展與法治理念的不斷深化，涉案企業(yè)托管作為一種特殊的處置方式，逐漸引起廣泛關(guān)注。其目的在于打擊違法犯罪的同時(shí)，最大程度減少對(duì)正常經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的影響，保障企業(yè)合法經(jīng)營(yíng)、員工就業(yè)以及維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定與經(jīng)濟(jì)發(fā)展。本文將深入探討涉案企業(yè)托管的由來(lái)、現(xiàn)狀，并對(duì)其進(jìn)行全面檢討，為完善這一制度提供有益參考。

一、刑事涉案企業(yè)托管的由來(lái)

（一）政策背景

掃黑除惡專項(xiàng)斗爭(zhēng)是涉案企業(yè)托管的重要推動(dòng)因素之一。2018 年、2019 年兩高兩部分別發(fā)布的《關(guān)于辦理黑惡勢(shì)力犯罪案件若干問(wèn)題的指導(dǎo)意見(jiàn)》和《關(guān)于辦理黑惡勢(shì)力刑事案件中財(cái)產(chǎn)處置若干問(wèn)題的意見(jiàn)》，明確規(guī)定“對(duì)于不宜查封、扣押、凍結(jié)的經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)，可以申請(qǐng)當(dāng)?shù)卣付ㄓ嘘P(guān)部門或者委托有關(guān)機(jī)構(gòu)代管或者托管”。然而，這兩份文件中并未明確提及涉案企業(yè)的托管問(wèn)題，僅僅聚焦于經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)的托管。這在一定程度上導(dǎo)致了實(shí)踐中對(duì)于涉案企業(yè)托管的法律依據(jù)存在爭(zhēng)議。

（二）現(xiàn)實(shí)需求

1. 資產(chǎn)處置的復(fù)雜性

涉案企業(yè)往往擁有復(fù)雜的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和經(jīng)營(yíng)狀況，簡(jiǎn)單的查封、扣押、凍結(jié)可能導(dǎo)致資產(chǎn)價(jià)值貶損或企業(yè)倒閉，影響經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定發(fā)展。例如，一些涉案企業(yè)的資產(chǎn)具有較強(qiáng)的專業(yè)性和特殊性，需要專業(yè)管理和運(yùn)營(yíng)才能保持其價(jià)值。在這種情況下，托管成為更為合理的處置方式。

2. 社會(huì)穩(wěn)定的考量

涉案企業(yè)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)通常與當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展和就業(yè)密切相關(guān)。若對(duì)涉案企業(yè)采取過(guò)于嚴(yán)厲的處置措施，可能引發(fā)企業(yè)倒閉、員工失業(yè)等連鎖反應(yīng)，不利于社會(huì)穩(wěn)定。通過(guò)托管，可在一定程度上維持企業(yè)正常經(jīng)營(yíng)，保障員工就業(yè)崗位，減少對(duì)社會(huì)穩(wěn)定的影響。

3. 法治理念的深化

隨著法治理念的不斷深化，人們?cè)桨l(fā)認(rèn)識(shí)到在打擊違法犯罪的同時(shí)，也要保障當(dāng)事人的合法權(quán)益。涉案企業(yè)托管體現(xiàn)了這一理念，通過(guò)對(duì)涉案企業(yè)的資產(chǎn)進(jìn)行有效管理和監(jiān)督，既確保資產(chǎn)在案件辦理過(guò)程中不被轉(zhuǎn)移、隱匿或損壞，又為后續(xù)的資產(chǎn)處置和案件審理提供保障，同時(shí)保障了企業(yè)的合法經(jīng)營(yíng)和員工的就業(yè)。

二、涉案企業(yè)托管的現(xiàn)狀

（一）法律依據(jù)

目前，涉案企業(yè)托管的主要法律依據(jù)是兩高兩部發(fā)布的上述兩個(gè)意見(jiàn)。然而，遍查《憲法》《民法典》《刑法》《刑事訴訟法》等法律法規(guī)，對(duì)于經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)的托管并無(wú)明確規(guī)定。嚴(yán)格來(lái)講，托管的法律依據(jù)主要源于專門針對(duì)掃黑除惡案件中財(cái)產(chǎn)處置的相關(guān)規(guī)定，上位法的支撐相對(duì)薄弱。

（二）適用情況

在我國(guó)辦理掃黑除惡案件以及其他涉及涉案企業(yè)的案件中，托管手段較為常見(jiàn)。截至 2022 年 8 月底，全國(guó)對(duì)資產(chǎn)在億元以上的涉黑組織依法托管代管企業(yè) 887 家，資產(chǎn)達(dá) 632 億多元。這一數(shù)據(jù)表明，涉案企業(yè)托管在實(shí)踐中得到了廣泛應(yīng)用。

一般在涉案企業(yè)的資產(chǎn)具有經(jīng)營(yíng)性，且這些資產(chǎn)不宜進(jìn)行查封、扣押、凍結(jié)時(shí)，會(huì)采取托管方式。例如，某些企業(yè)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)對(duì)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展、就業(yè)等方面具有重要影響。若簡(jiǎn)單進(jìn)行查封、扣押、凍結(jié)，可能引發(fā)企業(yè)倒閉、員工失業(yè)等連鎖反應(yīng)，不利于社會(huì)穩(wěn)定和經(jīng)濟(jì)發(fā)展。此時(shí)，托管成為較為合適的處置方式，既能保證涉案企業(yè)的資產(chǎn)在案件辦理過(guò)程中得到妥善管理，又能減少對(duì)正常經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的影響。

（三）托管程序

1. 托管主體

涉案企業(yè)的托管主體通常由政府指定的有關(guān)部門或委托的有關(guān)機(jī)構(gòu)擔(dān)任。托管主體既可能是行政機(jī)構(gòu)，也可能是專業(yè)的托管機(jī)構(gòu)。托管主體需要具備專業(yè)的管理能力和經(jīng)驗(yàn)，能夠有效管理涉案企業(yè)的資產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。但目前對(duì)于托管主體的資質(zhì)認(rèn)定、選擇程序等方面，缺乏明確規(guī)定，容易引發(fā)爭(zhēng)議。

2. 托管程序

涉案企業(yè)的托管通常由辦理案件的司法機(jī)關(guān)根據(jù)案件具體情況提出建議，報(bào)經(jīng)當(dāng)?shù)卣鷾?zhǔn)后，由政府指定有關(guān)部門或委托有關(guān)機(jī)構(gòu)進(jìn)行托管。在確定托管主體后，托管方與涉案企業(yè)及其相關(guān)方進(jìn)行資產(chǎn)交接，并制定詳細(xì)的托管計(jì)劃，對(duì)企業(yè)的資產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行全面管理。

（四）實(shí)際案例

1. 成功案例

以某地區(qū)的涉黑企業(yè) A 公司為例。A 公司在當(dāng)?shù)鼐哂幸欢ǖ囊?guī)模和影響力，涉及多個(gè)產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域，員工眾多。在掃黑除惡專項(xiàng)行動(dòng)中，A 公司被認(rèn)定為涉黑企業(yè)。由于 A 公司的資產(chǎn)具有較強(qiáng)的經(jīng)營(yíng)性，且對(duì)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)和就業(yè)有著重要影響，相關(guān)部門決定對(duì)其進(jìn)行托管。政府指定了一家專業(yè)的資產(chǎn)管理公司作為托管方，該公司迅速組建了專業(yè)的管理團(tuán)隊(duì)，對(duì) A 公司的資產(chǎn)進(jìn)行全面清查和管理，同時(shí)穩(wěn)定了企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，保障了員工的就業(yè)崗位。在托管期間，托管方積極與司法機(jī)關(guān)配合，確保資產(chǎn)在案件辦理過(guò)程中不被轉(zhuǎn)移或損壞。最終，在案件審理結(jié)束后，根據(jù)法院的判決對(duì) A 公司的資產(chǎn)進(jìn)行了合理處置，實(shí)現(xiàn)了法律效果和社會(huì)效果的統(tǒng)一。

2. 存在問(wèn)題的案例

在某些案例中，涉案企業(yè)托管也暴露出一些問(wèn)題。例如，某企業(yè)在被托管后，托管主體未能有效履行職責(zé)，導(dǎo)致企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況惡化，員工權(quán)益受到損害。此外，還有一些案例中，托管主體的選擇存在不公正現(xiàn)象，引發(fā)了當(dāng)事人的質(zhì)疑和不滿。

三、涉案企業(yè)托管的檢討

（一）法律依據(jù)不足

如前所述，涉案企業(yè)托管的法律依據(jù)主要來(lái)源于兩高兩部的相關(guān)意見(jiàn)，上位法的支持不足，這使得托管行為在法律層面存在一定爭(zhēng)議。

而且，掃黑除惡文件中僅提到經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)的托管，并沒(méi)有明確寫明是涉案企業(yè)的托管?！敖?jīng)營(yíng)性資產(chǎn)”與“企業(yè)”并非完全一回事。經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)通常是指企業(yè)中用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的資產(chǎn)，如廠房、設(shè)備、存貨等。而企業(yè)則是一個(gè)包括經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)、人力資源、知識(shí)產(chǎn)權(quán)等多種要素的綜合體。在實(shí)踐中，對(duì)涉案企業(yè)進(jìn)行托管的做法可能在一定程度上超出了文件規(guī)定的范圍。

因此，一些人認(rèn)為，在沒(méi)有明確法律規(guī)定的情況下，托管行為缺乏合法性，而對(duì)民營(yíng)企業(yè)整體進(jìn)行托管更是缺乏依據(jù)。

（二）確定托管主體草率

在實(shí)踐中，確定合適的托管主體是一個(gè)難題。托管主體需要具備專業(yè)的管理能力和經(jīng)驗(yàn)，能夠有效管理涉案企業(yè)的資產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。但目前對(duì)于托管主體的資質(zhì)認(rèn)定、選擇程序等方面，缺乏明確規(guī)定，容易引發(fā)爭(zhēng)議。為了解決這一問(wèn)題，需要建立健全托管主體的選擇機(jī)制，明確托管主體的資質(zhì)要求和選擇程序，確保托管主體的專業(yè)性和公正性。

（三）托管期限和費(fèi)用不明

托管的期限和費(fèi)用也是實(shí)施中存在爭(zhēng)議的問(wèn)題。托管期限過(guò)長(zhǎng)，可能影響企業(yè)的正常發(fā)展；托管期限過(guò)短，又可能無(wú)法達(dá)到托管目的。而托管費(fèi)用的承擔(dān)方和標(biāo)準(zhǔn)，也需要進(jìn)一步明確和規(guī)范。為了解決這一問(wèn)題，需要根據(jù)涉案企業(yè)的具體情況，合理確定托管期限和費(fèi)用，并明確費(fèi)用的承擔(dān)方和標(biāo)準(zhǔn)，確保托管行為的可持續(xù)性和公正性。

（四）資產(chǎn)處置的公正性存疑

在托管過(guò)程中，涉案企業(yè)的資產(chǎn)處置是關(guān)鍵環(huán)節(jié)。如何確保資產(chǎn)處置的公正性，防止資產(chǎn)被低價(jià)轉(zhuǎn)讓、流失等問(wèn)題，是社會(huì)關(guān)注的焦點(diǎn)。一些人擔(dān)心，在托管過(guò)程中，可能存在利益輸送等不公正行為，影響資產(chǎn)處置的公正性。為了解決這一問(wèn)題，需要建立健全資產(chǎn)處置的監(jiān)督機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)資產(chǎn)處置過(guò)程的監(jiān)督和管理，確保資產(chǎn)處置的公正性和透明度。

（五）異議處理機(jī)制不完善

雖然目前對(duì)于企業(yè)主及其他股東、企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理人員的異議處理有一定的規(guī)定，但在實(shí)踐中，異議處理機(jī)制還存在一些不完善的地方。例如，異議受理機(jī)構(gòu)的獨(dú)立性和權(quán)威性不夠，審查異議內(nèi)容的標(biāo)準(zhǔn)不夠明確，提供法律援助的力度不夠等。為了解決這一問(wèn)題，需要進(jìn)一步完善異議處理機(jī)制，提高異議受理機(jī)構(gòu)的獨(dú)立性和權(quán)威性，明確審查異議內(nèi)容的標(biāo)準(zhǔn)，加大提供法律援助的力度，確保當(dāng)事人的合法權(quán)益得到充分保障。

四、完善企業(yè)托管制度的建議

雖然掃黑除惡文件未寫明涉案企業(yè)托管，但從實(shí)際操作的角度來(lái)看，對(duì)涉案企業(yè)進(jìn)行整體托管，或許有利于實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)的有效管理和案件的順利辦理。因?yàn)槠髽I(yè)的經(jīng)營(yíng)是一個(gè)系統(tǒng)工程，僅僅托管經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)可能無(wú)法保證企業(yè)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，還需要對(duì)企業(yè)的人員管理、財(cái)務(wù)管理、業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)等方面進(jìn)行全面管控。在這種情況下，對(duì)涉案企業(yè)進(jìn)行整體托管似乎具有一定的合理性。

這就需要進(jìn)一步完善相關(guān)法律法規(guī)，明確涉案企業(yè)托管的法律地位和操作規(guī)范，以確保托管行為的合法性和有效性。

（一）完善立法

1. 推動(dòng)上位法修訂

積極推動(dòng)《憲法》《民法典》《刑法》《刑事訴訟法》等上位法的修訂，將涉案企業(yè)托管納入法律調(diào)整范圍，明確其法律地位和操作規(guī)范。通過(guò)上位法的明確規(guī)定，為涉案企業(yè)托管提供堅(jiān)實(shí)的法律支撐，解決目前法律依據(jù)不足的問(wèn)題。

2. 細(xì)化專門法規(guī)

對(duì)兩高兩部發(fā)布的關(guān)于掃黑除惡案件中財(cái)產(chǎn)處置的意見(jiàn)進(jìn)行細(xì)化和完善，明確涉案企業(yè)托管的具體適用范圍、托管主體的資質(zhì)認(rèn)定和選擇程序、托管期限和費(fèi)用、資產(chǎn)處置的原則和程序等內(nèi)容。通過(guò)細(xì)化專門法規(guī)，使涉案企業(yè)托管在實(shí)踐中有法可依、有章可循。

（二）規(guī)范實(shí)踐操作

1. 明確托管標(biāo)準(zhǔn)

制定統(tǒng)一的涉案企業(yè)托管標(biāo)準(zhǔn)，明確在何種情況下可以對(duì)涉案企業(yè)進(jìn)行托管，以及托管的具體方式和要求。托管標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)綜合考慮涉案企業(yè)的規(guī)模、性質(zhì)、經(jīng)營(yíng)狀況、社會(huì)影響等因素，確保托管決策的科學(xué)性和合理性。

2. 嚴(yán)格托管程序

建立健全涉案企業(yè)托管的程序規(guī)范，包括托管的啟動(dòng)、托管主體的確定、資產(chǎn)交接、托管計(jì)劃的制定和執(zhí)行、資產(chǎn)處置等環(huán)節(jié)。嚴(yán)格按照程序規(guī)范進(jìn)行操作，確保托管過(guò)程的公開(kāi)、公正、透明，避免出現(xiàn)程序不規(guī)范引發(fā)的爭(zhēng)議。

3. 加強(qiáng)監(jiān)督管理

建立多維度的監(jiān)督管理機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)涉案企業(yè)托管行為的監(jiān)督和管理。內(nèi)部監(jiān)督方面，托管主體應(yīng)建立健全內(nèi)部管理制度，規(guī)范托管行為，定期向委托方和相關(guān)部門報(bào)告托管工作進(jìn)展情況。外部監(jiān)督方面，相關(guān)部門應(yīng)定期對(duì)托管工作進(jìn)行檢查評(píng)估，發(fā)揮審計(jì)、監(jiān)察等部門的監(jiān)督作用，確保托管工作的合法性和公正性。同時(shí)，鼓勵(lì)社會(huì)公眾、專家學(xué)者、企業(yè)代表等參與托管工作的監(jiān)督和評(píng)估，提高托管工作的透明度和公信力。

（三）完善異議處理機(jī)制

1. 強(qiáng)化異議受理機(jī)構(gòu)

設(shè)立獨(dú)立、權(quán)威的異議受理機(jī)構(gòu)，專門負(fù)責(zé)處理企業(yè)主及其他股東、企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理人員對(duì)托管決定的異議。異議受理機(jī)構(gòu)應(yīng)具備專業(yè)的法律知識(shí)和豐富的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，能夠客觀、公正地審查異議內(nèi)容。

2. 明確審查標(biāo)準(zhǔn)

明確異議審查的標(biāo)準(zhǔn)和程序，對(duì)托管決定的合法性、合理性、程序是否正當(dāng)?shù)确矫孢M(jìn)行全面審查。如果異議成立，應(yīng)及時(shí)調(diào)整托管決定；如果異議不成立，應(yīng)向當(dāng)事人說(shuō)明理由。

3. 提供法律援助

為當(dāng)事人提供充分的法律援助服務(wù)，幫助他們了解自己的權(quán)利和義務(wù)，以及提出異議的法律途徑和方法。鼓勵(lì)當(dāng)事人通過(guò)合法途徑解決爭(zhēng)議，避免采取不正當(dāng)?shù)氖侄巍Ｍ瑫r(shí)，加強(qiáng)對(duì)當(dāng)事人的法律教育，提高他們的法律意識(shí)和維權(quán)能力。

（四）確保涉案企業(yè)托管公平公正和透明度的具體措施

1. 信息公開(kāi)

將托管的決策過(guò)程、托管主體的選擇標(biāo)準(zhǔn)和程序、托管計(jì)劃、資產(chǎn)處置情況等信息向社會(huì)公開(kāi)，接受公眾監(jiān)督。通過(guò)信息公開(kāi)，可以提高托管工作的透明度，增強(qiáng)公眾對(duì)托管工作的信任度。

2. 公眾參與

邀請(qǐng)社會(huì)公眾、專家學(xué)者、企業(yè)代表等參與托管工作的監(jiān)督和評(píng)估，聽(tīng)取他們的意見(jiàn)和建議。公眾參與可以為托管工作提供更多的視角和思路，促進(jìn)托管工作的不斷完善。

3. 防止利益沖突

建立健全防止利益沖突機(jī)制，避免托管主體與涉案企業(yè)及其相關(guān)方存在利益沖突。托管主體應(yīng)保持獨(dú)立性和公正性，不得利用托管工作謀取私利。目前尤其要避免將民營(yíng)企業(yè)托管給國(guó)有企業(yè)的情況發(fā)生。

4.加強(qiáng)司法審查

法院應(yīng)加強(qiáng)對(duì)托管決定的合法性、合理性審查，確保托管決定符合公平、公正、合法、合理的原則。

總之，涉案企業(yè)托管作為一種特殊的處置方式，在打擊違法犯罪、維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定和經(jīng)濟(jì)發(fā)展方面發(fā)揮了重要作用。然而，目前涉案企業(yè)托管制度還存在一些不足之處，需要在法律、政策、實(shí)踐等多個(gè)層面進(jìn)行深入研究和探討。通過(guò)完善立法、規(guī)范實(shí)踐操作、完善異議處理機(jī)制等途徑，可以有效解決掃黑除惡文件未寫明涉案企業(yè)托管與實(shí)踐中的企業(yè)托管做法的沖突，確保涉案企業(yè)托管的合法性、公正性和有效性。同時(shí)，要妥善處理企業(yè)主及其他股東、企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理人員對(duì)托管決定的異議，保障當(dāng)事人的合法權(quán)益。只有這樣，才能更好地發(fā)揮涉案企業(yè)托管的作用，為法治社會(huì)的建設(shè)和經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定發(fā)展做出更大的貢獻(xiàn)。